Akaun koresponden. Apakah akaun periksa dan akaun koresponden?

Apabila menjalankan transaksi dengan dana melalui rangkaian penyelesaian Bank Pusat, sebagai tambahan kepada akaun penyelesaian penghantar dan penerima dana, akaun koresponden organisasi kewangan di mana akaun penyelesaian ini dijaga ditunjukkan. Untuk memahami apakah akaun semakan dan akaun koresponden, pertimbangkan dua konsep ini secara berasingan.

Akaun semasa

Akaun semasa dibuka kepada organisasi atau usahawan individu di institusi perbankan. Ia mempunyai kunci kira-kira sendiri untuk menyimpan dana dan menjalankan transaksi pembayaran dengan orang lain. Akaun semasa adalah alat utama untuk pelaksanaan pembayaran tanpa tunai.

Pada akaun semasa semua wang yang terkumpul oleh perusahaan atau usahawan individu terkumpul, bayaran dibuat melalui pembekal barangan dan perkhidmatan, dengan perkhidmatan cukai dan dana pencen, dan upah dibayar kepada pekerja organisasi. Bank Negara berminat memastikan semua transaksi kewangan berlaku dalam bentuk bukan tunai, oleh itu, dia memperkenalkan sekatan terhadap pembayaran tunai dalam seratus ribu rubel di bawah satu perjanjian (CBR bertarikh 20.06.2007 No. 1843-U).

Akaun koresponden

Akaun koresponden dibuka oleh satu institusi kredit untuk yang lain. Akaun ini merekodkan operasi yang dijalankan oleh bank pertama bagi pihak dan atas perbelanjaan kedua sebagai sebahagian daripada perjanjian tertulis yang disebut perjanjian koresponden.

Nombor akaun wartawan terdiri daripada dua puluh nilai digital, masing-masing membawa maklumat tertentu.

• Tiga nilai pertama menandakan nombor akaun kira-kira pesanan pertama.
• Dua nilai ialah nombor akaun baki pesanan kedua.
• Nilai tiga angka seterusnya ialah kod mata wang.
• Kemudian angka seterusnya ialah ujian.
• Satu lagi lapan nilai menunjukkan kod akaun bank.
• Tiga digit terakhir bertepatan dengan digit terakhir di BIC sebuah institusi perbankan.

Penyelesaian Antara Bank

Di dalam rangka akaun koresponden, transaksi antara bank dijalankan dalam tiga cara.

1. Berdasarkan akaun koresponden yang diselenggarakan oleh institusi kewangan:

• antara satu sama lain dengan istilah yang saling menguntungkan;
• dalam salah satu daripada organisasi kredit, biasanya dalam yang lebih besar.

2. Dalam rangka kerja koresponden yang dibuka oleh institusi keuangan komersial di bank ketiga. Satu contoh yang sangat baik dalam hubungan kontrak seperti itu adalah pelaksanaan transaksi kewangan melalui akaun koresponden yang diservis oleh Bank Negara.

3. Dengan menubuhkan pusat penjelasan, peserta mereka mengimbangi tuntutan bersama.

Pengeluaran dari akaun koresponden

Penolakan dari akaun koresponden hanya dilakukan dengan persetujuan bank yang membuka akaun. Walau bagaimanapun, terdapat kes-kes yang ditetapkan oleh undang-undang apabila debit dana yang tidak dapat dinafikan dan langsung dari akaun mungkin berlaku.

Jenis akaun koresponden

Terdapat tiga jenis akaun koresponden:

1. Nostro - akaun dibuka dengan bank koresponden untuk organisasi kewangan komersil;
2. Loro - akaun yang dibuka oleh bank komersial untuk bank koresponden;
3. Vostro adalah akaun koresponden bank bukan pemastautin, yang diselenggarakan oleh institusi perbankan yang merupakan penduduk negara. Dengan kata lain, ini adalah akaun Loro yang sama, hanya dibuka kepada bank asing.

Bagaimana untuk mengetahui bilangan akaun koresponden?

