Khi thực hiện giao dịch với các khoản tiền thông qua mạng thanh toán của Ngân hàng Trung ương, ngoài các tài khoản thanh toán của người gửi và người nhận tiền, tài khoản đại lý của các tổ chức tài chính trong đó các tài khoản thanh toán này được duy trì. Để hiểu tài khoản kiểm tra là gì và tài khoản phóng viên, xem xét hai khái niệm này một cách riêng biệt.
Tài khoản hiện tại
Tài khoản hiện tại được mở cho tổ chức hoặc cá nhân doanh nhân trong các tổ chức ngân hàng. Nó có bảng cân đối kế toán riêng để lưu trữ tiền và thực hiện các giao dịch thanh toán với người khác. Tài khoản hiện tại là công cụ chính để thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt.
Bật tài khoản hiện tại tất cả tiền mặt được tích lũy bởi doanh nghiệp hoặc cá nhân doanh nhân được tích lũy, thanh toán được thực hiện thông qua nó với các nhà cung cấp hàng hóa và dịch vụ, với các dịch vụ thuế và quỹ hưu trí, và tiền lương được trả cho nhân viên của tổ chức. Ngân hàng Trung ương quan tâm đến việc đảm bảo rằng tất cả các giao dịch tài chính diễn ra dưới hình thức không dùng tiền mặt, do đó, ông đã đưa ra các hạn chế đối với thanh toán bằng tiền mặt trong vòng một trăm nghìn rúp theo một thỏa thuận (CBR ngày 20.06.2007 số 1843-U).
Tài khoản phóng viên
Một tài khoản đại lý được mở bởi một tổ chức tín dụng cho một tổ chức tín dụng khác. Tài khoản này ghi lại các hoạt động được thực hiện bởi ngân hàng đầu tiên thay mặt và bằng chi phí của lần thứ hai như một phần của thỏa thuận bằng văn bản gọi là thỏa thuận tương ứng.
Số tài khoản đại lý bao gồm hai mươi giá trị kỹ thuật số, mỗi giá trị mang thông tin cụ thể.
- Ba giá trị đầu tiên cho biết số lượng tài khoản bảng cân đối kế toán của đơn hàng đầu tiên.
- Hai giá trị là số tài khoản số dư thứ hai.
- Ba giá trị số tiếp theo là mã tiền tệ.
- Sau đó, một chữ số tiếp theo là một bài kiểm tra.
- Tám giá trị khác cho biết mã tài khoản ngân hàng.
- Ba chữ số cuối cùng trùng với các chữ số cuối trong BIC của một tổ chức ngân hàng.
Thanh toán liên ngân hàng
Trong khuôn khổ của một tài khoản đại lý, các giao dịch liên ngân hàng được thực hiện theo ba cách.
1. Dựa trên các tài khoản đại lý được phục vụ bởi các tổ chức tài chính:
- lẫn nhau về các điều khoản cùng có lợi;
- trong một trong các tổ chức tín dụng, thường là trong một tổ chức lớn hơn.
2. Trong khuôn khổ các tài khoản đại lý được mở bởi các tổ chức tài chính thương mại trong một ngân hàng thứ ba. Một ví dụ tuyệt vời về mối quan hệ hợp đồng như vậy là việc thực hiện các giao dịch tài chính thông qua tài khoản đại lý được Ngân hàng Trung ương phục vụ.
3. Bằng cách thành lập các trung tâm thanh toán bù trừ, những người tham gia của họ bù đắp cho các yêu sách lẫn nhau.
Rút tiền từ tài khoản đại lý
Việc xóa sổ từ tài khoản đại lý chỉ được thực hiện khi có sự đồng ý của ngân hàng đã mở tài khoản. Tuy nhiên, có thể có những trường hợp được quy định bởi pháp luật khi một khoản ghi nợ trực tiếp và không thể chối cãi từ tài khoản có thể xảy ra.
Các loại tài khoản đại lý
Có ba loại tài khoản tương ứng:
- Nostro - một tài khoản được mở với một ngân hàng đại lý cho một tổ chức tài chính thương mại;
- Loro - một tài khoản được mở bởi một ngân hàng thương mại cho một ngân hàng đại lý;
- Vostro là một tài khoản đại lý của một ngân hàng không thường trú, được phục vụ bởi một tổ chức ngân hàng là cư dân của tiểu bang. Nói cách khác, đây là cùng một tài khoản Loro, chỉ có điều nó được mở cho một ngân hàng nước ngoài.
Làm thế nào để tìm ra số lượng tài khoản đại lý?
