Akaun semasa. Bagaimana untuk membuka akaun semasa bagi LLC dan IE

Akaun semasa mana-mana organisasi menjalankan banyak fungsi. Ini adalah, pertama sekali, pelaksanaan penyelesaian yang cepat dan selamat dengan rakan niaga, serta dengan anggaran pelbagai peringkat, penyimpanan dan pengagihan semula sumber-sumber, mendapatkan dan pembayaran balik pinjaman, pinjaman, dll. Bergantung pada saiz dan skop aktiviti syarikat, aliran tunai dibentuk, dan hasil semua kerja sering bergantung kepada kecekapan pengurusan.

Keperluan untuk menggunakan akaun semasa

Setiap usahawan memulakan perniagaannya sendiri dengan matlamat tunggal - untuk mendapatkan pendapatan maksimum. Untuk ini, pada peringkat pembentukan, adalah penting untuk mewujudkan asas yang akan mengembangkan lagi projek perniagaan dan meningkatkan momentum.

Mewujudkan perniagaan kecil sebagai sebahagian daripada LLC atau usahawan swasta, ramai pemilik tertanya-tanya jika akaun semasa diperlukan. Legislatif, momen ini dikawal oleh Bank Pusat Persekutuan Rusia bertarikh 20 Juni 2007 Nomor 1843-U. Dokumen ini membolehkan perniagaan kecil bekerja tanpa membuka akaun bank, tetapi perolehan tunai mereka (dalam rangka perjanjian yang disepakati) tidak boleh melebihi jumlah 100 ribu rubel.

Bagi banyak usahawan individu, lebih mudah menggunakan perkhidmatan perbankan lain, yang lebih murah untuk mengekalkan daripada akaun semasa. Kad institusi kredit adalah mencukupi untuk menguruskan sejumlah kecil wang tunai, dan adalah wajib untuk mempunyai cash register untuk penerimaan tunai perakaunan. Pelanggaran prosedur yang diluluskan oleh undang-undang memerlukan hukuman yang berlaku untuk perusahaan itu sendiri dan pengarahnya (pemilik).

Fasa persiapan

Membuka akaun semasa pada pandangan pertama adalah agak mudah, tetapi pertama, setiap syarikat perlu menjalankan kajian pemasaran kecil di pasaran untuk institusi kredit. Kriteria utama untuk menilai bank sebagai perantara dalam menguruskan wang adalah reputasi dan kebolehpercayaan perniagaannya. Juga peranan besar dimainkan oleh kos dan pelbagai perkhidmatan yang disediakan.

Banyak syarikat membuka bukan sahaja akaun semasa, mereka berminat dalam perkhidmatan pengumpulan, bekerja dengan dokumen monetari, keupayaan untuk membuka beberapa kumpulan, termasuk mata wang dan yang istimewa. Pada masa ini, prasyarat untuk membuat persetujuan dengan bank adalah adanya sistem pengurusan jarak jauh, iaitu program bank pelanggan, yang membolehkan bukan sahaja melaksanakan operasi yang diperlukan dalam mod semasa, tetapi juga menjejaki jumlah dana untuk semua kategori penempatan. Program itu sendiri juga memainkan peranan penting; pelanggan institusi kredit menganggapnya dalam konteks kesederhanaan dan kecekapan penggunaan.

Dokumen untuk membuka akaun

Semua institusi kredit mengawal selia senarai standard dokumen dan keperluan bagi organisasi yang mereka menyimpulkan perjanjian penyelesaian dan perkhidmatan tunai. Mereka dipaparkan di laman web bank dan tersedia kepada mana-mana pelanggan yang berpotensi. Untuk membuka akaun semasa di institusi kredit terpilih, anda mesti menyediakan pakej dokumen berikut.

1. Sijil pendaftaran negeri organisasi.
2. Sijil pendaftaran dengan pejabat cukai.
3. Kenyataan keinginan untuk membuka akaun semasa.
4. Ekstrak sebenar dari daftar.
5. Kebenaran untuk menjalankan jenis aktiviti (lesen) yang dinyatakan.
6. Piagam syarikat (LLC).
7. Minit mesyuarat agung pemilik dan perintah untuk melantik seorang pengurus.
8. Kad pengenalan pegawai yang diberi hak untuk menandatangani dokumen kewangan. Ini termasuk: ketua, pengarah perusahaan, pengarah kewangan, ketua akauntan atau orang lain yang diberi kuasa oleh perintah.
9. Perjanjian pajakan (menyewakan lagi) di ibu pejabat syarikat atau dokumen yang membuktikan pemilikan premis
10. Kad dengan tandatangan dan jejak meterai rasmi organisasi.

Adalah mungkin untuk menyediakan salinan dokumen-dokumen ini. Mereka diperakui oleh syarikat secara bebas atau pekerja bank meletakkan tanda yang sesuai apabila pembentangan asal. Dalam beberapa kes, penyertaan notari diperlukan (atas permintaan bank).

