Enhver virksomheds, institutioners eller organisations arbejde er forbundet med implementeringen af finansielle aktiviteter på det moderne marked. Finansielle instrumenter på det finansielle marked er forskellige typer dokumenter med værdi i monetære termer ved hjælp af hvilke virksomheden udfører operationer på markedet. Finansielle instrumenter er klassificeret efter lignende egenskaber, de mest betydningsfulde for hver type.
Finansielle instrumenter inkluderer sorter af langsigtede og kortsigtede kontante forpligtelser, der kan repræsenteres som varer på markederne. Finansielle dokumenter præsenteres som investeringsformer, de bruges til handel. Virksomhedens midler, der er præsenteret i rapporteringsdokumentationen og tjener til at forbedre den økonomiske tilstand, klassificeres som finansielle dokumenter. De giver ejeren ret til at tiltrække nye investeringer, herunder gældsinstrumenter, aktier, optioner, lån og garantier.
Opdelingsinstrumenter afhængigt af typen af finansielt marked
Hver aktivitet kræver separate finansielle instrumenter:
- afvikling af værdipapirer og penge danner grundlaget for kreditmarkedet;
- værdipapirer er afhængigt af godkendelse af lovgivningsmæssige og lovgivningsmæssige retsakter et aktiemarkedsinstrument;
- på valutamarkedet er der brug af udenlandske penge, værdipapirer i udenlandsk valuta og nogle sorter af værdipapirer;
- forsikringsmarkedet tjener forsikringsprodukter i form af forskellige tjenester, nogle typer værdipapirer og afviklingssikkerheder;
- værdipapirmarkedet bruger afviklingsdokumenter og værdipapirer, dette giver dig mulighed for at bruge guld, platin, sølv, der akkumuleres til at oprette reserver som finansielle instrumenter.
Finansielle instrumenter er opdelt efter metoden for cirkulation:
- de mest almindelige for service på monetære transaktioner er kortsigtede finansielle instrumenter, hvis gyldighed er op til et år;
- cirkulationsperioden for langvarige dokumenter bestemmes af tiden over et år, de inkluderer værdipapirer uden at bestemme udløbsdatoen på kapitalmarkedet, som kaldes ubegrænset.
Opdeling af økonomiske dokumenter efter indkomsttype
Uanset ændringen i låneprocenten og kapitalgevinsten tildeles der en type værdipapirer, der garanterer et vist indkomstbeløb. Efter tilbagebetaling modtager ejeren et fast beløb på materielle ressourcer.
Ubestemte indkomstinstrumenter kaldes ”langsigtede finansielle instrumenter”. Omfanget af indkomstfordelingen på disse værdipapirer afhænger af ændringer i markedsforhold og den flydende rente, der er indlejret i dem. Størrelsen af fordelen påvirkes af indikatorerne for den hårde valutakurs, diskonteringsrente og udstederens økonomiske stilling, udtrykt i form af et dokument (investeringscertifikat, fælles aktie).
Formål med økonomiske dokumenter afhængigt af forpligtelsernes art
For at gennemføre direkte transaktioner mellem køber og sælger, ejeren, entreprenøren og underentreprenøren bruges instrumenter uden efterfølgende finansieringsforpligtelser. Når transaktionen er afsluttet eller tjenester er udført, påtager parterne ikke yderligere væsentlige forpligtelser til at stille økonomiske ressourcer til rådighed.
Kreditfinansielle instrumenter fungerer som værktøjer til at arrangere låneforhold.Checks, obligationer, vekslinger viser transaktionens art og kræver betaling af dokumentets nominelle værdi på et bestemt tidspunkt. Papirerne indeholder bestemmelser om betaling af yderligere vederlag (i procent), hvis dette beløb ikke er inkluderet i den oprindelige værdi af pålydende værdi.
Investeringscertifikater, aktier klassificeres som egenkapitalinstrumenter, der definerer operationer på det finansielle marked, som bekræfter deres rettighedshaver til en bestemt aktie eller andel i den udstedte tilladte kapital. I henhold til dokumenterne modtager ejeren indkomst i procentvise form eller i form af udbytte.
