Ang mga liham ng kredito ay ... Sulat ng kredito: kahulugan, halaga, kakanyahan, uri, form at pagbabayad

Ang mga liham ng kredito ay mga dokumento, karaniwang inisyu ng bangko at ginagarantiyahan na ang nagbebenta (beneficiary) ay makakatanggap ng bayad hanggang sa isang tiyak na halaga lamang kapag natagpuan ang ilang mga kundisyon. Kung ang aplikante ay hindi makagawa ng isang pagbili, ang mga benepisyaryo ay maaaring mag-file ng isang paghahabol. Kinokontrol nito ang pagbabayad sa pamamagitan ng liham ng kredito. Sa kasong ito, isinasaalang-alang ng bangko ang aplikasyon ng tatanggap. Kung natutugunan nito ang mga kondisyon ng liham ng kredito, ang kahilingan ay nasiyahan.

Ang liham ng kredito ay nagtatakda kung anong mga dokumento ang dapat isumite ng benepisyaryo, kung anong impormasyon ang dapat na naglalaman. Natukoy din ang lugar at petsa ng pag-expire. Ang mga mamimili na nagbebenta ng mga kalakal at gumagamit ng isang sulat ng kredito bilang isang paraan ng pagbabayad ay may garantiya mula sa naglalabas na bangko. Samakatuwid, kung isusumite nila ang mga nauugnay na dokumento, ang institusyong pampinansyal ay masiyahan ang kanilang kahilingan para sa pagbabayad. Samakatuwid, ang mga titik ng kredito ay madalas na nilikha sa mga bangko.

Paggamit ng mga titik ng kredito

Ang dokumentong ito ay madalas na ginagamit sa mga transaksyon sa internasyonal. Ginagarantiya nito na matatanggap ang kabayaran kung hindi kilala ang mamimili at nagbebenta at nagtatrabaho sa iba't ibang bansa. Sa kasong ito, ang nagbebenta ay nakalantad sa isang bilang ng mga panganib, tulad ng kredito at ligal. Ang mga liham ng kredito ay ginagarantiyahan na tatanggap siya ng bayad hanggang matugunan ang mga kundisyon na tinukoy ng mga partido. Para sa kadahilanang ito, ang kanilang paggamit ay naging isang napakahalagang aspeto ng kalakalan sa internasyonal.

Ang bangko na naglalabas ng liham ng kredito ay kikilos sa ngalan ng bumibili. Noong nakaraan, dapat niyang tiyakin na ang lahat ng mga kondisyon sa dokumentaryo ay nakamit. At pagkatapos lamang ay gagawa siya ng bayad sa nagbebenta. Karamihan sa mga titik ng kredito ay pinamamahalaan ng mga patakaran na inilathala ng International Chamber of Commerce. Ang kilos na ito ay tinawag na "Pinag-isang Batas at Kustomer para sa Dokumentaryo Sulat ng Kredito". Ang kasalukuyang bersyon, UCP600, ay nagpatupad noong Hulyo 1, 2007. Ayon dito, ang mga titik ng kredito ay ginagamit, bilang panuntunan, para sa pag-import at pag-export, at lalo na para sa malalaking pagbili. At ito ay madalas na nagpapabaya sa pangangailangan ng mga mamimili upang magbayad ng isang deposito kaagad bago ang paghahatid. Bilang karagdagan, mayroong iba't ibang uri ng mga titik ng kredito. Depende sa kanila, ang layunin ng paggamit ng dokumento ay nagbabago.

Pinagmulan ng term

Ang kakanyahan ng liham ng kredito ay ang term mismo mismo ay nagmula sa salitang French accréditation. Ipinapahiwatig nito ang kakayahang gumawa ng isang bagay. Ang termino, naman, ay nabuo mula sa Latin accreditivus, na isinalin sa Russian bilang "tiwala" o "tiwala".

