Gần đây, một hình thức giải quyết lẫn nhau đặc biệt giữa người bán và người mua đã được sử dụng ngày càng nhiều, đảm bảo bảo hiểm rủi ro liên quan đến việc không nhận hàng hoặc không thanh toán. Cần xem xét các loại thư tín dụng, ưu điểm và nhược điểm của chúng, cũng như các vấn đề phát sinh thường xuyên nhất.
Khái niệm chung
Vì vậy, đối với người mới bắt đầu, đáng để xem xét một thư tín dụng không thể hủy ngang trong các điều khoản chung. Khái niệm cơ bản được sử dụng cho điều này trông giống như thế này. Thư tín dụng là một điều kiện nghĩa vụ tiền tệ được ngân hàng chấp nhận theo lệnh của người nộp đơn, để thanh toán cho người thụ hưởng số tiền quy định trong hợp đồng.
Thanh toán được thực hiện sau khi các tài liệu đã được gửi tới ngân hàng xác nhận việc tuân thủ các điều kiện của thư tín dụng trong thời gian quy định. Hóa ra theo yêu cầu của một bên, ngân hàng sẽ chuyển tiền cho người thụ hưởng, hoặc tiền sẽ được chuyển vào tài khoản của ngân hàng thực hiện. Trong trường hợp này, mối quan hệ giữa các bên tham gia giao dịch không ảnh hưởng đến ngân hàng.
Các loại thư tín dụng
Để điều chỉnh thư tín dụng của hình thức tương tác tại Liên bang Nga, Quy định về các khoản thanh toán không dùng tiền mặt được sử dụng, trong đó xác định các loại thư tín dụng có sẵn để mở tại các ngân hàng:
- được bảo hiểm và phát hiện (ký gửi và bảo đảm);
- có thể hủy bỏ và không thể hủy bỏ.
Bạn có thể xem xét từng loài chi tiết hơn. Thư tín dụng không thể hủy được ký gửi là một hình thức tương tác theo đó ngân hàng phát hành chuyển nhượng, bằng chi phí của tài sản tài chính của người trả tiền, hoặc khoản vay mà nó nhận được, số tiền của thư tín dụng khi xử lý ngân hàng thực hiện trong suốt thời hạn của hợp đồng. Hình thức thanh toán này được các ngân hàng sử dụng khá thường xuyên cho các mục đích cho vay như mua bất động sản ở nước ngoài, mua thiết bị để không chỉ giảm rủi ro mà còn rủi ro của khách hàng.
Một thư tín dụng không thể hủy ngang được giả định rằng ngân hàng phát hành cho ngân hàng thực thi quyền xóa tài sản tiền tệ từ tài khoản đại lý được duy trì trong khuôn khổ của thư tín dụng, hoặc nó chỉ ra một cách khác để hoàn trả cho ngân hàng thực hiện theo số tiền được trả theo hợp đồng. Một thỏa thuận được ký kết giữa các ngân hàng, theo đó các khoản tiền được ghi nợ từ tài khoản phóng viên trong ngân hàng Thủ tục trong đó người trả tiền sẽ hoàn lại tiền trong một thư tín dụng mở được thiết lập trong hợp đồng được ký kết giữa khách hàng và ngân hàng phát hành.
Thư tín dụng không thể hủy ngang là một hình thức tài liệu trong đó hủy bỏ hoặc sửa đổi các điều kiện chỉ được phép sau khi ngân hàng điều hành đã nhận được sự đồng ý của người nhận tiền đối với những thay đổi nhất định trong điều kiện hiện tại.
Phân loại đầy đủ
Thư tín dụng có điều khoản màu đỏ là một thỏa thuận như vậy, theo đó ngân hàng phát hành ủy quyền cho ngân hàng thực hiện thanh toán tạm ứng cho số tiền đã thỏa thuận trước khi nộp văn bản xác nhận.
