ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องคือการเกิดขึ้นของสถานการณ์ที่ธนาคารไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันของตนหรือไม่สามารถที่จะให้การเติบโตของสินทรัพย์ที่ต้องการ การพัฒนาที่เลวร้ายที่สุดของสถานการณ์นี้นำไปสู่การล้มละลายขององค์กรในคำอื่น ๆ เพื่อการล้มละลายที่สมบูรณ์ มันเรียกว่าการลดลงของประสิทธิภาพ มันเกิดขึ้นเมื่อมีการเปลี่ยนแปลงเกิดขึ้นในสินทรัพย์หมุนเวียน นี่เป็นความเสี่ยงด้านซ้ายชื่อนี้เกิดจากที่ตั้งของสินทรัพย์เหล่านี้ในงบดุล หากภาระหน้าที่เปลี่ยนไปความเสี่ยงนั้นจะเรียกว่าถนัดขวาตามภาพที่คล้ายกัน
คำนิยาม
ประเด็นสำคัญคือความเสี่ยงด้านสภาพคล่องมีความสัมพันธ์ใกล้ชิดกับความเสี่ยงอื่น ๆ ได้แก่ สินเชื่อเงินฝากและดอกเบี้ย เหตุการณ์ที่เกิดขึ้นนั้นมีเหตุผลอย่างสมบูรณ์โดยการเปลี่ยนแปลงคุณภาพของหนี้สินและสินทรัพย์และต่อมาสิ่งนี้นำไปสู่การล้มละลายที่สมบูรณ์ขององค์กรนั่นคือการล้มละลายโดยตรง
โครงสร้างอัตราดอกเบี้ยของธนาคาร
มีตัวบ่งชี้สำคัญคือความเสี่ยงของการสูญเสียเบี้ยประกัน (LP) ขึ้นอยู่กับภาระผูกพันของธนาคารในการกล่าวถึงความสามารถของธนาคารในการแลกเปลี่ยนเงินออมที่จำเป็นสำหรับเงินสดและจะไม่สูญเสียเมื่อทำการแลกเปลี่ยน หากตัวบ่งชี้นี้เป็นศูนย์ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องจะสูงสุด การลดความเสี่ยงจะถูกสังเกตหากตัวบ่งชี้เติบโตในทิศทางบวก 
ในสถานการณ์ที่หนี้ระยะสั้นมีค่าเท่ากับศูนย์มูลค่าของสินทรัพย์หมุนเวียนและเงินทุนหมุนเวียนจะเท่ากันนอกจากนี้หลังจะถึงระดับสูงสุด นอกจากนี้ยังไม่พิจารณาถึงความเสี่ยงในกรณีที่ไม่มี มันมีค่าเมื่อพิจารณาว่าโครงการนี้เป็นสมมุติ แต่ในเวลาเดียวกันตัวชี้วัดเหล่านี้ถือเป็นโอกาสที่จะจ่ายความเสี่ยงในระดับที่ยอมรับได้ซึ่งในทางกลับกันนี้จะช่วยให้องค์กรสามารถรักษาความสามารถในการชำระหนี้ปกติในรอบการผลิตถัดไป
การประนีประนอม
การค้นหาเส้นทางที่จะนำไปสู่การประนีประนอมระหว่างความเสี่ยงผลกำไรสินทรัพย์หมุนเวียนและแหล่งความคุ้มครองสำหรับกองทุนเหล่านี้คือการศึกษาความเสี่ยงต่าง ๆ ที่สะท้อนให้เห็นในทฤษฎีการจัดการทางการเงิน อัตราส่วนความสามารถในการทำกำไรคือการประนีประนอมแบบเดียวกันกับการจัดการเงินทุนหมุนเวียน กล่าวอีกนัยหนึ่งการแลกเปลี่ยนระหว่างประสิทธิภาพในการทำงานกับความเสี่ยงของการสูญเสียสภาพคล่องโดยตรงขึ้นอยู่กับนโยบายการจัดการเงินทุนหมุนเวียน วิธีนี้ทำให้เรามีสองประเด็นที่สำคัญ
รูปแบบอนุรักษ์นิยม
มีความจำเป็นต้องเลือกโครงสร้างที่ดีที่สุดของพอร์ตการเงินของธนาคารซึ่งจะรวมถึงความเสี่ยงด้านสภาพคล่องของสินทรัพย์ความเสี่ยงด้านตลาดและผลกำไรจากการดำเนินงานนี่คือจุดประสงค์ของงานนี้ คุณต้องเลือกนโยบายการจัดการตามความเสี่ยงที่เหมาะสมที่สุดเพื่อเพิ่มผลกำไรและบรรลุความคุ้มค่าสูงสุดของความเสี่ยงของการสูญเสีย 
