Ketika memasuki urus niaga baru antara individu dan usahawan individu, organisasi dan perusahaan, persoalannya sering timbul: "Bagaimana cara mengasuransikan ketidakjujuran peniaga dan menghindari kehilangan uang atau barang?". Isu ini amat relevan apabila pembayaran dibuat terlebih dahulu. Pada masa yang sama, risikonya meningkat sekiranya kontrak itu dibuat untuk sejumlah besar dengan rakan kongsi asing. Penyelesaiannya adalah mudah - untuk memohon surat kredit untuk penempatan. Apa itu surat kredit, tidak semua orang tahu. Walau bagaimanapun, setelah mempelajari semua kerumitan jenis perhitungan ini, pelanggan merasa lebih aman dan percaya diri dalam melakukan tawaran utama.
Surat kredit: apa bahasa mudahnya?
Surat kredit adalah bentuk pembayaran tanpa tunai, yang dilakukan di bawah kendali dua organisasi perbankan. Sebuah bank yang melindungi kepentingan pembeli memindahkan wang ke akaun penjual produk (perkhidmatan) hanya jika penjual menyediakan dokumen yang diperlukan ke bank. Senarai dokumen dikumpulkan pada kesimpulan transaksi dan ditetapkan dalam kontrak.
Skim interaksi antara rakan kongsi mungkin sedikit rumit, semuanya bergantung kepada jenis surat kredit. Walaupun demikian, organisasi perbankan bertindak sebagai perantara yang, dengan bayaran, memastikan pelaksanaan transaksi itu.
Faedah surat kredit untuk pembeli
Pampasan di bawah surat kredit, berbanding dengan bentuk pembayaran lain, mempunyai kelebihan untuk pembeli:
- wang dipindahkan kepada penjual hanya selepas penghantaran barang kepada pembeli - untuk ini perlu menyediakan bank dengan keseluruhan senarai dokumen yang diperlukan yang disediakan dengan betul;
- jika penghantaran tidak dibuat, wang dikembalikan kepada pembeli pada masa yang ditetapkan;
- pihak bank menjamin bahawa barang-barang itu akan diserahkan dalam jumlah dan jenis yang disepakati, serta kualiti yang sesuai, kerana penjual diwajibkan menyediakan pekerja bank dengan dokumen yang mengesahkan pelbagai, kualiti dan kuantiti barang;
- risiko akibat negatif akibat daripada transaksi dikurangkan - bank menjamin ketepatan pelaksanaan dokumen yang mengiringi transaksi, jika tidak, bank tidak akan memindahkan uang ke rekening penjual;
- pemetapan di bawah surat kredit boleh disediakan oleh bank secara kredit atas syarat-syarat yang memihak kepada pembeli - ini tidak membolehkan mengeluarkan sejumlah besar dana dari perolehan untuk membayar transaksi.
Skim kredit kredit
Apa itu surat kredit, kami dapati. Sekarang mari kita lihat bagaimana urusniaga dengan bentuk pembayaran ini berlatih.
Peringkat pertama. Penjual dan pembeli menandatangani kontrak (kontrak penjualan / pembelian, penghantaran barang, pemberian perkhidmatan), dalam keadaan dimana bentuk penyelesaian pada surat kredit ditetapkan, serta syarat-syarat untuk penzahirannya.
2 pentas. Pembeli mengemukakan permohonan dan salinan kontrak kepada bank. Berdasarkan dokumen yang disediakan, organisasi perbankan membuka surat kredit. Jika perlu, surat kredit boleh disahkan oleh bank penjual, jika syarat-syarat ini ditetapkan oleh kontrak.
3 peringkat. Liputan surat kredit dibentuk sama ada dengan perbelanjaan pembeli pelanggan, atau berdasarkan pinjaman yang diberikan kepada orang ini oleh bank yang mengeluarkan.
Peringkat ke-4. Penjual menyerahkan barang tersebut, menghantar dokumen yang dieksekusi dengan betul ke bank. Selepas cek bank bahawa semua syarat dipenuhi, surat kredit dibuka dan penjual menerima pembayaran.
5 peringkat. Pembeli menerima barang dan semua dokumen yang disertakan.
Skim ini mudah dan telus.Surat kredit bagi pembekal bertindak sebagai jaminan pembayaran, dan bagi pembeli, ia akan mengurangkan risiko kehilangan wang, seperti halnya pra-pembayaran kepada pihak yang tidak diketahui. Pada masa yang sama, bank mengiringi urus niaga ini, memeriksa kesuciannya.
Jenis surat kredit
Keputusan Bank Pusat Persekutuan Rusia menetapkan kemungkinan membuka jenis surat kredit:
- Surat kredit bank yang dilindungi (disimpan) - dengan syarat mudah, boleh dihuraikan seperti berikut: pembeli membuka akaun dengan bank dan memindahkan wang kepadanya dalam jumlah yang diperlukan untuk menutup surat kredit. Bank penerbit memindahkan amaun tersebut kepada akaun wartawan institusi kewangan di mana akaun penjual dibuka. Ini adalah jenis penyelesaian yang paling umum untuk surat kredit.
- Surat kredit yang ditarik (dijamin) - bank yang mengeluarkan tidak memindahkan dana kepada bank yang melaksanakan, tetapi memberikan peluang untuk menghapuskan dana dari akaun yang dibuka dengannya, dalam jumlah yang ditentukan dalam kontrak. Prosedur dan terma untuk mendebitkan dana dari akaun bank penerbit berlaku sesuai dengan perjanjian antara bank yang ada.