Một thư tín dụng ký gửi được bảo hiểm không thể hủy ngang là một thỏa thuận, việc mở ra được thực hiện bởi ngân hàng phát hành với việc chuyển giao bắt buộc bằng chi phí của người trả tiền, hoặc một khoản vay được cấp cho số tiền của thư tín dụng khi xử lý ngân hàng thực hiện trong toàn bộ thời gian của tài liệu.
Thư tín dụng được bảo hiểm được sử dụng cho các khu định cư ở Liên bang Nga. Trong các khu định cư quốc tế của các ngân hàng, một tập hợp các thỏa thuận liên ngân hàng được sử dụng, theo đó phạm vi bảo hiểm hoàn toàn không có, tức là, thuần túy hạn mức tín dụng hoặc nó đang được đặt trong các hình thức thỏa thuận (tài khoản tiền gửi, chứng khoán và các tài sản khác). Trong thông lệ quốc tế, thuật ngữ này hoàn toàn không được sử dụng.
Một thư tín dụng không thể hủy ngang là một hợp đồng khi mở mà ngân hàng phát hành trao cho ngân hàng thực thi quyền ghi nợ từ tài khoản đại lý được duy trì trong phạm vi số tiền của thư tín dụng, hoặc đạt được thỏa thuận với tổ chức tài chính thực thi về các điều kiện khác để hoàn trả cho người thụ hưởng. Trong thực tiễn của các mối quan hệ kinh tế quốc tế, thuật ngữ không được bảo đảm (hay không được phát hiện ra), vì hầu hết các thư tín dụng được sử dụng đã trở nên như vậy.
Thư tín dụng được xác nhận là một thỏa thuận trong đó ngân hàng thực hiện cam kết thực hiện thanh toán số tiền ghi trong thư tín dụng, bất kể việc nhận tiền từ cơ cấu mà nó được mở.
Thư tín dụng quay vòng là một hợp đồng được mở cho một phần của số tiền thanh toán và việc gia hạn được thực hiện tự động sau khi thanh toán được thực hiện cho lô hàng tiếp theo.
Một thư tín dụng tròn là một thỏa thuận như vậy, sau khi kết luận khách hàng có thể nhận tiền trong giới hạn của khoản vay này trong tất cả các ngân hàng đại lý của tổ chức đã phát hành thư tín dụng được chỉ định.
Dự trữ - đây là một trong những loại bảo lãnh ngân hàng, có tính chất tài liệu và phải tuân theo các tài liệu của Phòng Thương mại Quốc tế đối với thư tín dụng. Tùy chọn này được sử dụng để tài trợ trong lĩnh vực thương mại quốc tế với các quốc gia không được phép sử dụng bảo lãnh ngân hàng trong giao dịch thương mại, không được phép bảo lãnh tài liệu và cũng phù hợp để áp dụng khi thực hiện giao dịch với các tổ chức tài chính quốc tế.
Thư tín dụng tích lũy không thể hủy ngang cho phép người nộp đơn thêm số tiền chưa sử dụng theo thư tín dụng hiện tại vào số tiền mới được mở trong cùng một ngân hàng. Mặt khác, số tiền chưa sử dụng thường được gửi lại cho ngân hàng phát hành để ghi có vào tài khoản hiện tại của người gửi tiền.
Thủ tục làm việc với thư tín dụng
Vì vậy, bạn đã quyết định sử dụng thư tín dụng cho các khu định cư lẫn nhau - có thể hủy ngang và không thể hủy ngang hoặc một số hình thức khác. Để làm điều này, bạn phải nộp đơn xin mở nó cho ngân hàng phát hành. Tuyên bố này sẽ là cơ sở để ngân hàng mở thư tín dụng và gửi cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng thực hiện.
Hơn nữa, cần phải thực hiện hợp đồng dưới hình thức cung cấp dịch vụ hoặc vận chuyển sản phẩm. Sau đó, người thụ hưởng phải cung cấp cho ngân hàng các tài liệu chứng minh việc thực hiện công việc hoặc cung cấp dịch vụ. Sau đó, anh ta có thể nhận được một khoản thanh toán.