Forskel på værktøjer efter betydningskategori
Primære økonomiske dokumenter hører til kategorien af finansielle instrumenter i den første ordre og kombinerer værdipapirer (checks, obligationer, regninger, andre). De udstedes som regel direkte af den første linjeudsteder, dokumenter bekræfter indehaverens rettigheder til en andel eller rækkefølge af kreditforhold.
Finansielle instrumenter af et finansielt marked af sekundær betydning er kun værdipapirer, hvor deres rettigheds- eller forpligtelsesbestemmelser bestemmes til salg eller køb af primære monetære dokumenter, varer, materielle og immaterielle aktiver og valuta. Disse operationer forudses i fremtidige perioder under forudbestemte forhold. I nogle tilfælde bruges sekundære instrumenter til at sikre risikoen for prisændringer. Optioner, terminkontrakter, futureskontrakter, swaps afhængigt af typen af aktiver, der bruges til at udstede dem, er yderligere opdelt i råvarer, valuta, forsikring og aktiedokumenter.
Typer af instrumenter til risikofrihed på markedet
Risikofri finansielle instrumenter inkluderer kortsigtede værdipapirer og værdipapirer, certifikater for indlån i velstående banker, hård valuta og værdifulde metaller. Alle erhvervelser og salg gennemføres i en kort periode og har betinget ikke en risiko. En sådan betinget definition er kun baseret på graden af sammenligning af risiko med transaktioner under andre dokumenter, da enhver finansiel transaktion har en minimal andel af risikoen.
Finansielle instrumenter med lav risiko omfatter kortsigtede gældspapirer på pengemarkedet, hvis minimale risiko garanteres af låntagers pålidelige økonomiske stilling.
Moderat risikable økonomiske dokumenter karakteriserer typen af værdipapirer, som er gennemsnitlige markedsinstrumenter, der er almindelige blandt sælgere og købere. Kortvarige finansielle instrumenter og langsigtede instrumenter er genstand for salg og køb på markedet for tjenester, produktion og forsikring. Disse finansielle transaktionsinstrumenter, der overstiger risikoen for den gennemsnitlige markedsordre klassificeres som værdipapirer med høj risiko.
Dokumenter med et højt risikoniveau inkluderer finansielle instrumenter af kreditmarkedet og spekulativ karakter. De tilbud, de repræsenterer, er normalt en type venturekapitalforetagende med høj rente, en meget rentabel obligation. Ofte indgås futures og optionskontrakter med en virksomhed eller organisation, der er på randen af konkurs eller i en finanskrise.
Typer af finansielle instrumenter
Afhængigt af hvilke driftsaktiviteter instrumenterne understøtter, ændrer sammensætningen og arten af finansielle papirer og dokumenter:
- kontanter og materielle aktiver repræsentere grundlaget for kreditforhold mellem to eller flere deltagende parter;
- kontrol i den foreskrevne form, der udtrykker kontohaverens ordre om at foretage betalinger efter præsentationen; skelne mellem en bærercheck, registrerede og ordredokumenter;
- enkle og overførbare kreditbrev og monetære forpligtelser fra banken, som på bestilling af klienten kan foretage afregninger med fordelen for køberen eller en anden bank til det aftalte beløb;
- veksler, der repræsenterer skyldnerens (udstedelse af regningen) til at betale det i dokumentet angivne beløb til sikkerhedsindehaveren;
- Sikkerhedsstillelser er en gældsforpligtelse til at betale for et kommercielt lån modtaget i panteform, pantsætter kan sælge ejendommen som sikkerhed i tilbagebetaling af forfalden gæld.