Kami mengkaji konsep umum di atas yang menggambarkan akaun koresponden. Bagaimana untuk mengetahui nombor akaun di institusi perbankan tempat anda dihidangkan?

1. Semua butiran bank, termasuk bilangan akaun koresponden boleh didapati dalam kontrak untuk menyelenggara akaun bank.
2. Sebagai peraturan, institusi perbankan menyiarkan maklumat mengenai butiran di laman web rasmi.
3. Nombor akaun juga boleh didapati dengan menghubungi hotline bank.
4. Butiran bank Anda boleh mencetak di mana-mana cawangan bank di mana anda dihidangkan.

Bagaimana hendak membuka akaun koresponden di Bank Negara?

Membuka akaun koresponden dengan Bank of Russia melibatkan peruntukan oleh bank perdagangan dokumentasi berikut:

• permohonan untuk membuka akaun;
• salinan lesen untuk transaksi kewangan, yang diperakui oleh notari;
• salinan notari dokumen-dokumen konstituen;
• sijil pendaftaran dengan perkhidmatan cukai;
• satu surat dari Bank of Russia, di mana terdapat pengesahan orang kepunyaan jawatan ketua dan ketua akauntan institusi kewangan;
• sijil pendaftaran dengan PFR dan MHIF;
• surat dari pihak berkuasa pendaftaran dan salinan ekstrak dari akaun simpanan dibuka buat sementara waktu, di mana anda boleh melihat pemindahan wang dari akaun itu ke akaun koresponden;
• kad yang disahkan oleh notari dengan tandatangan spesimen kepala, akauntan ketua dan lain-lain Bank Central Rusia yang diberi kuasa untuk meletakkan tandatangan mereka pada dokumen pembayaran orang itu;
• Notis pemegang polisi FSS;
• salinan surat dari Rosreestr dengan senarai kod statistik kepunyaan organisasi.

Membuka akaun koresponden dalam bank perdagangan

Membuka akaun koresponden organisasi yang terlibat dalam aktiviti kewangan, bank komersial mungkin memerlukan jenis dokumen berikut:

• permohonan untuk membuka akaun koresponden, yang mesti disokong oleh meterai institusi kredit dan tandatangan ketua dan ketua akauntan;
• satu salinan lesen untuk transaksi kewangan yang diperakui oleh notari;
• salinan notari dokumen-dokumen konstituen;
• satu surat dari Bank of Russia, di mana terdapat pengesahan orang kepunyaan jawatan ketua dan ketua akauntan institusi kewangan;
• suatu kad dengan spesimen tandatangan orang yang diberi kuasa yang mempunyai hak untuk melakukan transaksi dengan dana di dalam akaun dan meterai meterai institusi perbankan yang membuka rekening;
• salinan pesanan bagi orang yang berhak menandatangani dokumen bayaran;
• salinan pasport orang yang ditunjukkan pada kad dengan tandatangan spesimen yang diperakui oleh notari;
• untuk syarikat liabiliti terhad - senarai pengasas; bagi syarikat saham bersama - senarai pemegang saham;
• satu salinan yang disahkan oleh notari yang mengesahkan bahawa organisasi itu didaftarkan dengan perkhidmatan cukai;
• salinan surat dari Rosreestr dengan senarai kod statistik kepunyaan organisasi;
• salinan notis sijil OGRN.

Sekiranya institusi kredit bercadang membuka akaun koresponden untuk cawangannya, maka ia mesti disediakan dengan:

• satu salinan peraturan mengenai penubuhan sebuah cawangan, yang disahkan oleh notari;
• salinan surat maklumat yang disahkan dari Bank Pusat, yang menunjukkan nombor siri cawangan dalam Buku Pendaftaran institusi kewangan negara;
• kuasa asal wakil yang dikeluarkan kepada ketua cawangan oleh ibu pejabat bank, yang mengesahkan keupayaannya untuk membuka akaun koresponden dan menguruskan wang di atasnya;
• satu salinan sijil yang disahkan oleh notari yang mengesahkan bahawa cawangan itu didaftarkan dengan perkhidmatan cukai.