Một sổ đăng ký tài khoản được gửi từ ngân hàng thực thi đến ngân hàng phát hành để chuyển cho người trả tiền. Ngân hàng phát hành có nhiệm vụ quan trọng là xác minh tính đúng đắn của tất cả các tài liệu được gửi.
Tiếp theo, ngân hàng phát hành phát hành các chứng từ thanh toán cho người cho vay, sau đó số tiền thu được sẽ được chuyển cho người thụ hưởng với sự giúp đỡ của ngân hàng thực hiện.
Thư tín dụng trong thực tế
Hình thức giải quyết lẫn nhau này theo truyền thống được sử dụng cho quan hệ ngoại thương, và trong thương mại nội địa, nó ít phổ biến hơn nhiều. Điều này là do thực tế là một thư tín dụng tài liệu không thể hủy ngang là hình thức giải quyết thuận lợi nhất giữa những người tham gia giao dịch có tính chất kinh tế nước ngoài. Đối với nhà xuất khẩu, họ đại diện cho sự xuất hiện của nghĩa vụ ngân hàng để thực hiện các khoản thanh toán, cũng như nghĩa vụ của khách hàng để thanh toán theo hợp đồng. Từ vị trí đối diện, họ là một đảm bảo cho nhà nhập khẩu rằng thanh toán sẽ được thực hiện sau khi hàng hóa hoặc dịch vụ được giao.
Ví dụ, nếu công ty nhập khẩu cần mua tàu kéo cập cảng ở một quốc gia khác, thì cả hai bên đều có rủi ro nhất định về việc không giao hàng hoặc không thanh toán giao hàng. Một thư tín dụng không chấp nhận, được bảo hiểm, không được chấp nhận sẽ là một cách tốt trong trường hợp này, vì nhà xuất khẩu muốn nhận đủ số tiền đúng hạn theo thỏa thuận được ký kết, và nhà nhập khẩu chỉ sẵn sàng thanh toán khi tàu đến đích. Trong loại tương tác này, tàu kéo sẽ được mua theo hợp đồng nhập khẩu được ký kết giữa nhà cung cấp và người mua. Nhà xuất khẩu sẽ nhận được các khoản thanh toán bằng cách thu hút tiền của một ngân hàng nước ngoài bằng thư tín dụng. Và một ngân hàng nước ngoài sẽ cung cấp hoãn thanh toán có lợi cho nhà nhập khẩu.
Người tham gia giải quyết
Một thư tín dụng tài liệu không thể hủy ngang không thể hủy bỏ ngụ ý sự hiện diện của một số người tham gia trong các khu định cư lẫn nhau:
- nhà nhập khẩu, cũng là nhà phát hành, nộp đơn vào ngân hàng phát hành địa phương với yêu cầu mở thư tín dụng;
- ngân hàng phát hành có nhiệm vụ mở thư tín dụng;
- một ngân hàng nước ngoài, cần thông báo cho nhà xuất khẩu rằng một thư tín dụng chưa được xác nhận không thể hủy được đã được mở ra để ủng hộ anh ta, chuyển cho anh ta văn bản thỏa thuận với xác thực sơ bộ bắt buộc về tính xác thực của anh ta;
- nhà xuất khẩu thụ hưởng trong đó ủng hộ một thư tín dụng đã được mở.
Giai đoạn làm việc
Trong ví dụ được đề cập trước đó, bạn có thể xem xét trình tự các bước theo đó tất cả các hành động sẽ được thực hiện. Trước tiên, bạn cần ký kết hợp đồng giữa nhà nhập khẩu và công ty, đó là người bán tàu kéo. Tiếp theo, bạn cần điền vào đơn xin mở thư tín dụng từ người nộp đơn cho ngân hàng phát hành. Sau đó, một thông báo về việc mở thư tín dụng được gửi từ ngân hàng phát hành. Hơn nữa, một thư tín dụng chia hết không thể hủy ngang phải được thông báo. Tất cả các thủ tục trước khi giao hàng kéo. Ở giai đoạn tiếp theo, quy trình làm việc giữa các ngân hàng với tư vấn của họ được thực hiện. Sau khi ghi nợ tài khoản của nhà nhập khẩu, tiền được chuyển đến ngân hàng thực hiện. Khi kết thúc tất cả điều này, nhà xuất khẩu nhận được khoản thanh toán hợp pháp của mình.
