Khi tham gia vào các giao dịch mới giữa các cá nhân và cá nhân doanh nhân, tổ chức và doanh nghiệp, câu hỏi thường được đặt ra: "Làm thế nào để bảo đảm chống lại sự không trung thực của các đối tác và tránh mất tiền hoặc hàng hóa?". Vấn đề này đặc biệt có liên quan khi thanh toán được thực hiện trước. Đồng thời, rủi ro tăng lên nếu hợp đồng được ký kết với số tiền đáng kể với các đối tác nước ngoài. Giải pháp rất đơn giản - áp dụng thư tín dụng cho các khu định cư. Thư tín dụng là gì, không phải ai cũng biết. Tuy nhiên, khi đã nghiên cứu tất cả những điều phức tạp của loại tính toán này, khách hàng cảm thấy an tâm và tự tin hơn khi tiến hành giao dịch lớn.
Thư tín dụng: ngôn ngữ đơn giản là gì?
Thư tín dụng là một hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, được thực hiện dưới sự kiểm soát của hai tổ chức ngân hàng. Ngân hàng bảo vệ quyền lợi của người mua chuyển tiền vào tài khoản người bán của sản phẩm (dịch vụ) chỉ khi người bán cung cấp các tài liệu cần thiết cho ngân hàng. Một danh sách các tài liệu được biên soạn khi kết thúc giao dịch và được quy định trong hợp đồng.
Kế hoạch tương tác giữa các đối tác có thể hơi phức tạp, tất cả phụ thuộc vào loại thư tín dụng. Mặc dù vậy, tổ chức ngân hàng hoạt động như một trung gian, với một khoản phí, đảm bảo thực hiện giao dịch.
Lợi ích của thư tín dụng cho người mua
Bồi thường theo thư tín dụng, so với các hình thức thanh toán khác, có lợi thế cho người mua:
- tiền chỉ được chuyển cho người bán sau khi giao hàng cho người mua - vì điều này cần phải cung cấp cho ngân hàng toàn bộ danh sách các chứng từ cần thiết được lập đúng;
- nếu giao hàng không được thực hiện, tiền được trả lại cho người mua tại một thời điểm xác định trước;
- ngân hàng đảm bảo rằng hàng hóa sẽ được giao theo khối lượng và chủng loại đã thỏa thuận, cũng như chất lượng phù hợp, vì người bán có nghĩa vụ phải cung cấp cho nhân viên ngân hàng các tài liệu xác nhận các loại, chất lượng và số lượng hàng hóa;
- giảm rủi ro về hậu quả thuế tiêu cực của giao dịch - ngân hàng đảm bảo tính chính xác của việc thực hiện các chứng từ kèm theo giao dịch, nếu không ngân hàng sẽ không chuyển tiền vào tài khoản của người bán;
- các khoản thanh toán theo thư tín dụng có thể được ngân hàng cung cấp theo tín dụng theo các điều khoản có lợi cho người mua - điều này cho phép không rút một số tiền lớn từ doanh thu để thanh toán cho giao dịch.
Thư tín dụng
Một thư tín dụng là gì, chúng tôi tìm ra. Bây giờ hãy xem cách các giao dịch với hình thức thanh toán này đi vào thực tế.
Giai đoạn 1. Người bán và người mua ký hợp đồng (hợp đồng mua bán, giao hàng, cung cấp dịch vụ), trong các điều kiện mà hình thức giải quyết trên thư tín dụng được quy định, cũng như các điều kiện để tiết lộ.
2 giai đoạn. Người mua nộp đơn và bản sao hợp đồng cho ngân hàng. Dựa trên các tài liệu được cung cấp, tổ chức ngân hàng mở thư tín dụng. Nếu cần thiết, thư tín dụng có thể được xác nhận bởi ngân hàng bên bán, nếu các yêu cầu này được quy định trong hợp đồng.
