Nylig har det blitt stadig mer brukt en spesiell form for gjensidige oppgjør mellom selgere og kjøpere, som garanterer forsikring av risiko forbundet med manglende mottak av varer eller manglende betaling. Den bør ta hensyn til hvilke typer kredittbrev, fordeler og ulemper, samt problemer som ofte oppstår.
Generelt konsept
Så for det første er det verdt å vurdere et ugjenkallelig kredittbrev generelt. Det grunnleggende konseptet som brukes for dette ser ut som dette. Kredittbrevet er en betinget pengeplikt som aksepteres av banken i samsvar med ordren fra søkeren, om å betale til mottakeren av beløpet som er spesifisert i kontrakten.
Betaling skjer etter at dokumenter er blitt sendt til banken som bekrefter overholdelse av vilkårene i kredittbrevet innen den angitte tiden. Det viser seg at banken på forespørsel fra en part vil overføre midler til mottakeren, eller midlene vil bli overført til kontoen til den utførende banken. I dette tilfellet påvirker ikke forholdet mellom partene i transaksjonen bankene.
Typer kredittbrev
For å regulere kredittbrevet for samhandlingsform i Russland, brukes forskriften "Om ikke-kontante betalinger", som definerer hvilke typer kredittbrev som er tilgjengelige for åpning i banker:
- dekket og avdekket (deponert og garantert);
- tilbakekallbar og ugjenkallelig.
Du kan vurdere hver av artene mer detaljert. Et deponert ugjenkallelig kredittbrev er en form for samhandling i samsvar med hvilken den utstedende bankoverføringen, på bekostning av betalerens økonomiske eiendeler eller lånet mottatt av den, beløpet på kredittbrevet som står til disposisjon for den utførende banken i løpet av kontraktsperioden. Denne betalingsmåten brukes av banker ganske ofte til utlånsformål som anskaffelse av eiendommer i utlandet, kjøp av utstyr for ikke bare å redusere risikoen, men også risikoen for kunden.
Et avdekket ugjenkallelig kredittbrev forutsetter at den utstedende bank gir den utførende banken rett til å avskrive monetære eiendeler fra korrespondentkontoen som er opprettholdt i den innenfor rammen av kredittbrevet, eller det indikerer en annen måte å tilbakebetale den utførende banken for beløpene som er betalt i samsvar med kontrakten. Det inngås en avtale mellom bankene, i henhold til hvilke midler som blir belastet fra korrespondentkonto i banken. Fremgangsmåten der betaler vil tilbakebetale på et åpent kredittbrev, er fastsatt i kontrakten som er inngått mellom klienten og den utstedende banken.
Et ugjenkallelig kredittbrev er en form for dokument der kansellering eller endring av betingelsene er tillatt først etter at den utførende bank har mottatt samtykke fra mottaker av midler for visse endringer i gjeldende forhold.
Full klassifisering
Et kredittbrev med en rød klausul er en slik avtale, i henhold til hvilken den utstedende banken autoriserer den utførende banken til å betale forskuddet for det avtalte beløpet før bekreftelsesdokumentet legges inn.
Et ugjenkallelig dekket deponert kredittbrev er en avtale, hvis åpning gjennomføres av den utstedende banken med den obligatoriske overføringen på bekostning av betaleren, eller av et lån som er gitt den for beløpet av kredittbrevet til disposisjon for den utførende banken i hele dokumentets varighet.
Dekket brev av kreditt brukes til oppgjør i Russland. I internasjonale oppgjør av banker brukes et sett av interbankavtaler, i samsvar med hvor dekningen enten er helt fraværende, dvs. linje med kreditt eller den plasseres i avtalte former (innskuddskonto, verdipapirer og andre eiendeler). I internasjonal praksis brukes ikke dette begrepet i det hele tatt.
Et åpent ugjenkallelig kredittbrev er en kontrakt ved åpning som den utstedende bank gir den utførende banken rett til å debitere midler fra korrespondentkontoen som opprettholdes i den innenfor beløpet til kredittbrevet, eller det oppnås en avtale med den utførende finansinstitusjonen om andre vilkår for refusjon av midlene som allerede er utbetalt til mottakeren. I utøvelsen av internasjonale økonomiske relasjoner brukes ikke uttrykket "garantert" (eller "avdekket"), siden de fleste kredittbrev som brukes er blitt slike.