Kad bank

Salah satu prasyarat bagi syarikat dalam prosedur untuk membuka akaun semasa ialah kehadiran dokumen yang dilaksanakan dengan betul yang memberikan kebenaran untuk pengurusan aset. Kad dengan sampel meterai dan tandatangan orang yang diberi kuasa hendaklah diisi oleh perusahaan secara bebas menurut arahan 28-I, borang dan prosedur untuk mengisi borang dikawal oleh Lampiran No. 1.

Tandatangan pertama dan kedua orang yang diberi kuasa disahkan oleh susunan dalaman organisasi yang relevan (perintah pelantikan). Seseorang tidak mempunyai hak untuk menandatangani dokumen kewangan untuk kedua-dua orang. Sekiranya keadaan timbul apabila pengurus hanya mempunyai hak untuk berbuat demikian, maka hanya tandatangan pertama dan satu-satunya yang dicerminkan dalam kad. Terlepas dari bentuk pemilikan, organisasi dapat membuka (satu atau beberapa, dalam satu atau bank yang berbeda) suatu akaun semasa. LLC, IP, CJSC menyelesaikan isu ini secara bebas dengan mengambil kira jumlah aliran kewangan, keamatan mereka atau keperluan pengeluaran.

Dokumen tambahan

Kadang-kadang organisasi kredit lebih teliti dan secara terperinci mengkaji syarikat sebelum menandatangani kontrak secara langsung. Perkhidmatan keselamatan memeriksa korespondensi alamat undang-undang dengan lokasi sebenar syarikat, menjalankan perbualan tambahan dengan pengurus, "kenalan" bank dan rakan masa depan tidak selalu berjalan dengan lancar. Dalam kes ini, untuk membuka akaun semasa, maklumat tambahan mengenai syarikat diperlukan. Selalunya, bank meminta dokumen-dokumen berikut:

1. Kod Statistik.
2. Perintah pelantikan seorang pengarah kewangan (umum, eksekutif) atau ketua akauntan.
3. Pengesahan pendaftaran dengan dana extrabudgetary, dsb.

Tandatangan digital

Jika ada kemungkinan untuk menghantar maklumat melalui saluran komunikasi elektronik untuk mengurus aliran tunai, perlu mengeluarkan tandatangan digital. Perusahaan dan bank yang merancang untuk beroperasi pada sistem "pelanggan bank" melaksanakan prosedur ini sebelum membuka akaun semasa. Sebagai sebahagian daripada perkhidmatan kontrak yang sedia ada, EDS boleh diwujudkan pada permintaan pelanggan pada bila-bila masa. Perintah kerja mempunyai urutan berikut:

• memfailkan permohonan;
• pemasangan perisian;
• penerimaan kunci (ia dijana oleh institusi kredit dan dipindahkan kepada pelanggan untuk kegunaan untuk tempoh yang ditentukan dalam kontrak);
• memperoleh sijil;
• pengesahan sijil dan kunci oleh pihak bank untuk pematuhan dengan rakan niaga ini.

Selepas menyelesaikan langkah-langkah ini, anda boleh mula bekerja menggunakan tandatangan digital.

Pemberitahuan Fiskal

Sekiranya selepas mengemukakan dokumen dan lulus semua pemeriksaan perbankan oleh perusahaan, institusi kredit membuat keputusan positif, maka ia memberikan notis (sijil) bahawa akaun semasa telah dibuka. Inspektorat cukai, dana ekuilabilan mesti mengemukakan pemberitahuan. Untuk ini, tarikh akhir yang jelas, borang dokumen diwujudkan, kerana ketidakpatuhan yang mana hukuman dikenakan.

Dalam masa tujuh hari (pekerja) dari masa penerimaan sijil membuka akaun semasa, syarikat itu mesti mengemukakan pemberitahuan kepada pejabat cukai dalam bentuk C-09-1.Borang ini mengandungi butiran organisasi (TIN, nama penuh, ORGN) dan bank (nama, akaun wartawan). Borang ini diisi dengan dua salinan, salah seorang daripada mereka dikembalikan dengan tanda pihak berkuasa cukai di tempat pendaftaran perusahaan. Prosedur yang sama disediakan atas pemberitahuan Dana Pencen dan Dana Insurans Sosial.

Tutup akaun

Hasil daripada aktiviti syarikat, ia perlu untuk membubarkan sebahagiannya atau berpindah, dan bank rakan kongsi sering berubah. Menutup akaun semasa boleh dibuat pada bila-bila masa atas permintaan pelanggan. Semua tuntutan yang belum dijelaskan sekiranya terdapat kekurangan dana dalam akaun akan dihantar kepada penerima.

Syarikat itu mesti sepenuhnya menghapuskan jumlah hutang kepada bank untuk penyelesaian dan perkhidmatan tunai, dan memindahkan baki dana ke akaun lain atau keluar tunai. Buku yang tidak digunakan (diterima di bawah kontrak) dengan akar dikembalikan kepada institusi kredit. Pemberitahuan kepada kantor pajak dan dana terkait dilakukan dengan prinsip yang sama seperti saat membuka rekening. Akaun semasa dibuka di cawangan lain atau institusi kredit disampaikan kepada semua rakan perusahaan secepat mungkin.