Chúng tôi đã kiểm tra các khái niệm chung ở trên mô tả một tài khoản tương ứng. Làm thế nào để tìm ra số tài khoản trong tổ chức ngân hàng nơi bạn được phục vụ?
- Tất cả các chi tiết của ngân hàng, bao gồm số lượng tài khoản đại lý có thể được tìm thấy trong hợp đồng phục vụ tài khoản ngân hàng.
- Theo quy định, các tổ chức ngân hàng đăng thông tin liên quan đến chi tiết trên trang web chính thức.
- Số tài khoản cũng có thể được tìm thấy bằng cách gọi đến đường dây nóng ngân hàng.
- Chi tiết ngân hàng Bạn có thể in ở bất kỳ chi nhánh nào của ngân hàng nơi bạn được phục vụ.
Làm thế nào để mở một tài khoản đại lý trong Ngân hàng Trung ương?
Mở tài khoản đại lý với Ngân hàng Nga liên quan đến việc các ngân hàng thương mại cung cấp các tài liệu sau:
- đơn xin mở tài khoản;
- bản sao giấy phép giao dịch tài chính, có chứng nhận của công chứng viên;
- bản sao công chứng tài liệu cấu thành;
- Giấy chứng nhận đăng ký với dịch vụ thuế;
- thư của Ngân hàng Nga, trong đó có xác nhận của những người thuộc các vị trí trưởng phòng và kế toán trưởng của một tổ chức tài chính;
- Giấy chứng nhận đăng ký với PFR và MHIF;
- một lá thư từ cơ quan đăng ký và một bản sao trích xuất từ tài khoản tiết kiệm được mở tạm thời, nơi bạn có thể thấy việc chuyển tiền từ nó sang tài khoản đại lý;
- một thẻ được chứng nhận bởi một công chứng viên có chữ ký mẫu của người đứng đầu, kế toán trưởng và Ngân hàng Trung ương ủy quyền khác của Liên bang Nga để đặt chữ ký của họ trên chứng từ thanh toán của người đó;
- Thông báo chính sách của FSS;
- bản sao của một lá thư từ Rosreestr với một danh sách các mã thống kê thuộc về tổ chức.
Mở tài khoản đại lý trong một ngân hàng thương mại
Mở tài khoản đại lý của một tổ chức tham gia vào các hoạt động tài chính, một ngân hàng thương mại có thể yêu cầu các loại tài liệu sau:
- đơn xin mở tài khoản đại lý, phải được hỗ trợ bởi con dấu của tổ chức tín dụng và chữ ký của người đứng đầu và kế toán trưởng;
- bản sao giấy phép giao dịch tài chính được chứng nhận bởi công chứng viên;
- bản sao công chứng tài liệu cấu thành;
- thư của Ngân hàng Nga, trong đó có xác nhận của những người thuộc các vị trí trưởng phòng và kế toán trưởng của một tổ chức tài chính;
- một thẻ có chữ ký mẫu của người được ủy quyền có quyền thực hiện các giao dịch với tiền trên tài khoản và con dấu của tổ chức ngân hàng mở tài khoản;
- bản sao đơn đặt hàng cho những người có quyền ký vào chứng từ thanh toán;
- bản sao hộ chiếu của những người ghi trên thẻ có chữ ký mẫu được chứng nhận bởi một công chứng viên;
- cho các công ty trách nhiệm hữu hạn - một danh sách các nhà sáng lập, cho các công ty cổ phần - một danh sách các cổ đông;
- một bản sao có xác nhận của một công chứng chứng thực rằng tổ chức được đăng ký với dịch vụ thuế;
- bản sao của một lá thư từ Rosreestr với một danh sách các mã thống kê thuộc về tổ chức;
- bản sao công chứng giấy chứng nhận OGRN.
Nếu một tổ chức tín dụng có ý định mở một tài khoản đại lý cho chi nhánh của nó, thì nó phải được cung cấp:
- bản sao quy định thành lập chi nhánh, có chứng nhận của công chứng viên;
- một bản sao công chứng của thư thông tin từ Ngân hàng Trung ương, trong đó cho biết số sê-ri của chi nhánh trong Sổ đăng ký nhà nước của các tổ chức tài chính;
- giấy ủy quyền ban đầu được đặt cho người đứng đầu chi nhánh của trụ sở ngân hàng, điều này khẳng định khả năng mở tài khoản đại lý và quản lý tiền trên đó;
- một bản sao giấy chứng nhận được chứng nhận bởi một công chứng viên xác nhận rằng chi nhánh được đăng ký với dịch vụ thuế.