Et bekreftet kredittbrev er en avtale der den utførende bank forplikter seg til å utbetale beløpet som er angitt i kredittbrevet, uavhengig av mottak av midler fra strukturen det ble åpnet i.
En roterende kredittskrift er en kontrakt som åpnes for en del av betalingsbeløpet, og fornyelsen gjøres automatisk etter at betalingen er utført for neste vareparti.
Et sirkulært kredittbrev er en slik avtale, etter at kunden kan inngå penger innenfor rammene av dette lånet i samtlige korrespondentbanker ved institusjonen som utstedte den spesifiserte kredittbrevet.
Reserve - dette er en av typene bankgarantier, som er dokumentarisk karakter og er underlagt dokumentene fra Det internasjonale handelskammeret for kredittbrev. Dette alternativet brukes til finansiering innen internasjonal handel med land der det ikke er tillatt å bruke bankgarantier i handelstransaksjoner, det er forbudt å dokumentere garantier, og det er også aktuelt å bruke det når du gjennomfører transaksjoner med internasjonale finansinstitusjoner.
Den kumulative ugjenkallelige kredittbrevet gjør det mulig for søkeren å legge til det ubrukte beløpet av midler under gjeldende kredittbrev til beløpet til et nytt åpnet i samme bank. Ellers blir det uspente beløpet vanligvis sendt tilbake til den utstedende banken for å kreditere innskyterne til kontoer.
Fremgangsmåten for å jobbe med kredittbrev
Så du bestemte deg for å bruke et kredittbrev for gjensidige oppgjør - tilbakekallelig og ugjenkallelig, eller en annen form. For å gjøre dette, må du sende inn en søknad om å åpne den for den utstedende banken. Denne uttalelsen vil tjene som grunnlag for at banken skal åpne et kredittbrev og sende det til mottakeren gjennom den utførende banken.
Videre er det påkrevd å utføre kontrakten i form av levering av tjenester eller levering av produkter. Etter dette må støttemottakeren gi banken dokumenter som beviser resultatene av arbeidet eller tilbudet av tjenesten. Etter det kan han motta en betaling.
Et register over kontoer sendes fra den utførende banken til den utstedende banken for overføring til betaleren. Den utstedende banken har den viktige oppgaven å verifisere riktigheten av alle innsendte dokumenter.
Deretter utsteder den utstedende banken de betalte dokumentene til utlåner, hvoretter utbyttet overføres til mottakeren ved hjelp av den utførende banken.
Kredittbrev i praksis
Denne formen for gjensidig oppgjør brukes tradisjonelt til utenrikshandel, og innen innenrikshandel er den mye mindre vanlig. Dette skyldes det faktum at en ugjenkallelig dokumentarisk kredittbrev er den mest fordelaktige formen for oppgjør mellom deltakere i transaksjoner av utenlandsk økonomisk karakter. For eksportøren representerer de forekomsten av bankens forpliktelser til å gjøre oppgjør, samt en kundeplikt til å betale i henhold til kontrakten. Fra motsatt stilling er de en garanti for importøren at betaling vil skje etter at varen eller tjenesten er levert.
For eksempel, hvis importørselskapet trenger å kjøpe en taubåt forankret i et annet land, har begge parter en viss risiko for ikke-levering av varer eller manglende betaling av levering. Et ugjenkallelig, dekket, ikke-aksepterende kredittbrev vil være en god vei ut i dette tilfellet, siden eksportøren ønsker å motta hele beløpet i tide i henhold til den inngåtte avtalen, og importøren er klar til å betale det bare når skipet er på bestemmelsesstedet. I denne typen samhandling vil slepebåten bli anskaffet under en importkontrakt som er inngått mellom leverandøren og kjøperen. Eksportøren vil motta betalinger med tiltrukket fond av en utenlandsk bank i et kredittbrev. Og en utenlandsk bank vil gi en utsettelse av betaling til fordel for importøren.
