Son zamanlarda, satıcılar ve alıcılar arasında özel bir karşılıklı yerleşim şekli kullanılmaktadır ve bu da malların alınmaması veya ödenmemesi ile ilişkili risklerin sigortalanmasını garanti altına almaktadır. Akreditif türlerini, avantajlarını ve dezavantajlarını ve ayrıca en sık ortaya çıkan sorunları dikkate almalıdır.
Genel kavram
Bu nedenle, yeni başlayanlar için genel anlamda değiştirilemez bir akreditif mektubu düşünmeye değer. Bunun için kullanılan temel kavram bunun gibi görünüyor. Kredi mektubu şartlı parasal yükümlülük Banka tarafından başvuranın emrine göre kabul edilmiş, sözleşmede belirtilen tutarın lehtarına ödeme yapılması.
Ödeme, belirtilen süre içerisinde akreditifin şartlarına uygunluğunu doğrulayan belgeler bankaya teslim edildikten sonra yapılır. Bir tarafın talebi üzerine, bankanın yararlanıcıya fon transfer edeceği ya da fonların uygulayıcı bankanın hesabına aktarılacağı ortaya çıktı. Bu durumda, taraflarla işlem arasındaki ilişki bankaları etkilemez.
Akreditif türleri
Rusya Federasyonu'ndaki akreditif etkileşim formunu düzenlemek için, bankalarda açılabilecek akreditif türlerini tanımlayan “Gayrinakdi ödemeler” Yönetmeliği kullanılmıştır:
- örtülü ve kaplanmamış (yatırılmış ve garantili);
- iptal edilebilir ve geri alınamaz.
Türlerin her birini daha ayrıntılı olarak düşünebilirsiniz. Depozitolu geri alınamaz nitelikte bir akreditif mektubu, ihraç bankasının, mükellefinin finansal varlıkları pahasına veya aldığı kredinin, sözleşmenin süresi boyunca yürütme bankasının emrinde olan akreditif mektubu miktarını aktarması ile bağlantılı bir etkileşim şeklidir. Bu ödeme şekli, bankalar tarafından kredi verme amacıyla, yurtdışında gayrimenkul edinimi, sadece risklerini azaltmak için değil, aynı zamanda müşterinin riskleri için ekipman alımı gibi sıkça kullanılmaktadır.
Tahsil edilemeyen geri alınamayan akreditif mektubu, ihraç eden bankanın, icra bankasına, kredi mektubu çerçevesinde tutulan muhabir hesaptan parasal varlıklar yazma hakkını verdiğini veya sözleşmeye uygun olarak ödenen tutarlar için icra bankasına geri ödeme yapmanın farklı bir yolunu gösterir. Bankalar arasında, fonun borçlandığına göre anlaşma yapılır. muhabir hesap bankada. Mükellefin, açık bir akreditif mektubu üzerinden geri ödeme yapması prosedürü, müşteri ile veren banka arasında yapılan sözleşmede belirlenir.
Değiştirilemez bir akreditif, koşulların iptal edilmesine veya değiştirilmesine ancak yürüten bankanın mevcut koşullardaki belirli değişiklikler için fon alıcısının onayı alındıktan sonra izin verildiği bir belge şeklidir.
Tam sınıflandırma
Kırmızı maddeye sahip bir akreditif, böyle bir anlaşmadır; buna göre, ihraç bankası, yürütme bankasına onay belgesi sunulmadan önce kararlaştırılan miktar için avans ödemesi yapma yetkisi verir.
Değiştirilemeyecek teminatlı teminat mektubu, açılışı banka tarafından, ödemesi yapılan mükellef pahasına zorunlu olarak devredilen banka veya icra bankasının elindeki belgenin süresi boyunca elden geçirilen kredi mektubu tutarında verilen bir kredinin yapılması ile yapılan bir anlaşmadır.
Kapaklı akreditif, Rusya Federasyonu'ndaki yerleşimler için kullanılmaktadır. Bankalar tarafından yapılan uluslararası çözümlerde, teminatın tamamen eksik olduğu, yani saf olmayan bir bankalar arası anlaşmalar kullanılır. kredi limiti veya kararlaştırılmış formlarda yerleştiriliyorsa (mevduat hesabı, menkul kıymetler ve diğer varlıklar). Uluslararası uygulamada bu terim hiç kullanılmaz.
Açık geri dönüşümsüz bir akreditif mektubu, ihraç eden bankanın, icra bankasına akreditif tutarı dahilinde tutulan muhabir hesaptan borç alma hakkını vermesine izin veren bir sözleşme ya da yararlanıcıya halihazırda ödenmiş olan fonların geri ödenmesi için diğer şartlarla ilgili bir anlaşmaya varılır. Uluslararası ekonomik ilişkilerin pratiğinde, “garantili” (veya “ele geçirilmiş”) terimi kullanılmamaktadır, çünkü kullanılan kredi mektuplarının çoğu böyle olmuştur.