Aktiehandel med finansielle instrumenter
Aktiemarkedsinstrumenter er opdelt i følgende typer:
- En obligation er et overførende værdifuldt dokument, hvorved indehaveren af papirets ret til at modtage fra den oprindelige udsteder på det aftalte tidspunkt er værdien af obligationen eller ejendommen, der er angivet i det, undertiden garanteres en procentdel af dens pålydende værdi, som indehaveren af dokumentet garanteres at modtage.
- En aktie er en sikkerhed, der bestemmer indehaverens rettigheder til at modtage en andel af aktieselskabets fortjeneste og til at deltage i managementteamet. Efter likvidationen af aktieselskabet modtager ejeren af aktieblokken en del af den resterende ejendom.
- Skatkammerbeviser er værdipapirer, der udstedes af staten til en enhed, hvortil den har materielle gæld.
- Lånepriser repræsenterer værdipapirer. Dette er et dokument, der forpligter til at betale en gæld til en anden person, mens du venter på at modtage en regning som garanti.
- Et investeringscertifikat er et dokument, der angiver ejerskab af ejendommen eller som indeholder bekræftelse af ejendommens bidrag til den autoriserede kapital eller til en bankkonto.
- Til salg eller erhvervelse af et oprindeligt aktiv fra parterne under en valutatransaktion bruges et værktøj kaldet en futureskontrakt, der indeholder tilknyttede forpligtelser.
- Valgmuligheder, som en kontrakt, bekræfter rettighederne, men ikke deres forpligtelser, til at bytte et forudbestemt beløb af det oprindelige aktiv og regulere prisen og betingelserne.
- Terminkontrakten bestemmer den næste transaktion for levering af startaktiver i den fremtidige periode til den fastlagte pris og til tiden.
- En warrant er en sikkerhed, der udstedes og udstedes af en førstelineudsteder for finansielle transaktioner til erhvervelse af dens ordinære aktier i en bestemt periode til en fast pris.
Valutamarkedsværktøjer
De vigtigste dokumenter, der er gjort fremskridt på valutamarkedet, er:
- værdifulde aktiver i fremmed valuta som genstand for basale operationer på det finansielle valutamarked;
- værdipapirer i henhold til kreditbrevet, der bruges i afviklinger med udenrigshandelsvirksomheder på grundlag af fremlæggelse af de krævede dokumenter til kvalitetscertificering, leveringsanvisninger og forsikringspolicer til bankafdelingerne;
- en bankcheck i fremmed valuta som en ordre fra en udenlandsk bank i udlandet til sin filial - korrespondent - for at overføre det tildelte beløb fra kontoen til checens ejer;
- Bankvalutaregning som et afviklingsdokument, der er fremlagt af hovedbanken til sin korrespondent i udlandet;
- veksel i valuta er det et afviklingsdokument udstedt af importøren af varerne til kreditor eller eksportør af den første ordre;
- futureskontrakter som instrumenter på valutamarkedet for transaktioner på valutavekslingen;
- en optionskontraktsvaluta, der handler på valutamarkedet som en ret til at nægte at købe og sælge aktiver i udenlandsk valuta til en pris, der er fastsat tidligere;
- valutaswap, der giver mulighed for ejeren prioriteret valutaveksling operationer.
Instrumenter på forsikringsmarkedet
De vigtigste finansielle instrumenter på det finansielle marked inden for forsikringsområdet er opdelt i følgende typer:
- forsikringsaftaler og kontrakter for bestemte typer af leverede tjenester;
- aftaler og genforsikringsaftaler, der bruges til at implementere væsentlige forhold mellem forsikringskontorer, der opererer på markedet;
- nødabonnement eller forpligtelse fra modtageren af varerne til at betale den aftalte del af tabet i tilfælde af skade på varerne ved transport.
I henhold til varigheden af forsikringsdokumenterne er opdelt i kortvarig, langvarig og ubegrænset. Kontrakter og kontrakter for visse typer forsikringer er de vigtigste ejendomsdrift i forsikringsbranchen. De udstedes med en særlig attest (politik) udstedt af virksomheden til den forsikrede.
