Kreditbrev er ... Kreditbrev: definition, værdi, essens, typer, former og betaling

Kreditbrev er dokumenter, der normalt udstedes af banken og garanterer, at sælgeren (modtageren) kun modtager betaling op til et vist beløb, når visse betingelser er opfyldt. Hvis ansøgeren ikke er i stand til at foretage et køb, kan modtageren indgive et krav. Det regulerer betaling med kreditbrev. I dette tilfælde overvejer banken modtagerens ansøgning. Hvis den opfylder betingelserne i kreditbrevet, er anmodningen opfyldt.

Kreditbrevet fastlægger, hvilke dokumenter modtageren skal fremlægge, hvilke oplysninger de skal indeholde. Sted og dato for udløb bestemmes også. Købere, der sælger varer og bruger et kreditbrev som betalingsmetode, har en garanti fra den udstedende bank. Derfor, hvis de forelægger de relevante dokumenter, vil den finansielle institution opfylde deres anmodning om betaling. Derfor oprettes ofte kreditbrev i banker.

Brug af kreditbrev

Dette dokument bruges ofte i internationale transaktioner. Det garanterer, at betaling modtages, hvis køberen og sælgeren ikke kender hinanden og arbejder i forskellige lande. I dette tilfælde er sælgeren udsat for en række risici, såsom kredit og juridiske. Kreditbrev er garantier for, at han modtager betaling, indtil betingelserne, der er angivet af parterne, er opfyldt. Af denne grund er brugen af ​​dem blevet et meget vigtigt aspekt af international handel.

Banken, der udsteder kreditbrevet, handler på køberens vegne. Tidligere skal han sørge for, at alle dokumentarbetingelser er opfyldt. Og først derefter betaler han sælgeren. De fleste kreditbrev er underlagt regler offentliggjort af Det Internationale Handelskammer. Denne retsakt kaldes "Unified Rules and Customs for Documentary Letters of Credit". Den nuværende version, UCP600, trådte i kraft den 1. juli 2007. Ifølge det bruges kreditbreve som regel til import og eksport, og især til store indkøb. Og dette ophæver ofte behovet for, at købere skal betale et depositum umiddelbart før levering. Derudover er der forskellige typer kreditbrev. Afhængigt af dem ændres formålet med at bruge dokumentet.

Begrebet oprindelse

Essensen af ​​kreditbrevet er, at selve udtrykket stammer fra det franske ord akkreditering. Det angiver evnen til at gøre noget. Udtrykket blev til gengæld dannet af det latinske accreditivus, der oversættes til russisk som "tillid" eller "tillid".

Dokumenter, der kan indsendes til betaling

For at modtage kompensation skal eksportøren eller afsenderen fremlægge de dokumenter, der kræves til kreditbrevet. Som regel viser modtageren papirer, der bekræfter de varer, der blev sendt, i stedet for at vise varerne selv. Der er også begrebet ”ladningsregning”. Dette er et dokument, der accepteres af banker som bevis for, at varerne er sendt. Ikke desto mindre reguleres listen og formen for officielle papirer efter aftale mellem parterne. De kan kræve indsendelse af dokumenter udstedt af en neutral tredjepart, der har bekræftet varens kvalitet. Typiske typer af værdipapirer i sådanne kontrakter er som følger:

1. Finansielle dokumenter: veksel (almindelig eller overførbar).
2. Kommercielle papirer: faktura, pakkeliste.
3. Forsendelsesdokumenter: transport, forsikring, kommerciel, forretningsmæssig eller lovlig
4. Officielle papirer: licenser, konsulær legalisering, oprindelsescertifikat, inspektion, plantesundhedscertifikat.
5. Transportdokumenter: fragtbrev, fragtbillet, kvittering for tunge / lastbil, jernbanemodtagelse.
6. Forsikringsdokumenter: politik eller certifikat.
7. Hvis du importerer en maskine eller anden teknisk enhed, kræves et "Testcertifikat" (crashtest).

Juridiske principper for dokumentariske kreditbrev

Et af de vigtigste træk ved kreditbrevet er, at betalingsforpligtelsen ikke afhænger af hovedkontrakten med salg eller andet papir i transaktionen. Bankens forpligtelse bestemmes således kun af betingelserne i dette dokument. Derfor betyder salgskontrakten ikke noget. Retten til at beskytte ens interesser, der følger af det, og som køberen modtager, finder ikke anvendelse på banken og påvirker på ingen måde dets ansvar. Dette princip er fastlagt i artikel 4 (a) i UCP600-reglerne.

Et kreditbrev omhandler dokumenter, ikke varer. Dette princip er nedfældet i artikel 5 i UCP600. Det anføres udtrykkeligt, at banker behandler dokumenter og ikke er relateret til varer (tjenester). Hvis dokumenterne forelægges af støttemodtageren eller hans agent, er finansieringsinstitutionen generelt forpligtet til at betale beløbet uden yderligere forbehold. Køberen påtager sig derfor risikoen for, at den skrupelløse sælger kan indsende dokumenter, der svarer til kreditbrevet. I overensstemmelse hermed vil han modtage erstatning, mens køberen først senere opdager, at papirerne er falske.

