Prøve for fragtbillet som vil blive præsenteret i artiklen, er blandt de primære dokumenter. Det bruges til registrering af overførsel af ejerskab af produkter og andre materielle værdier til køberen. Lad os overveje mere detaljeret, hvordan det udfyldes fragtbrevet.
Generel information
I henhold til bestemmelserne i føderal lov nr. 402 skal alle forretningsoperationer dokumenteres. De godkendes af virksomhedens ledelse som anbefalet af revisor. En organisation kan udføre både uafhængigt udviklede dokumentformer og bruge standardiserede formularer.
Sidstnævnte er indeholdt i specielle albums og godkendt af statsstatistikudvalget. Disse inkluderer forsendelsesnotatet. Det bruges til at formalisere salg og levering af materielle aktiver til modparten. Forsendelsesregningen er et ledsagende dokument.
registrering
fragtbrevet udarbejdet i 2 eksemplarer. Den ene forbliver hos leverandøren. Dette dokument fungerer som grundlag for afskrivning af materielle aktiver. Den anden kopi gives til køberen (modtageren). Baseret på dette dokument aktiverer modparten de materielle værdier.
signering
fragtbrevetligesom al primær dokumentation godkendes af virksomhedschefen og hovedkonti eller andre autoriserede medarbejdere. Listen over sidstnævnte godkendes af virksomhedsdirektøren.
fragtbrevet kan underskrives af 5 personer:
- Tre ansatte fra sælgeren. Disse inkluderer hoved, revisor og medarbejder, der er ansvarlig for forsendelsen af varer. I store virksomheder er dokumentet oftest godkendt af en person. Som regel er dette en operatør, der, efter at have modtaget oplysninger fra lageret og regnskab, udarbejder en faktura.
- En medarbejder fra køberorganisationen. Som regel underskrives en rejseplan af den person, der er ansvarlig for at modtage produktet. En autograf sættes i kolonnen "Modtager".
- En person accepterer faktisk varerne. Dette kan være repræsentanten for luftfartsselskabet (tredjepartsfirma) eller modpart (hvis han henter).
Forsendelsesnotat: blank
Dokumentet har flere kolonner:
- "Afsender". Det angiver det forkortede og fulde navn på sælgeren, dens adresse (lovlig og faktisk), kontooplysninger, kontakter. Hvis forsendelsen foretages af en strukturel enhed, er dens placering angivet i denne kolonne.
- "OKPO", "Aktivitetstype på OKPD". Disse kasser udfyldes også af sælgeren.
- "Modtager". Her er navn, adresse, kontooplysninger, kontaktoplysninger for modparten. Sørg for at udfylde linjen OKPO.
- "Leverandør", "Betaler". Disse linjer giver typisk ovenstående information. I nogle tilfælde falder afsenderen imidlertid ikke med sælgeren, og modtageren med køberen. I disse situationer leveres oplysninger fra den respektive virksomheds grundlæggende dokumentation (navne, adresser, kontooplysninger, kontaktoplysninger).
- "Base". Denne linje indeholder detaljerne i kontrakten. Hvis sælgeren engagerer et tredjepartsfirma til levering af produkter, udfyldes kolonnen "Afsætningsbrev".
Resume tabel
Ved udfyldning skal det tage højde for flere nuancer. Først og fremmest skal dataene i pivottabellen svare til oplysningerne fra fakturaen. I kolonnerne:
- 5 angiver enhedskoden.
- 6 - type containere, hvor produkterne leveres (forkortet). Hvis varerne ikke er pakket, påføres "n / a".
- 9 - massen af hvert produkt, givet beholderen.
Det tilsvarende felt angiver også antallet af vedhæftede filer til dokumentet. I samme kolonne efter ordene "indeholder" er antallet af kolonnumre i pivottabellen angivet.
derudover
I linjerne:
- "Totalpladser" angiver værdien ved skæringspunktet mellem siden "Total på rejseplanen" og den 8. kolonne i tabellen.
- "Nettovægt" er et mål i krydset mellem den samme række og 10 kolonner.
- "Bruttomasse" er værdien i skæringspunktet mellem den samme kolonne og kolonne 9.
- "I alt udstedt for beløbet" - i krydset mellem kolonne 15.
Den medarbejder, der udarbejder fakturaen, giver alle disse indikatorer ord. Fra leverandøren af underskriften på dokumentet lægger alle de ansatte, der har autoriseret og udført frigivelse af produkter, og hovedkontor. Fakturaen skal certificeres med et segl.