Onaylanmış bir akreditif, icra bankasının, açıldığı yapıdan fonların alınmasından bağımsız olarak, akreditifte belirtilen tutarın ödemesini yapmayı taahhüt ettiği bir sözleşmedir.
Döner bir akreditif, ödemelerin bir kısmı için açılan bir sözleşmedir ve bir sonraki mal grubu için ödeme yapıldıktan sonra otomatik olarak yenilenmesi yapılır.
Dairesel bir akreditif, böyle bir anlaşmadır ve müşterinin, bu akreditifi veren kurumun tüm muhabir bankalarında bu akreditif limitler dahilinde para alabilmesi sonucudur.
Rezerv - bu, doğası gereği belgesel olan ve akreditifler için Uluslararası Ticaret Odası belgelerine tabi olan banka teminatı türlerinden biridir. Bu seçenek, ticaret işlemlerinde banka teminatlarını kullanmalarına izin verilmeyen ülkelerle uluslararası ticaret alanında finansman sağlamak için kullanılır, teminatların belgelenmesi yasaktır ve uluslararası finans kurumlarıyla işlem yaparken bu uygulamanın yapılması da uygundur.
Biriktirilemez geri dönülmez akreditif, başvuru sahibine, mevcut akreditifin altına harcanmamış miktarda parayı, aynı bankada açılan yenisinin miktarına eklemesine izin verir. Aksi takdirde, harcanmamış miktar, mevduat sahiplerinin cari hesaplarına alacak olarak genellikle veren bankaya geri gönderilir.
Akreditiflerle çalışma prosedürü
Bu nedenle, karşılıklı yerleşimler için geri alınabilir ve değiştirilemez veya başka bir form için bir kredi mektubu kullanmaya karar verdiniz. Bunu yapmak için, bankayı açmak üzere bir başvuru yapmanız gerekir. Bu açıklama, bankanın bir kredi mektubu açması ve yürütme bankası yoluyla yararlanıcıya göndermesi için temel teşkil edecektir.
Ayrıca, sözleşmenin hizmet sunumu veya ürünlerin nakliyesi şeklinde yapılması gerekmektedir. Bundan sonra, yararlanıcı bankaya işin performansını veya hizmet sunumunu kanıtlayan belgeler sağlamalıdır. Bundan sonra, bir ödeme alabilir.
Ödemeye havale için icra bankasından hesap veren bankaya bir hesap kaydı gönderilir. Veren banka, sunulan tüm belgelerin doğruluğunu doğrulama görevine sahiptir.
Ardından, veren banka, ödenen belgeleri borç verene borç verir, daha sonra da gelirleri uygulayıcı bankanın yardımıyla yararlanıcıya aktarır.
Uygulamadaki akreditif
Bu karşılıklı uzlaşma biçimi geleneksel olarak dış ticaret ilişkileri için kullanılır ve iç ticarette çok daha az yaygındır. Bunun nedeni, geri dönüşü olmayan bir belgesel akreditifin, katılımcılar arasında dış ekonomik nitelikteki işlemlerde en avantajlı yerleşim şekli olması gerçeğinden kaynaklanmaktadır. İhracatçı için, bankanın uzlaştırma yapma zorunluluklarının ve sözleşme kapsamında ödeme yapmak için bir müşteri zorunluluğunun oluşmasını temsil eder. Tersine pozisyondan itibaren, ithalatçıya ödemenin mal veya hizmet teslim edildikten sonra yapılacağının garantisidir.
Örneğin, ithalatçı şirketin başka bir ülkeye yerleştirilmiş bir römorkör satın alması gerekiyorsa, her iki taraf da malların teslim edilmemesi veya teslimin ödenmemesi riskine sahiptir. İhracatçı, kabul edilen akreditif mektubu mektubu, bu durumda iyi bir çıkış yolu olacaktır, çünkü ihracatçı, son anlaşmada belirtilen tutarın tamamını zamanında almak isterken, ithalatçı sadece gemi gideceği zaman ödemeye hazırdır. Bu tür bir etkileşimde, römorkör, tedarikçi ile alıcı arasında yapılan bir ithalat sözleşmesi kapsamında edinilecektir. İhracatçı yabancı bir bankanın topladığı fonlarla akreditifli olarak alacak. Ve bir yabancı banka ithalatçı lehine bir ödeme ertelemesi sağlayacaktır.
Yerleşim Katılımcıları
Geri dönüşümsüz bir belgesel onaylanmamış akreditif, karşılıklı yerleşimlerde birkaç katılımcının varlığını gösterir:
- aynı zamanda ihraç mektubu olan ithalatçı, bir kredi mektubu açma talebiyle yerel ihraç eden bankaya başvuruda bulunur;
- görevi bir akreditif açmak olan bankayı ihraç etmek;
- ihracatçıya, lehine değiştirilemez, onaylanmamış bir kredi mektubunun açıldığını bildirmesi ve ona orijinalliğini zorunlu olarak ön onaylamasının imzalanması ile anlaşmanın metnini iletmesi gereken bir yabancı banka;
- lehine bir akreditif açılmış olan lehtar ihracatçı.