Princippet om abstraktion

For det første, hvis ansvaret for nøjagtigheden af ​​dokumenterne er tildelt banker, vil de også være belastet med en undersøgelse af de faktiske forhold, der ligger til grund for hver transaktion. Naturligvis er det mindre tilbøjelige til at udstede kreditbrev på grund af risiko og ulempe. For det andet kan de dokumenter, der kræves for at muliggøre betaling, under visse omstændigheder afvige fra dem, der kræves inden for rammerne af en købs- og salgstransaktion. Dette vil sætte bankerne i en valgfri situation ved at bestemme, hvilke betingelser der skal være opfyldt for at udstede de angivne beløb.

For det tredje er hovedformålet med lånet at give sælgeren en garanti for betaling af dokumentariske opgaver. Dette indebærer, at banker skal opfylde deres forpligtelser på trods af købers påstande om magtmisbrug. Domstolene understreger: købere har altid retsmidler i henhold til en salgskontrakt. For virksomheder kan det blive en katastrofe, hvis banken skal undersøge enhver overtrædelse af kontrakten. Princippet om streng overholdelse af betingelserne fastlægger en pengeinstitutions forpligtelse til kun at foretage betalinger i overensstemmelse med dokumenterne og på samme tid enkelt, effektivt og hurtigt. Derfor, hvis der foretages stavefejl i de nødvendige papirer, er de allerede ugyldige.

Typer af kreditbrev

1. Import / eksport. Et kreditbrev kan kaldes import eller eksport, afhængigt af den part, der køber / sælger varerne. Alt er temmelig enkelt her.
2. Genkaldelig. Køberen og banken, der har udstedt kreditbrevet, er i stand til at foretage korrektioner på den uden at informere eller få tilladelse fra sælgeren. I overensstemmelse med de nye regler i UCP 600 er alle kreditbrev uændrede. Derfor er denne type forældet.
3. Uerholdeligt. Eventuelle ændringer (ændringer) eller annullering af et kreditbrev med undtagelse af gyldighedsperioden udføres af ansøgeren gennem den udstedende bank. De skal være certificeret og godkendt af støttemodtageren.
4. Bekræftet. Et kreditbrev anses for sådan, hvis den anden bank tilføjer en bekræftelse (eller garanti) for, at den udstedende bank har udstedt det relevante dokument.
5. Ubekræftet. Følgelig modtager denne type kreditbrev ikke bekræftelse fra en anden bank.
6. Begrænset. Denne type betyder, at kun en bank kan købe en regning fra sælgeren.
7. Ubegrænset. Eksportøren har ret til at give en veksling til enhver bank. Han har ret til at købe det.
8. Usigelig. Kreditbrev, som sælgeren ikke kan overføre (helt eller delvist) til den anden part. I international handel er de alle uudtrykkelige.
9. Bærer. Banken kan kun betale de nødvendige penge, hvis indehaveren af ​​kreditbrevet er angivet som sådan i dokumentationen.
10. "Rød klausul." Inden afsendelsen af ​​produkterne, kan sælgeren acceptere en forudbetalt del af pengene fra banken (det vil sige på forhånd). Betingelser og vilkår er normalt skrevet med rødt blæk, hvilket retfærdiggør navnet på denne type kreditbrev.
11. Erstatning. To kreditbrev, hvori en er udstedt til fordel for sælgeren, som ikke er i stand til at levere de relevante varer af ukendte årsager. I dette tilfælde er det andet dokument åbent for en anden sælger for at sikre overførslen af ​​de ønskede varer. Der udstedes udligningsberettigede breve for at lette mellemhandelen.
12. Backup. Generelt fungerer det som en kommerciel. Bortset fra det faktum, at det som regel bevares som en erstatning i stedet for, hvad der er nødvendigt for direkte at tilfredsstille partens krav på banken.
13. Transmitteret. Temmelig forvirrende dokument. Eksportøren kan stille et kreditbrev til rådighed for en eller flere efterfølgende modtagere. Dette synspunkt er mere kompliceret, så overvej det lidt mere detaljeret.

Overførbart kreditbrev

Dette gøres ved at overføre originalen til modtageren, som er en formidler og ikke leverer varerne. Men han køber andre produkter fra leverandører og organiserer dem til levering til køberen, fordi han ikke ønsker, at parterne skal kende hinanden. Formidleren har ret til at erstatte sin egen faktura for leverandøren og modtage den deraf følgende forskel i fortjenestens kvalitet. Et kreditbrev i banken kan overføres til den anden modtager på anmodning fra den første. Men kun hvis det udtrykkeligt siger, at det er underlagt overførsel.

