Når man afslutter nye transaktioner mellem privatpersoner og individuelle iværksættere, organisationer og virksomheder, opstår ofte spørgsmålet: "Hvordan kan man sikre modparternes uærlighed og undgå tab af penge eller varer?". Dette spørgsmål er især relevant, når betaling sker på forhånd. Samtidig øges risikoen, hvis kontrakten indgås for et betydeligt beløb med udenlandske partnere. Løsningen er enkel - at anvende kreditbrev til afviklinger. Hvad er et kreditbrev, ved ikke alle. Efter at have undersøgt alle de forviklinger, der er forbundet med denne type beregninger, føler kunderne sig imidlertid mere sikre og sikre på at udføre store tilbud.
Kreditbrev: hvad er det på simpelt sprog?
Et kreditbrev er en form for kontantløs betaling, der udføres under kontrol af to bankorganisationer. En bank, der beskytter køberens interesser, overfører kun penge til sælgers konto for produktet (tjenesten), hvis sælgeren leverer de nødvendige dokumenter til banken. En liste over dokumenter udarbejdes ved transaktionens afslutning og er ordineret i kontrakten.
Skemaet for interaktion mellem partnere kan være lidt kompliceret, alt afhænger af typen af kreditbrev. På trods af dette fungerer bankorganisationen som en formidler, der mod betaling sikrer gennemførelsen af transaktionen.
Fordele ved et kreditbrev for en køber
Erstatning under et kreditbrev i sammenligning med andre former for betaling har fordele for køberen:
- penge overføres kun til sælgeren efter levering af varerne til køberen - for dette er det nødvendigt at give banken den nødvendige liste over dokumenter, der er udarbejdet korrekt;
- hvis levering ikke foretages, returneres pengene til køberen på et forudbestemt tidspunkt;
- banken garanterer, at varerne leveres i den aftalte mængde og sortiment såvel som af passende kvalitet, da sælgeren er forpligtet til at give bankansatte dokumenter, der bekræfter varens sortiment, kvalitet og mængde;
- risikoen for negative skattemæssige konsekvenser af transaktionen reduceres - banken garanterer rigtigheden af gennemførelsen af dokumenter, der ledsager transaktionen, ellers overfører banken ikke penge til sælgers konto;
- afviklinger under et kreditbrev kan leveres af banken på kredit på vilkår, der er gunstige for køberen - dette tillader ikke at trække et stort beløb af midler tilbage fra omsætningen for at betale for transaktionen.
Kreditbrev
Hvad er et kreditbrev, fandt vi ud af. Lad os nu se, hvordan transaktioner med denne betalingsform går i praksis.
1. trin. Sælgeren og køberen underskriver en kontrakt (kontrakt om salg / køb, levering af varer, levering af tjenester), på hvilke betingelser formen for afviklinger på kreditbrevet er foreskrevet, samt betingelserne for offentliggørelse heraf.
2 etape. Køberen indsender en ansøgning og en kopi af kontrakten til banken. Baseret på de fremlagte dokumenter åbner bankorganisationen et kreditbrev. Om nødvendigt kan kreditbrevet bekræftes af sælgers bank, hvis disse krav er fastlagt i kontrakten.
3 etape. Dækning af et kreditbrev dannes enten på bekostning af klientkøberen eller på grundlag af et lån, der er ydet denne person af den udstedende bank.
4. trin. Sælgeren leverer varerne, sender de korrekt udførte dokumenter til banken. Når banken har kontrolleret, at alle betingelser er opfyldt, åbnes et kreditbrev, og sælgeren modtager betaling.
5 trin. Køberen modtager varerne og alle ledsagende dokumenter.
Denne ordning er enkel og gennemsigtig.Kreditbrevet for leverandøren fungerer som en garanti for betaling, og for køberen reducerer det risikoen for at miste penge, som i tilfælde af forudbetaling til en ukendt modpart. Samtidig ledsager banken transaktionen og kontrollerer dens renhed.
Typer af kreditbrev
I beslutningerne fra Centralbanken i Den Russiske Føderation er der mulighed for at åbne sådanne typer kreditbrev:
- Et dækket (deponeret) bankbrev med kredit - hvad det er, i enkle termer kan beskrives som følger: køberen åbner en konto i banken og overfører penge til det i det beløb, der er nødvendigt for at dække kreditbrevet. Den udstedende bank overfører beløbet til korrespondent konto finansiel institution, hvor sælgers konto er åben. Dette er den mest almindelige type afvikling for kreditbrev.
- Udækket (garanteret) kreditbrev - den udstedende bank overfører ikke midler til den udførende bank, men giver mulighed for at afskrive midler fra den konto, der er åbnet med det, inden for det beløb, der er angivet i kontrakten. Proceduren og vilkårene for debitering af midler fra den udstedende banks konto sker i overensstemmelse med den eksisterende interbankaftale.