Mga dokumento na maaaring isumite para sa pagbabayad

Upang makatanggap ng kabayaran, dapat na isumite ng exporter o consignor ang mga dokumento na kinakailangan para sa liham ng kredito. Bilang isang patakaran, ang tatanggap ay nagpapakita ng mga papeles na nagpapatunay sa mga kalakal na ipinadala, sa halip na ipakita ang kanilang mga kalakal sa kanilang sarili. Mayroon ding konsepto ng isang "bill of lading". Ito ay isang dokumento na tinatanggap ng mga bangko bilang katibayan na ang mga kalakal ay naipadala. Gayunpaman, ang listahan at anyo ng mga opisyal na papel ay kinokontrol sa pamamagitan ng kasunduan ng mga partido. Maaaring hilingin nila ang pagsumite ng mga dokumento na inisyu ng isang neutral na third party na nakumpirma ang kalidad ng mga kalakal. Karaniwang uri ng mga seguridad sa mga naturang kontrata ay ang mga sumusunod:

1. Mga dokumento sa pananalapi: bill of exchange (payak o maililipat).
2. Komersyal na papel: invoice, listahan ng packing.
3. Mga dokumento sa pagpapadala: transportasyon, seguro, komersyal, negosyo o ligal.
4. Opisyal na mga papeles: lisensya, consular legalization, sertipiko ng pinagmulan, inspeksyon, sertipiko phytosanitary.
5. Mga dokumento sa transportasyon: bill ng lading, waybill, resibo para sa mabigat / trak, resibo ng riles.
6. Mga dokumento sa seguro: patakaran o sertipiko.
7. Kung nag-import ka ng isang makina o iba pang kagamitang pang-teknikal, kinakailangan ang isang "sertipiko ng Pagsubok" (pag-crash test) ay kinakailangan.

Mga ligal na prinsipyo na namamahala sa mga dokumentaryo ng kredito

Ang isa sa mga pangunahing tampok ng liham ng kredito ay ang obligasyon sa pagbabayad ay hindi nakasalalay sa pangunahing kontrata ng pagbebenta o iba pang papel sa transaksyon. Kaya, ang obligasyon ng bangko ay tinutukoy ng mga tuntunin ng dokumentong ito lamang. Samakatuwid, hindi mahalaga ang kontrata ng pagbebenta. Ang karapatang protektahan ang mga interes ng isa, na nagmula dito at natanggap ng mamimili, ay hindi nalalapat sa bangko at hindi man lamang nakakaapekto sa pananagutan nito. Ang prinsipyong ito ay itinatag sa artikulong 4 (a) ng mga patakaran ng UCP600.

Ang isang sulat ng credit deal sa mga dokumento, hindi mga kalakal. Ang prinsipyong ito ay nabuo sa artikulo 5 ng UCP600. Malinaw na sinasabi nito na ang mga bangko ay nakikipag-usap sa mga dokumento at hindi nauugnay sa mga kalakal (serbisyo). Alinsunod dito, kung ang mga dokumento ay isinumite ng benepisyaryo o kanyang ahente, kung gayon sa pangkalahatan, ang institusyong pampinansyal ay obligadong bayaran ang halaga nang walang karagdagang reserbasyon. Samakatuwid, ang mamimili ay ipinapalagay ang panganib na ang hindi ligal na nagbebenta ay maaaring magsumite ng mga dokumento na naaayon sa liham ng kredito. Alinsunod dito, tatanggap siya ng kabayaran, habang ang mamimili ay natuklasan lamang na ang mga papel ay pekeng.

Prinsipyo ng abstraction

Una, kung ang responsibilidad para sa kawastuhan ng mga dokumento ay itinalaga sa mga bangko, pagkatapos ay mabibigyan din sila ng pabigat sa isang pag-aaral ng mga katotohanan na pinagbabatayan ng bawat transaksyon. Naturally, sila ay mas malamang na mag-isyu ng mga titik ng kredito dahil sa panganib at abala. Pangalawa, ang mga dokumento na kinakailangan upang gawing posible ang pagbabayad ay maaaring, sa ilalim ng ilang mga pangyayari, naiiba sa mga kinakailangan sa balangkas ng isang transaksyon sa pagbili at pagbebenta. Ilalagay nito ang mga bangko sa isang sitwasyon na pinili sa pagtukoy kung aling mga kundisyon ang dapat matugunan upang mailabas ang ipinahiwatig na halaga.