Et overførbart kreditbrev kan overføres fra en modtager til en anden, så længe transaktionen tillader delvis forsendelse. Betingelserne og betingelserne for det oprindelige kreditbrev skal gengives nøjagtigt og i overensstemmelse med al dokumentation. For at holde den overførbare kreditbrev operationel kan nogle tal dog reduceres eller reduceres. Det overførte lån kan ikke overføres til en tredjepart efter anmodning fra den anden støttemodtager.

omkostninger

Emissionsgebyrer, der dækker forhandlinger, refusion af udgifter og andre gebyrer betales af ansøgeren eller i henhold til betingelserne for, hvornår kreditbrevet er afsluttet Sberbank fra Rusland har som regel den holdning, at hvis dokumentet ikke bestemmer, hvem der skal dække omkostningerne, betales de af ansøgeren.

Retsgrundlag

Lovgivere i mange lande har ikke været i stand til fuldt ud at regulere denne form for juridisk dokument. Det foreslås at legalisere et bankbrev med udgangspunkt i forskellige teorier. De er dog kun muligheder for at sikre en sådan institution i lovgivningen. Blandt dem er følgende teorier: løfter, opgaver, innovationer, afhængigheder, foregribelse og garanti, såvel som mange andre. Essensen af ​​dem alle er ret vanskelig at afsløre. Ja, og det er ikke værd at gøre, på grund af den juridiske form for kreditbrevet fortsætter adskillige diskussioner.

Kreditbrev som et udøvende dokument

Nogle teorier er baseret på det faktum, at dokumentære kreditbrev er underlagt eksekvering, så snart de overføres til modtageren.I sådanne transaktioner er modtagerens forpligtelse til at levere varerne til ansøgeren ikke en tilstrækkelig faktor til at modtage forpligtelsen fra banken. Dette skyldes, at salgskontrakten indgås før udstedelse af et kreditbrev, som allerede er udarbejdet på grundlag af fait accompli. Ikke desto mindre kan betaling af en eksisterende gæld i henhold til en kontrakt være en gyldig faktor for en ny forpligtelse foretaget af institutionen. Men kun under forudsætning af, at der er nogle praktiske fordele for banken.

Kreditbrev som panteaftale

Andre teorier hævder, at en helt rimelig måde at konsolidere er at definere et kreditbrev som en panteaftale for tredjepart, da forskellige enheder deltager i transaktionen: sælger, køber og bank. På grund af det faktum, at kreditbrev er dikteret af køberens behov, er grunden til at udfylde et sådant dokument hans løsladelse fra forpligtelsen til at betale de nødvendige beløb direkte til sælgeren. Derfor foreslås det analogt med pantet at indføre en kreditaftale. Det vil sige, at der er tredjepartshandlinger til fordel for støttemodtageren, hvor køberen deltager og fungerer som den, der er enig, og sælgeren er en slags skuffe.

Udtrykket "modtager" bruges ikke korrekt i kreditbrevordningen, da støttemodtageren i bredeste forstand er en individuel eller anden juridisk enhed, der modtager penge eller andre fordele. Det skal bemærkes, at bankerne ikke er sådanne i forhold til sælgere og købere, mens de førstnævnte ikke modtager penge "bare sådan." Som følge heraf er kreditbrev de kontrakter, der skal, lad os sige, være "forklædt" for at skjule vederlaget eller kravet om en fælles interesse.

Eksempler på lovgivning

Flere lande har oprettet love i relation til kreditbrev. F.eks. Har de fleste amter i De Forenede Stater ratificeret artikel 5 i Unified Commercial Code (UCC). Denne lovgivningsmæssige retsakt er designet til at arbejde med reglerne for praktisk gennemførelse af transaktioner med kreditbrev. Reglerne er inkluderet i transaktionen efter aftale mellem parterne. Da UCC ikke er lov, skal parterne inkludere dem i deres kontraktforhold som normale betingelser.

Betalingsmetoder for internationale transaktioner

Enkle dokumentære kreditbrev er en type betalingssikkerhed, der er sikrere for sælgeren end for køberen med et betalingsmiddel. I henhold til UCP 600 forpligter banken sig på køberens vegne og på anmodning fra ansøgeren om at betale omkostningerne for de varer, der er sendt til modtageren. Dette er, hvis de nødvendige dokumenter indsendes, og de aftalte betingelser overholdes strengt. Køberen kan være sikker på, at de varer, han forventer, vil blive modtaget, da dette vil blive bekræftet i form af separate dokumenter, der bruges til at opfylde disse betingelser. Samtidig er leverandøren overbevist om, at hvis han er enig i betalingskravene, så er forsendelsen garanteret af en bank, der er uafhængig af parterne i kontrakten.

Indsamling er et mere sikkert kreditbrev for køberen og til en vis grad for sælgeren. Sberbank i Rusland er hovedsageligt specialiseret i denne type dokumenter, der behandles. Først sendes varerne. Derefter sendes de relevante officielle papirer til den finansielle institution i køberen af ​​sælgerens bank for levering af oplysninger om modtagelse af varerne og udstedelse af kontanter.