Tất cả điều này làm chứng cho việc thư tín dụng có thể được coi là bảo hiểm kinh doanh chống lại rủi ro liên quan đến kết luận giao dịch lớn đặc biệt là khi nói đến tài chính sau nhập khẩu.
Luật học
Với hình thức giải quyết này, tranh chấp pháp lý đôi khi phát sinh, nguyên nhân là do thiếu hiểu biết về bản chất của kế hoạch làm việc. Ví dụ, câu hỏi phổ biến nhất là trách nhiệm đối với người trả tiền trong trường hợp ngân hàng phát hành không trả lại tiền cho ngân hàng thanh toán: trong trường hợp này, ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm cho người trả tiền và ngân hàng điều hành đã chịu trách nhiệm với ngân hàng. Điều đáng biết là một thư tín dụng được công nhận là không thể hủy ngang, không thể hủy bỏ nếu không có sự đồng ý của người nhận tiền. Việc thực hiện thỏa thuận được xác nhận không chỉ được đảm bảo bởi ngân hàng phát hành mà còn bởi ngân hàng thực hiện và điều quan trọng là thư tín dụng chỉ có thể được rút nếu có sự đồng ý từ người nhận tiền.
Một câu hỏi quan trọng khác liên quan đến việc liệu ngân hàng phát hành có thể được miễn trách nhiệm trong trường hợp hành động trái pháp luật của người điều hành ngân hàng hay không, khi chính ngân hàng phát hành chỉ định ngân hàng điều hành theo sáng kiến của người trả tiền. Theo luật pháp hiện hành, trách nhiệm đối với ngân hàng điều hành thường được tòa án giao cho đơn đăng ký từ người trả tiền, nếu đó là câu hỏi về việc thanh toán tiền không đúng của ngân hàng thực thi.
Thông thường, các tranh chấp phát sinh dựa trên nền tảng của một công cụ tương tác như một thư tín dụng được bảo hiểm không thể hủy ngang. Đây là cái gì Đây là một hình thức giải quyết như vậy, trong đó có phạm vi lớn nhất cho các giao dịch gian lận. Trong trường hợp này, họ đề xuất từ bỏ một thư tín dụng như vậy để ủng hộ việc sử dụng thiết kế các tài khoản bị chặn.
Cơ hội sử dụng
Ngày nay, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách hàng của họ một dịch vụ như thư tín dụng không thể hủy ngang khi bán một căn hộ. Điều đáng nói là đây là một dịch vụ khá đắt đỏ. Ví dụ, đối với các khoản thanh toán trên giao dịch thế chấp thông qua thư tín dụng, cần có tài khoản ngân hàng mở, cũng như hoa hồng để mở hợp đồng với số tiền 2000 rúp. Tiếp nhận các tài liệu với xác minh tiếp theo của họ, cũng như thanh toán thêm là miễn phí.
Bạn có thể sử dụng một dịch vụ ngân hàng như một thư tín dụng không thể hủy ngang. Sberbank cung cấp cho khách hàng các điều kiện thuận lợi trong vấn đề này. Hoa hồng cho việc mở của nó phụ thuộc vào số lượng thư tín dụng và có thể lên tới 1.500-15.000 rúp. Hình thức giải quyết này an toàn hơn nhiều. Đối với các vi phạm trong quá trình sử dụng, các ngân hàng phải chịu trách nhiệm theo quy định của pháp luật.
Kết luận
Tài liệu được xem xét có lợi cho thực tế là thư tín dụng đại diện cho giao dịch và bảo lãnh có lợi nhất cho cả hai bên, vì khi tham gia giao dịch ngân hàng, khả năng sử dụng các tài liệu không đầy đủ được loại trừ. Trong hầu hết các trường hợp, các bên tham gia hợp đồng chọn chính xác hình thức quan hệ này, vì nó thực sự có lợi và thuận tiện.