Pangatlo, ang pangunahing pag-andar ng pautang ay upang magbigay ng garantiya ng pagbabayad ng mga tungkulin sa dokumentaryo. Ipinapahiwatig nito na dapat matupad ng mga bangko ang kanilang mga obligasyon, sa kabila ng mga paratang ng mamimili ng pag-abuso sa kapangyarihan. Binigyang diin ng mga korte: ang mga mamimili ay laging may mga ligal na remedyo sa ilalim ng isang kontrata ng pagbebenta. Para sa negosyo, maaari itong maging isang kalamidad kung ang bangko ay dapat mag-imbestiga sa bawat paglabag sa kontrata. Ang prinsipyo ng mahigpit na pagsunod sa mga kondisyon ay nagtatatag ng obligasyon ng isang institusyong pampinansyal na gumawa ng mga pagbabayad alinsunod lamang sa mga dokumento at sa parehong oras simple, mahusay at mabilis. Samakatuwid, kung ang mga pagkakamali sa pagbaybay ay ginawa sa mga kinakailangang papel, kung gayon sila ay hindi wasto.

Mga uri ng mga titik ng kredito

1. Import / export. Ang isang liham ng kredito ay maaaring tawaging import o export, depende sa partido na bumibili / nagbebenta ng mga kalakal. Ang lahat ay medyo simple dito.
2. Pinalabas. Ang mamimili at ang bangko na naglabas ng liham ng kredito ay maaaring gumawa ng mga pagwawasto dito nang hindi inaalam o kumuha ng pahintulot mula sa nagbebenta. Alinsunod sa mga bagong patakaran ng UCP 600, ang lahat ng mga titik ng kredito ay hindi nagbabago. Samakatuwid, ang uri na ito ay hindi na ginagamit.
3. Hindi maalis. Ang anumang mga pagbabago (susog) o pagkansela ng isang sulat ng kredito, maliban sa panahon ng bisa, ay isinasagawa ng aplikante sa pamamagitan ng naglalabas na bangko. Dapat silang sertipikado at aprubahan ng benepisyaryo.
4. Nakumpirma. Ang isang liham ng kredito ay isinasaalang-alang tulad kung ang pangalawang bangko ay nagdaragdag ng isang kumpirmasyon (o garantiya) na ang naglabas ng bangko ay naglabas ng may-katuturang dokumento.
5. Hindi nakumpirma. Alinsunod dito, ang ganitong uri ng liham ng kredito ay hindi tumatanggap ng kumpirmasyon mula sa ibang bangko.
6. Limitado. Ang ganitong uri ay nangangahulugan na ang isang bangko lamang ang makakabili ng isang panukalang batas mula sa nagbebenta.
7. Walang limitasyong. Ang tagaluwas ay may karapatan na magbigay ng isang bill ng exchange sa anumang bangko. May karapatan siyang bilhin ito.
8. Hindi maipaliwanag. Sulat ng kredito, na hindi mailipat ng nagbebenta (sa kabuuan o sa bahagi) sa ibang partido. Sa internasyonal na kalakalan, lahat sila ay hindi maipaliwanag.
9. Tagdala. Ang bangko ay maaaring magbayad ng mga kinakailangang kabuuan ng pera kung ang nagdadala ng liham ng kredito ay ipinahiwatig tulad ng sa babasahin.
10. "Pulang sugnay." Bago ipadala ang mga produkto, tatanggap ng nagbebenta ang isang paunang bayad na bahagi ng pera mula sa bangko (iyon ay, nang maaga). Ang mga tuntunin at kundisyon ay karaniwang nakasulat sa pulang tinta, kaya pinatutunayan ang pangalan ng ganitong uri ng liham ng kredito.
11. Compensatory. Dalawang titik ng kredito, kung saan ang isa ay inisyu pabor sa nagbebenta, na hindi makapagbigay ng nauugnay na kalakal sa hindi kilalang mga kadahilanan. Sa kasong ito, ang pangalawang dokumento ay bukas sa isa pang nagbebenta upang matiyak ang paglipat ng nais na mga kalakal. Ang mga registrasyong sulat ng kredito ay inisyu upang mapadali ang intermediary trade.
12. Taglay. Sa pangkalahatan, ito ay gumagana bilang isang komersyal. Maliban sa katotohanan na, bilang isang patakaran, ito ay mananatili bilang isang kahalili sa halip na kung ano ang kinakailangan upang direktang matugunan ang mga pag-angkin ng partido sa bangko.
13. Maaaring maililipat. Pretty nakalilitong dokumento. Ang isang liham ng kredito ay maaaring makuha ng tagaluwas sa isa o higit pang mga kasunod na benepisyaryo. Ang view na ito ay mas kumplikado, kaya't isaalang-alang ito nang kaunti pa.