Specifikke instrumenter på guldmarkedet
Hovedtyperne af finansielle instrumenter i operationer med guld og ædle metaller er opdelt som følger:
- guld og ædle metaller (er hovedformålet med køb og salg);
- system med visse værdipapirer, dokumenter, kontrakter og aftaler om budgivning.
Alle betragtede instrumenter på det finansielle marked oplever dynamiske ændringer afhængigt af omstruktureringen af lovgivningsmæssige normer for føderal regulering af forskellige typer markeder. Deres anvendelse er berettiget af undersøgelsen af metoderne fra andre lande, der er udviklet i markedsrelationer.
Statens økonomiske kontrol
Forordningen om gennemførelse af statligt tilsyn med lovligheden og økonomiske gennemførligheden af aktioner til fordeling og udgifter af føderale midler er en effektiv foranstaltning for den sociale og materielle udvikling i landet og dets regioner. Kontrolmidler er ved at blive de vigtigste foranstaltninger for at sikre en vellykket drift af forretningsenheder.
De vigtigste mål for anvendelsen af kontrol i staten
Føderale ansatte kontrollerer virksomheders og enkeltpersoners ejendomsforpligtelser over for staten og lokale myndigheder. Økonomisk kontrol udøves over de korrekte udgifter og akkumulering af materielle ressourcer fra kommunale og statslige virksomheder underlagt deres økonomi eller operationelle styringsstrukturer.
Statens tilsyn er underlagt alle monetære operationer, afviklinger, proceduren for indgåelse af kontrakter, kontrakter, opbevaring af materielle aktiver og ressourcer. For at øge arbejdseffektiviteten identificerer medarbejdere i regulatoriske organisationer mulighederne for fremkomst af skjulte interne reserver i organisationen. Hvis der konstateres en krænkelse af den økonomiske disciplin, træffes der foranstaltninger til at fjerne den, udsendes en advarsel om yderligere krænkelser for at styrke rækkefølgen af gennemførelse af finansielle instrumenter.
Statens kontrollinje tjener som grundlag for økonomiske og sociale ændringer; under revisionen afsløres graden af overholdelse af retsstatsprincippet for finansielle transaktioner fra statslige og offentlige organer, kommunale og føderale tjenester. Kontrol over finansielle aktiviteter hjælper med at gendanne overensstemmelse med handel og andre transaktioner med statens interesser, finanspolitikkens hensigtsmæssighed.
værdipapirer
For at udtrykke rettigheder til ejendom og realisere det gennem overførsel til en anden person eller organisation findes begrebet værdipapirer. Når der udarbejdes dokumenter, udsteder værdipapirer forbindelser med lånet til ejeren af værdipapirerne og forpligter sig til at betale gælden som følge af betingelserne for udarbejdelse og udstedelse af dokumentet. Investoren er en juridisk enhed eller borger, indehaver af værdipapirer modtaget fra udstederen. Sådanne dokumenter udstedes trykt efter den etablerede model eller accepteres til produktion i form af håndskrevne papirer og notater på konti.
Finansielle instrumenter på det finansielle marked i form af værdipapirer har deres egne karakteristika:
- teksten i dokumentet indeholder essensen af en bestemt ejendomsret;
- Ejerens ejendomsrettigheder opstår i forbindelse med ejerskabet af en sikkerhed;
- hver sikkerhed indeholder oplysninger om to parter;
- hvis ejeren ejer en sikkerhed, spiller den rollen som en fuldmagt og kræver ikke yderligere underlagsdokumenter.
Afslutningsvis skal det bemærkes, at den russiske stats finanspolitik er udviklet i retning af overholdelse af væsentlige transaktioner med landets interesser. For at gennemføre det oprettes aktie-, råvare- og valutavekslinger, specialiserede registratorer og markeder uden beregning, informations- og afviklings- og indskudscentre. Inden for lovens rammer udføres formidlende og kommercielle aktiviteter, der findes depositarer og investeringsfonde, og en tillids- og tillidsform for økonomiske forbindelser udvikles.