ทางออกที่สมเหตุสมผลในสถานการณ์นี้คือการสร้างข้อ จำกัด บางประการเกี่ยวกับการดำเนินงานเฉพาะขององค์กรการค้า รายการนี้รวมถึง:
- การสูญเสียที่เป็นไปได้
- ตลาด (ราคาและอัตราดอกเบี้ย)
- วงเงินเครดิต (คำนึงถึงความเสี่ยงของคู่สัญญาที่ไม่ปฏิบัติตามสัญญา, การผิดนัด, หลักทรัพย์)
- สภาพคล่อง (ข้อ จำกัด โดยคำนึงถึงการดำเนินการตามสถานการณ์เชิงลบ)
เงินทุนหมุนเวียนสุทธิ
ระดับเงินทุนหมุนเวียนสุทธิส่งผลกระทบโดยตรงต่อสภาพคล่องและประสิทธิภาพที่ยอมรับได้ของสินทรัพย์ในสถานะปัจจุบันขึ้นอยู่กับว่าตัวบ่งชี้นี้มีแนวโน้มที่จะเป็นศูนย์หรือเติบโตความเสี่ยงของการสูญเสียสภาพคล่องจะผันผวน ความเสี่ยงจะเท่ากับศูนย์เฉพาะในกรณีที่ไม่มีหนี้สินเครดิตระยะสั้นและ M (เงินทุนหมุนเวียนสุทธิ) ถึงระดับสูงสุดนั่นคือสินทรัพย์มีค่าเท่ากับเงินทุน 
หากเราพิจารณารูปแบบอนุรักษ์นิยมเราจะเห็นว่าส่วนที่ผันผวนของสินทรัพย์สามารถถูกบล็อกโดยหนี้สินระยะยาวได้อย่างสมบูรณ์ โดยธรรมชาติแล้วโมเดลนี้เป็นของเทียมอย่างสมบูรณ์เนื่องจากมันถือว่าไม่มีการใช้เจ้าหนี้ระยะสั้นและไม่มีความเสี่ยงใด ๆ
นโยบายที่ จำกัด
หากดำเนินการตามนโยบายที่เข้มงวดระดับของสินทรัพย์หมุนเวียนจะมีแนวโน้มที่จะมีค่าต่ำสุด กรอบนโยบายนี้ซึ่งมีการจัดการความเสี่ยงด้านสภาพคล่องสามารถเพิ่มการหมุนเวียนของเงินทุนรวมทั้งลดความต้องการเงินทุน แต่ก็มีมูลค่าการพิจารณาว่าจะนำองค์กรใกล้ชิดกับการล้มละลาย ตามธรรมชาติแล้วการใช้หนี้ระยะสั้นเนื่องจากการทับซ้อนของทุนคงเป็นไปไม่ได้ หากธนาคารมีหนี้สินระยะสั้นแสดงว่ามีความเสี่ยงสูงสุดในการขาดทุนและเงินทุนหมุนเวียนเท่ากับศูนย์ 
แต่ถ้าไม่มีหนี้สินระยะสั้นและมีค่าเท่ากับศูนย์ดังนั้นการสูญเสียสภาพคล่องจะไม่คุกคามองค์กร แต่ไม่มีกำไรใด ๆ ซึ่งไม่ได้เป็นผลบวกต่อธนาคาร กล่าวอีกนัยหนึ่งฝ่ายบริหารจำเป็นต้องเลือกสิ่งที่สำคัญกว่าสำหรับพวกเขา - เพื่อลดความเสี่ยงด้านสภาพคล่องหรือทำกำไรเนื่องจากตัวชี้วัดทั้งสองนี้เป็นแบบไตร่ตรองกัน นอกจากนี้การสนับสนุนระดับความเสี่ยงสามารถทำได้เนื่องจากสินทรัพย์ส่วนเกินซึ่งจะส่งผลเสียต่อผลกำไร แต่ที่นี่คุณต้องหาวิธีประนีประนอมอีกครั้ง
รูปแบบการประนีประนอม
รุ่นนี้มีลักษณะจริงมากขึ้นและเหมาะสำหรับความเป็นจริงของการดำรงอยู่ของภาคการธนาคาร ตามเงินทุนหมุนเวียนของเธอซ้ำซ้อนในทุกวิถีทาง สูตรดูเหมือนว่าผลรวมของเงินทุนหมุนเวียนคงที่และครึ่งหนึ่งของเงินทุนหมุนเวียนผันแปรเท่ากับเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ กล่าวอีกนัยหนึ่งคือกำไรไม่ถึงจุดสูงสุด แต่ด้วยเหตุนี้จึงมีความเสี่ยงต่อการล้มละลายลดลง การทำกำไร (ความเสี่ยง) ที่นี่ได้รับความเดือดร้อนในขณะที่สภาพคล่องมีเสถียรภาพ ตามธรรมชาติในสถานการณ์ของธนาคารที่ทำงานจริงเงินจำนวนมากจะไปให้บริการโครงการนี้ แต่ในเวลาเดียวกันตัวชี้วัดทั้งหมดขึ้นอยู่กับแต่ละอื่น ๆ โดยตรงและส่งผลกระทบต่อการทำงานปกติขององค์กรโดยรวม