Maaaring maililipat na Sulat ng Kredito

Ginagawa ito sa pamamagitan ng paglilipat ng orihinal sa tatanggap, na kung saan ay isang tagapamagitan at hindi naghahatid ng mga kalakal. Ngunit bumibili siya ng iba pang mga produkto mula sa mga supplier at inayos ang mga ito para sa kargamento sa mamimili, dahil hindi niya nais ang mga partido na makilala ang bawat isa. Ang tagapamagitan ay may karapatan na palitan ang kanyang sariling invoice para sa tagapagtustos at makatanggap ng nagresultang pagkakaiba sa kalidad ng kita. Ang isang liham ng kredito sa bangko ay maaaring ilipat sa pangalawang benepisyaryo sa kahilingan ng una. Ngunit kung malinaw na sinasabi nito na napapailalim sa paglilipat.

Ang maililipat na liham ng kredito ay maaaring ilipat mula sa isang tatanggap hanggang sa iba pa hangga't pinapayagan ng transaksyon ang bahagyang kargamento. Ang mga termino at kundisyon ng paunang liham ng kredito ay dapat na kopyahin nang wasto at alinsunod sa lahat ng dokumentasyon. Gayunpaman, upang mapanatili ang maililipat na liham ng pagpapatakbo ng kredito, ang ilang mga numero ay maaaring mabawasan o mabawasan. Ang inilipat na pautang ay hindi maaaring ilipat muli sa isang ikatlong partido sa kahilingan ng pangalawang benepisyaryo.

Mga gastos

Ang bayad sa emisyon na sumasaklaw sa mga negosasyon, muling pagbabayad ng mga gastos at iba pang mga bayarin ay dapat bayaran ng aplikante o alinsunod sa mga kondisyon kung saan natapos ang sulat ng kredito. Ang Sberbank ng Russia, bilang isang patakaran, ay may hawak na posisyon na kung ang dokumento ay hindi matukoy kung sino ang dapat sumaklaw sa mga gastos, pagkatapos sila ay babayaran ng aplikante.

Batayan sa ligal

Ang mga mambabatas sa maraming mga bansa ay hindi pa nagawang kumpletuhin ang ganitong uri ng ligal na dokumento. Iminungkahi na gawing ligal ang isang liham ng kredito ng kredito mula sa kinatatayuan ng iba't ibang mga teorya. Gayunpaman, ang mga ito ay pagpipilian lamang para sa pag-secure ng naturang institusyon sa batas. Kabilang sa mga ito ang mga sumusunod na teorya: mga pangako, takdang aralin, pagbabago, dependensya, anticipatory at garantiya, pati na rin ang marami pang iba. Ang kakanyahan ng lahat ng mga ito ay medyo mahirap ipakita. Oo, at hindi ito nagkakahalaga ng paggawa, dahil sa ligal na anyo ng liham ng kredito, maraming mga talakayan ang nagpapatuloy.

Sulat ng kredito bilang isang ehekutibong dokumento

Ang ilang mga teorya ay batay sa katotohanan na ang mga dokumento ng dokumentaryo ng kredito ay napapailalim sa pagpapatupad sa sandaling mailipat ito sa tatanggap.Sa ganitong mga transaksyon, ang obligasyon ng tatanggap na maihatid ang mga kalakal sa aplikante ay hindi isang sapat na kadahilanan upang matanggap ang obligasyon mula sa bangko. Ito ay dahil ang kontrata ng pagbebenta ay ginawa bago ang pagpapalabas ng isang liham na kredito, na kung saan ay inilabas na batay sa fait accompli. Gayunpaman, ang pagbabayad ng isang umiiral na utang sa ilalim ng isang kontrata ay maaaring isang wastong kadahilanan para sa isang bagong obligasyong ginawa ng institusyon. Ngunit sa kondisyon lamang na may ilang mga praktikal na benepisyo para sa bangko.