- Genkaldelig - en dokumentarisk kreditbrev, der kan tilbagekaldes, ændres eller annulleres af banken på betalers vegne uden samtykke fra leverandøren og endda uden forudgående varsel.
- Uigenkaldelig - en type aftale, der kun kan annulleres, når den udøvende bank har modtaget samtykke til at ændre betingelserne fra leverandøren af varerne. Der er ingen delvis accept af betingelserne uigenkaldelig kreditbrev.
- Bekræftet - en form for interaktion, der indebærer en yderligere garanti for betaling af banken, som ikke fungerer som udsteder. En finansiel institution forpligter sig til at betale for varer (tjenester), selvom den udstedende bank nægter at foretage en betaling. Denne form for interaktion gælder kun for et uigenkaldeligt kreditbrev. Bekræftelse kræver et ekstra gebyr til banken.
Yderligere sorter
I dag er der flere typer kreditbrev. De er sorter af de ovenfor beskrevne.
En dokumentarisk kreditbrev med rød forbehold er en kontrakt, i henhold til hvilken den udøvende bank modtager myndigheden fra den udstedende bank til at betale forskuddet til leverandøren af varerne i det beløb, der er angivet i kontrakten, indtil varerne er fuldt leveret eller tjenesten er fuldt ud leveret.
Revolverende visning - åbnes, når kontrakten indeholder flere leverancer af tilnærmelsesvis lige store dele i værdi over et bestemt tidsrum. Der åbnes et kreditbrev for et beløb svarende til en levering med den betingelse, at det oprindelige beløb efter hver betaling gendannes til kontoen. Parallelt med dette reduceres kontraktbeløbet cyklisk.
Overførbar (overførbar) kreditbrev - betaler ikke kun til fordel for sælgeren, men også til fordel for tredjepart (leverandører). Denne type bruges, når sælgeren leverer gennem leverandøren og ikke er den direkte afsender. En tredjepart, der har sendt varerne til den angivne adresse, leverer de nødvendige dokumenter til eksekutivbanken, hvorefter alle tidligere aftalte betalinger foretages i hans favør.
Hvilken type kreditbrev skal du vælge?
Som regel skal deltagerne uafhængigt bestemme formen for kreditbrevet og koordinere det med banken. De vigtigste faktorer, der påvirker valget af et kreditbrev, er betingelserne for transaktionen og parternes interesser. For at gøre dette skal du forstå nøjagtigt, hvad et kreditbrev er, og hvilke af dets formularer der bruges i vores land.
I øjeblikket ligger russisk lovgivning om afvikling af ikke-kontante betalinger noget bag vores vestlige naboer, så du kan fokusere på internationale regler for dokumentære kreditbrev,udviklet af Det Internationale Handelskammer.
Det skal huskes, at ikke alle banker er klar til at acceptere ikke-standardbetingelser for et kreditbrev. Dette skyldes i højere grad manglen på kvalificerede specialister på dette område. Derfor, før du inkluderer ikke-standardbetingelser i hovedkontrakten, skal du koordinere dem med bankerne i modtageren og betaleren af midler.
Afviklingsmedlemmer
For at vælge denne betalingsform er det ikke nok at vide, hvad et kreditbrev er. Du skal også forstå, at den, som enhver anden form for kontantløs betaling, har sine ulemper.
I denne transaktion er ikke to parter involveret, som i almindelige bosættelser, men fire. Ud over sælgeren og køberen deltager sælgers bank og købers bank i den, hvor der åbnes et enkelt kreditbrev, en konto åbnes, og alle de vigtigste operationer finder sted. Dette introducerer visse vanskeligheder ved transaktionen.
Designproblemer
Beregning af et kreditbrev indebærer strenge krav til dokumenter og vilkår samt kompleksiteten af behandlingsproceduren. Ud over at udarbejde hovedkontrakt mellem køber og sælger er det forpligtet til at udveksle dokumenter mellem banker. På trods af at det nu sker i elektronisk form, tager det tid at kontrollere alle dokumenter.
Dyrt service
Omkostningerne ved denne type betaling er ret høje. Banken opkræver et gebyr for alle transaktioner, der udføres med kreditbrev. Derudover fryses pengene fra købers konto fra øjeblikket, hvor kreditbrevet åbnes, hvilket er en garanti for dækningen af kreditbrevet.
konklusion
På trods af alle sine mangler er denne betalingsform pålidelig og praktisk for alle deltagere i transaktionen. Efter at have forstået alle vanskelighederne i processen, vil klienten ikke længere være i stand til at nægte denne type afvikling.