Çalışma aşamaları
Daha önce bahsedilen örnekte, tüm işlemlerin gerçekleştirileceği adımların sırasını düşünebilirsiniz. Öncelikle, ithalatçı ile römorkörün satıcısı olan firma arasında bir sözleşme imzalamanız gerekir. Daha sonra, başvurandan veren bankaya bir kredi mektubu açmak için bir başvuru formu doldurmanız gerekir. Bundan sonra, veren bankadan bir kredi mektubu açılması ile ilgili bir bildirim gönderilir. Ayrıca, geri dönülmez bölünebilir bir akreditif mektubu tavsiye edilmelidir. Tüm bu işlemler römorkörün teslimatından önce gelir. Bir sonraki aşamada, bankalar arasındaki danışmanlığı ile iş akışı gerçekleştirilmektedir. İthalatçının hesabını borçlandırdıktan sonra fonlar performans bankasına aktarılır. Bütün bunların sonunda, ihracatçı yasal ödemesini alır.
Bütün bunlar, akreditifin, sonuçla ilgili risklere karşı iş sigortası olarak kabul edilebileceği gerçeğini lehine kanıtlar. büyük fırsatlar Özellikle ithalat sonrası finansman söz konusu olduğunda.
hukuk ilmi
Bu çözüm yöntemi ile, bazen çalışma düzeninin özünü anlamadaki eksiklikten kaynaklanan yasal anlaşmazlıklar ortaya çıkmaktadır. Örneğin, en çok sorulan soru, veren bankanın ödeme yapan bankaya para iadesi yapamaması durumunda ödemenin sorumluluğudur: Bu durumda, veren banka ödemeden sorumludur ve icra eden banka zaten bankaya karşı sorumludur. Bir akreditifin değiştirilemez olarak kabul edildiğini ve fon alıcısının izni olmadan iptal edilemeyeceğini bilmeye değer. Onaylanan anlaşmanın uygulanması sadece banka tarafından değil, aynı zamanda yürüten banka tarafından da sağlanır ve akreditifin ancak fonun alıcısından izin alınması durumunda geri çekilmesi önemlidir.
Bir diğer önemli soru, veren bankanın kendisi, ödeme yapan kişinin girişimcisine uygun olarak yürütme bankasını atadığında, yürüten bankanın şahısunun yasadışı eylemleri durumunda borçtan muaf tutulabileceği ile ilgilidir. Yürürlükteki mevzuata göre, yürütme bankasının sorumluluğu, yürütme bankası tarafından yanlış para ödenmesi sorunuysa, genellikle ödemenin yapıldığı bir başvuru üzerine mahkeme tarafından verilir.
Çoğu zaman, anlaşmazlıklar geri dönüşü olmayan bir teminat mektubu gibi bir etkileşim aracının arka planında ortaya çıkmaktadır. Bu nedir? Bu, sahtekarlık işlemleri için en büyük kapsamın olduğu böyle bir çözüm biçimidir. Bu durumda, bloke edilmiş hesapların tasarımını kullanmak için böyle bir akreditifi bırakmayı teklif ederler.
Kullanmak için fırsatlar
Günümüzde pek çok banka, müşterilerine bir daire satarken geri dönülmez bir akreditif gibi bir hizmet sunmaktadır. Bunun oldukça pahalı bir hizmet olduğunu söylemeye değer. Örneğin, bir kredi mektubu yoluyla bir ipotek işleminde uzlaşma için açık bir banka hesabının yanı sıra 2000 ruble tutarında bir sözleşme açmak için bir komisyon gereklidir. Belgelerin sonradan doğrulanmalarıyla birlikte alınması ve ayrıca ödemelerin yapılması ücretsizdir.
Böyle bir bankacılık hizmetini geri dönülmez bir akreditif olarak kullanabilirsiniz. Sberbank, müşterilerine bu konuda uygun koşullar sunmaktadır. Açılış komisyonu akreditifin miktarına bağlıdır ve 1.500-15.000 ruble olabilir. Bu yerleşim şekli çok daha güvenli. Kullanım sürecinde işlenen ihlaller için bankalar yasalara uygun olarak sorumludur.
bulgular
Ele alınan materyal, akreditifin her iki taraf için de en avantajlı işlem ve teminatı temsil ettiği gerçeğinden yanadır; çünkü bir banka işlemine katıldığınızda, eksik belgelerin kullanılması olasılığı hariç tutulmuştur. Çoğu durumda, sözleşmeye taraf olan kişiler, gerçekten yararlı ve kullanışlı olduğu ortaya çıktığından, bu ilişki biçimini tam olarak seçerler.