3 giai đoạn. Bảo hiểm của một thư tín dụng được hình thành bằng chi phí của khách hàng-người mua, hoặc trên cơ sở khoản vay được cung cấp cho người này bởi ngân hàng phát hành.
Giai đoạn 4. Người bán giao hàng, gửi chứng từ thực hiện đúng cho ngân hàng. Sau khi ngân hàng kiểm tra tất cả các điều kiện được đáp ứng, thư tín dụng được mở và người bán nhận được thanh toán.
5 giai đoạn. Người mua nhận được hàng hóa và tất cả các tài liệu đi kèm.
Đề án này là đơn giản và minh bạch.Thư tín dụng cho nhà cung cấp đóng vai trò là một sự đảm bảo thanh toán, và đối với người mua, nó làm giảm rủi ro mất tiền, như trong trường hợp trả trước cho một đối tác không xác định. Đồng thời, ngân hàng đồng hành cùng giao dịch, kiểm tra độ tinh khiết của nó.
Các loại thư tín dụng
Các quyết định của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga quy định khả năng mở các loại thư tín dụng đó:
- Một thư tín dụng ngân hàng được bảo hiểm (ký gửi) - theo nghĩa đơn giản, có thể được mô tả như sau: người mua mở một tài khoản với ngân hàng và chuyển tiền vào số tiền cần thiết để trang trải thư tín dụng. Ngân hàng phát hành chuyển số tiền sang tài khoản phóng viên tổ chức tài chính nơi mở tài khoản người bán. Đây là loại thanh toán phổ biến nhất cho thư tín dụng.
- Thư tín dụng không được bảo đảm (được bảo đảm) - ngân hàng phát hành không chuyển tiền cho ngân hàng thực hiện, nhưng cung cấp cơ hội để xóa tiền từ tài khoản được mở với nó, trong số tiền được quy định trong hợp đồng. Thủ tục và điều khoản ghi nợ từ tài khoản của ngân hàng phát hành xảy ra theo thỏa thuận liên ngân hàng hiện có.
- Revocable - một thư tín dụng chứng từ, có thể bị thu hồi, sửa đổi hoặc hủy bỏ bởi ngân hàng thay mặt cho người trả tiền mà không có sự đồng ý của nhà cung cấp và thậm chí không cần thông báo trước.
- Không thể hủy ngang - một loại thỏa thuận chỉ có thể bị hủy sau khi ngân hàng thực thi nhận được sự đồng ý thay đổi các điều kiện từ nhà cung cấp hàng hóa. Không có sự chấp nhận một phần các điều khoản thư tín dụng không thể hủy ngang.
- Xác nhận - một hình thức tương tác, ngụ ý bảo đảm thanh toán bổ sung của ngân hàng, không hoạt động như một công ty phát hành. Một tổ chức tài chính cam kết thanh toán hàng hóa (dịch vụ), ngay cả khi ngân hàng phát hành từ chối thanh toán. Hình thức tương tác này chỉ áp dụng cho một thư tín dụng không thể hủy ngang. Xác nhận yêu cầu một khoản phí bổ sung cho ngân hàng.
Giống bổ sung
Ngày nay, có một số loại thư tín dụng. Họ là giống của những người được mô tả ở trên.
Thư tín dụng chứng từ có bảo lưu màu đỏ là hợp đồng theo đó ngân hàng thực thi nhận được thẩm quyền từ ngân hàng phát hành để thanh toán tạm ứng cho nhà cung cấp hàng hóa theo số tiền quy định trong hợp đồng cho đến khi hàng hóa được giao đầy đủ hoặc dịch vụ được cung cấp đầy đủ.
Chế độ xem quay vòng - mở khi hợp đồng cung cấp một số lần giao hàng có giá trị xấp xỉ bằng nhau trong một khoảng thời gian nhất định. Một thư tín dụng được mở với số tiền bằng một lần giao hàng, với điều kiện sau mỗi lần thanh toán, số tiền ban đầu sẽ được khôi phục vào tài khoản. Song song với điều này, số tiền hợp đồng sẽ được giảm theo chu kỳ.