Sulat ng kredito bilang isang kasunduan sa pangako

Ang iba pang mga teorya ay tumutol na ang isang ganap na makatwirang paraan upang pagsamahin ay upang tukuyin ang isang liham ng kredito bilang isang kasunduan sa pangako para sa mga ikatlong partido, dahil ang iba't ibang mga nilalang ay nakikilahok sa transaksyon: nagbebenta, bumibili at bangko. Dahil sa katotohanan na ang mga titik ng kredito ay idinidikta ng pangangailangan ng bumibili, ang dahilan para sa pagpuno ng naturang dokumento ay ang kanyang paglaya mula sa obligasyon na bayaran ang mga kinakailangang halaga nang direkta sa nagbebenta. Kaya, sa pamamagitan ng pagkakatulad sa pangako, iminungkahi na ipakilala ang isang liham na kasunduan sa kredito. Iyon ay, mayroong mga aksyon ng third-party na pabor sa benepisyaryo, kung saan ang mamimili ay nakikilahok at kumikilos bilang isang sumasang-ayon, at ang nagbebenta ay isang uri ng drawer.

Ang salitang "beneficiary" ay hindi ginagamit nang wasto sa liham ng credit scheme, dahil ang benepisyaryo sa pinakamalawak na kahulugan ay isang indibidwal o iba pang ligal na nilalang na tumatanggap ng pera o iba pang mga benepisyo. Dapat pansinin na ang mga bangko ay hindi ganyan na nauugnay sa mga nagbebenta at mamimili, habang ang dating ay hindi tumatanggap ng pera "ganyan lang." Dahil dito, ang mga liham ng kredito ay ang mga kontrata na dapat, sabihin, "disguised" upang maitago ang pagsasaalang-alang o hinihingi para sa isang karaniwang interes.

Mga Halimbawa ng Batas

Maraming mga bansa ang lumikha ng mga batas na may kaugnayan sa mga titik ng kredito. Halimbawa, ang karamihan sa mga county sa Estados Unidos ay nag-apruba sa Artikulo 5 ng Pinag-isang Komersyal na Code (UCC). Ang batas na ito ay dinisenyo upang gumana sa mga patakaran para sa praktikal na pagpapatupad ng mga transaksyon sa mga titik ng kredito. Ang mga patakaran ay kasama sa transaksyon sa pamamagitan ng kasunduan ng mga partido. Dahil ang UCC ay hindi batas, dapat isama ng mga partido ang mga ito sa kanilang relasyon sa kontraktwal bilang normal na kondisyon.

Mga Paraan ng Pagbabayad para sa Mga Internasyonal na Transaksyon

Ang mga simpleng dokumentaryong liham ng kredito ay isang uri ng seguridad sa pagbabayad na mas ligtas para sa nagbebenta kaysa sa mamimili na may paraan ng pagbabayad. Ayon sa UCP 600, ang bangko ay gumagawa ng isang obligasyon sa ngalan ng bumibili at, sa kahilingan ng aplikante, na bayaran ang gastos ng mga kalakal na ipinadala sa benepisyaryo. Ito ay kung ang mga kinakailangang dokumento ay isinumite, at ang mga napagkasunduang kondisyon ay mahigpit na sinusunod. Tiyakin ang mamimili na tatanggapin ang mga kalakal na inaasahan niya, dahil makumpirma ito sa anyo ng magkahiwalay na mga dokumento na ginamit upang matupad ang mga kundisyong ito. Kasabay nito, ang supplier ay kumbinsido na kung sumasang-ayon siya sa mga kinakailangan sa pagbabayad, kung gayon ang kargamento ay ginagarantiyahan ng isang bangko na independyente ng mga partido sa kontrata.

Ang koleksyon ay isang mas ligtas na liham ng kredito para sa bumibili, at sa isang tiyak na lawak para sa nagbebenta. Ang Sberbank ng Russia ay dalubhasa lalo na sa ganitong uri ng dokumento na isinasaalang-alang. Una, ang mga kalakal ay ipinadala. Pagkatapos, ang mga nauugnay na opisyal na papeles ay ipinadala sa institusyong pinansyal ng mamimili ng bangko ng nagbebenta para sa paghahatid ng impormasyon tungkol sa pagtanggap ng mga kalakal at pagpapalabas ng cash.