- Boleh dibatalkan - surat kredit dokumentari, yang boleh dibatalkan, dipinda atau dibatalkan oleh pihak bank bagi pihak pembayar tanpa persetujuan pembekal dan walaupun tanpa notis terlebih dahulu.
- Tidak dapat ditarik balik - sejenis perjanjian yang hanya dapat dibatalkan setelah bank pelaksana menerima persetujuan untuk mengubah kondisi dari pembekal barang tersebut. Tiada penerimaan sebahagian dari terma surat kredit yang tidak dapat ditarik balik.
- Dikesahkan - satu bentuk interaksi, yang menunjukkan jaminan tambahan pembayaran oleh bank, yang tidak bertindak sebagai penerbit. Sebuah institusi kewangan berjanji untuk membayar barang (perkhidmatan), walaupun bank penerbit enggan membuat pembayaran. Bentuk interaksi ini hanya terpakai kepada surat kredit yang tidak dapat dibatalkan. Pengesahan memerlukan bayaran tambahan kepada bank.
Variasi tambahan
Hari ini, terdapat beberapa jenis surat kredit. Mereka adalah jenis yang diterangkan di atas.
Surat kredit dokumentari dengan tempahan merah adalah kontrak mengikut mana bank pelaksana menerima kuasa dari bank yang mengeluarkan untuk membayar pembayaran pendahuluan kepada pembekal barang dalam jumlah yang ditentukan dalam kontrak hingga barang diserahkan sepenuhnya atau layanan itu sepenuhnya diberikan.
Pandangan putaran - terbuka apabila kontrak menyediakan beberapa penghantaran kira-kira bahagian yang sama dalam nilai dalam jangka masa tertentu. Surat kredit dibuka untuk jumlah yang sama dengan satu penghantaran, dengan syarat bahawa selepas setiap pembayaran, jumlah asal akan dipulihkan ke akaun. Selari dengan ini, jumlah kontrak akan dikurangkan secara kitarinya.
Surat kredit boleh ditransfer (boleh dipindahmilik) - membuat pembayaran bukan sahaja memihak kepada penjual, tetapi juga memihak kepada pihak ketiga (pembekal). Jenis ini digunakan apabila penjual menyampaikan melalui pembekal dan bukan pengirim langsung. Pihak ketiga, setelah menghantar barang ke alamat yang ditentukan, memberikan dokumen yang diperlukan kepada bank eksekutif, yang setelah itu semua pembayaran yang telah dipersetujui sebelumnya dibuat untuk kepentingannya.
Jenis surat kredit yang manakah untuk dipilih?
Sebagai peraturan, peserta mestilah secara bebas menentukan bentuk surat kredit dan menyelaraskannya dengan bank. Faktor utama yang mempengaruhi pilihan surat kredit adalah syarat-syarat transaksi dan kepentingan pihak-pihak. Untuk melakukan ini, anda perlu memahami dengan tepat apa surat kredit dan bentuk mana yang digunakan di negara kita.
Pada masa ini, undang-undang Rusia mengenai penyelesaian pembayaran bukan tunai agak jauh di belakang jiran barat kita, jadi anda boleh memberi tumpuan kepada peraturan antarabangsa untuk surat-surat kredit dokumentari,yang dibangunkan oleh Dewan Perdagangan Antarabangsa.
Perlu diingat bahawa tidak setiap bank bersedia menerima syarat-syarat yang tidak standard surat kredit. Ini disebabkan, pada tahap yang lebih besar, kepada kekurangan pakar yang berkelayakan dalam bidang ini. Oleh itu, sebelum memasukkan syarat-syarat yang tidak standard dalam kontrak utama, anda perlu menyelaraskannya dengan bank penerima dan pembayar dana.
Peserta Penyelesaian
Untuk memilih bentuk pembayaran ini, tidak cukup untuk mengetahui apakah surat kredit itu. Anda juga harus memahami bahawa, seperti bentuk pembayaran tanpa tunai lain, ia mempunyai kelemahannya.
Dalam transaksi ini, tidak dua pihak terlibat, seperti dalam penempatan biasa, tetapi empat. Selain penjual dan pembeli, bank penjual dan bank pembeli mengambil bahagian di dalamnya, di mana surat kredit mudah dibuka, akaun dibuka dan semua operasi utama berlaku. Ini memperkenalkan kesulitan tertentu dalam transaksi.
Kesukaran reka bentuk
Pengiraan surat kredit menunjukkan keperluan yang ketat untuk dokumen dan terma, serta kerumitan prosedur pemprosesan. Sebagai tambahan untuk merangka kontrak utama antara pembeli dan penjual, diperlukan pertukaran dokumen antara bank. Walaupun sekarang ini dilakukan dalam bentuk elektronik, ia memerlukan masa untuk memeriksa semua dokumen.
Perkhidmatan mahal
Kos jenis pembayaran ini agak tinggi. Bank mengenakan bayaran untuk semua operasi yang dijalankan dengan surat kredit. Di samping itu, dari saat membuka surat kredit, wang dalam akaun pembeli dibekukan, yang merupakan jaminan penutup surat kredit.
Kesimpulannya
Walaupun semua kekurangannya, bentuk pembayaran ini boleh dipercayai dan mudah untuk semua peserta dalam transaksi. Setelah memahami semua kerumitan proses itu, pelanggan tidak lagi dapat menolak jenis penyelesaian ini.