Oppgjørsdeltakere
En ugjenkallelig dokumentarisk ubekreftet kredittbrev innebærer tilstedeværelse av flere deltagere i gjensidige oppgjør:
- importøren, som også er utsteder, søker til den lokale utstedende banken med en anmodning om å åpne et kredittbrev;
- utstedende bank som har til oppgave å åpne et kredittbrev;
- en utenlandsk bank, som skulle varsle eksportøren om at det ble åpnet et ugjenkallelig, ubekreftet kredittbrev til hans fordel, og ga ham teksten i avtalen med den obligatoriske foreløpige bekreftelsen av hans ekthet;
- mottakereksportør hvis fordel ble åpnet et kredittbrev.
Arbeidstrinn
I det tidligere nevnte eksemplet kan du vurdere sekvensen av trinn i samsvar med hvilke alle handlinger skal utføres. Først må du inngå en kontrakt mellom importøren og selskapet, som er selger av taubåten. Deretter må du fylle ut en søknad om å åpne et kredittbrev fra søkeren til den utstedende banken. Etter dette sendes en melding om åpning av et kredittbrev fra den utstedende banken. Videre må det anbefales et ugjenkallelig delbart kredittbrev. Alle disse prosedyrene går foran levering av slepebåten. I neste fase gjennomføres arbeidsflyt mellom banker med rådgivning. Etter å ha belastet importørens konto overføres midler til den utførende banken. På slutten av alt dette mottar eksportøren sin juridiske betaling.
Alt dette vitner om at kredittbrevet kan anses som forsikring av virksomheten mot risiko forbundet med konklusjonen store avtaler spesielt når det gjelder finansiering etter import.
rettsvitenskap
Med denne forlikningsformen oppstår noen ganger juridiske tvister som skyldes manglende forståelse av selve essensen i arbeidsordningen. For eksempel er det vanligste spørsmålet ansvaret til betaleren i tilfelle svikt fra den utstedende banken til å returnere pengene til den betalende banken: i dette tilfellet er den utstedende banken ansvarlig for betaleren, og den utførende banken er allerede ansvarlig overfor banken. Det er verdt å vite at et kredittbrev er anerkjent som ugjenkallelig, som ikke kan kanselleres uten samtykke fra mottaker av midler. Utførelsen av den bekreftede avtalen sikres ikke bare av den utstedende banken, men også av den utførende banken, og det er viktig at kredittbrevet bare kan trekkes tilbake dersom det foreligger samtykke fra mottakeren av midlene.
Et annet viktig spørsmål dreier seg om hvorvidt den utstedende banken kan fritas fra ansvar i tilfelle ulovlige handlinger fra den utførende bankens person, da den utstedende bank selv utnevnte den utførende bank i samsvar med betalers initiativ. I samsvar med gjeldende lovgivning blir ansvaret for den utførende banken vanligvis tildelt av retten etter en anmodning fra betaleren, hvis det var et spørsmål om feil betaling av utførende bank.
Oftest oppstår tvister på bakgrunn av et slikt samhandlingsverktøy som en ugjenkallelig dekket kredittbrev. Hva er dette? Dette er en slik form for oppgjør der det er størst muligheter for uredelige transaksjoner. I dette tilfellet foreslår de å forlate et slikt kredittbrev til fordel for å bruke utformingen av blokkerte kontoer.
Muligheter for å bruke
I dag tilbyr mange banker sine kunder en tjeneste som et ugjenkallelig kredittbrev når de selger en leilighet. Det er verdt å si at dette er en ganske kostbar tjeneste. For oppgjør på en pantelånstransaksjon gjennom et kredittbrev kreves det for eksempel en åpen bankkonto, samt en provisjon for åpning av en kontrakt på 2000 rubler. Mottak av dokumenter med den påfølgende bekreftelsen, samt ytterligere betaling er gratis.
Du kan bruke en slik banktjeneste som et ugjenkallelig kredittbrev. Sberbank tilbyr sine kunder gunstige forhold i denne forbindelse. Provisjonen for åpningen avhenger av beløpet på selve kredittbrevet og kan utgjøre 1.500-15.000 rubler. Denne bosettingsformen er mye tryggere. For brudd begått i prosessen med å bruke det, er bankene ansvarlige i samsvar med loven.
funn
Det vurderte materialet taler for at kredittbrevet representerer den mest fordelaktige transaksjonen og garantien for begge parter, siden muligheten for å bruke ufullstendige dokumenter når de deltar i en banktransaksjon utelukkes. I de fleste tilfeller velger partene i kontrakten nøyaktig denne formen for forhold, siden det viser seg å være veldig gunstig og praktisk.