Thư tín dụng có thể chuyển nhượng (có thể chuyển nhượng) - thực hiện thanh toán không chỉ có lợi cho người bán, mà còn có lợi cho bên thứ ba (nhà cung cấp). Loại này được sử dụng khi người bán giao hàng thông qua nhà cung cấp và không phải là người giao hàng trực tiếp. Một bên thứ ba, đã vận chuyển hàng hóa đến địa chỉ được chỉ định, cung cấp các tài liệu cần thiết cho ngân hàng điều hành, sau đó tất cả các khoản thanh toán đã thỏa thuận trước đó được thực hiện có lợi cho anh ta.
Nên chọn loại thư tín dụng nào?
Theo quy định, người tham gia phải xác định độc lập hình thức thư tín dụng và phối hợp với ngân hàng. Các yếu tố chính ảnh hưởng đến việc lựa chọn thư tín dụng là các điều khoản của giao dịch và lợi ích của các bên. Để làm điều này, bạn cần hiểu chính xác thư tín dụng là gì và hình thức nào của nó được sử dụng ở nước ta.
Hiện tại, luật pháp của Nga liên quan đến việc giải quyết các khoản thanh toán không dùng tiền mặt có phần đứng sau các nước láng giềng phương tây của chúng tôi, vì vậy bạn có thể tập trung vào các quy tắc quốc tế cho thư tín dụng chứng từ,được phát triển bởi Phòng Thương mại Quốc tế.
Cần lưu ý rằng không phải mọi ngân hàng đều sẵn sàng chấp nhận các điều kiện không chuẩn của thư tín dụng. Điều này là do, ở một mức độ lớn hơn, do thiếu các chuyên gia có trình độ trong lĩnh vực này. Do đó, trước khi bao gồm các điều kiện không chuẩn trong hợp đồng chính, bạn cần phối hợp chúng với ngân hàng của người nhận và người trả tiền.
Người tham gia giải quyết
Để chọn hình thức thanh toán này, không đủ để biết thư tín dụng là gì. Bạn cũng phải hiểu rằng, giống như bất kỳ hình thức thanh toán không dùng tiền mặt nào khác, nó cũng có nhược điểm.
Trong giao dịch này, không có hai bên tham gia, như trong các khu định cư thông thường, mà là bốn. Ngoài người bán và người mua, ngân hàng người bán và ngân hàng người mua tham gia vào đó, nơi một thư tín dụng đơn giản được mở, một tài khoản được mở và tất cả các hoạt động chính diễn ra. Điều này giới thiệu những khó khăn nhất định trong giao dịch.
Khó khăn về thiết kế
Tính toán thư tín dụng ngụ ý các yêu cầu nghiêm ngặt đối với các tài liệu và điều khoản, cũng như sự phức tạp của quy trình xử lý. Ngoài việc soạn thảo hợp đồng chính giữa người mua và người bán, cần phải trao đổi chứng từ giữa các ngân hàng. Mặc dù thực tế là bây giờ điều này được thực hiện ở dạng điện tử, nhưng cần có thời gian để kiểm tra tất cả các tài liệu.
Dịch vụ đắt tiền
Chi phí của loại thanh toán này khá cao. Ngân hàng thu phí cho tất cả các hoạt động được thực hiện bằng thư tín dụng. Ngoài ra, kể từ thời điểm mở thư tín dụng, tiền trong tài khoản của người mua bị đóng băng, đây là một sự đảm bảo cho vỏ bọc của thư tín dụng.
Kết luận
Mặc dù tất cả các thiếu sót của nó, hình thức thanh toán này là đáng tin cậy và thuận tiện cho tất cả những người tham gia giao dịch. Khi đã hiểu tất cả những điều phức tạp của quy trình, khách hàng sẽ không còn có thể từ chối loại hình giải quyết này.
