Финансијски инструменти финансијског тржишта: врсте, сврха

Рад било ког предузећа, институције или организације повезан је са спровођењем финансијских активности на савременом тржишту. Финансијски инструменти финансијског тржишта су различити врсте докумената који имају вредност у новчаном облику, уз помоћ којих компанија врши пословање на тржишту. Финансијски инструменти су класификовани по сличним карактеристикама, најзначајнијим за сваку врсту.

Финансијски инструменти укључују врсте дугорочних и краткорочних новчаних обавеза које се могу представити као роба на тржиштима. Финансијска документа су представљена као облици улагања, користе се за трговину. Средства предузећа, представљена у извештајној документацији и служе побољшању финансијског стања, класификују се као финансијска документа. Власнику дају право да привуче нове инвестиције, укључујући дужничке инструменте, акције, опције, зајмове и гаранције.

Подељени инструменти зависно од врсте финансијског тржишта

Свака активност захтева засебне финансијске инструменте:

• хартије од вредности и новац за измирење чине основу кредитног тржишта;
• хартије од вредности, у зависности од одобрења законским и регулаторним актима, представљају инструмент берзе;
• на девизном тржишту користе се страни новац, хартије од вредности за подмиривање девиза и неке врсте хартија од вредности;
• тржиште осигурања служи производи осигурања у облику различитих услуга, неких врста хартија од вредности и хартија од вредности за намирење;
• тржиште хартија од вредности користи нагодбене документе и хартије од вредности, ово вам омогућава да користите злато, платину, сребро које се акумулирају да бисте створили резерве као финансијске инструменте.

Финансијски инструменти су подељени према методи промета:

• најчешћи за сервисирање монетарних операција су краткорочни финансијски инструменти, чија је важност до једне године;
• Период циркулације дугорочних докумената одређује се временом дужим од једне године, а укључују хартије од вредности без одређивања рока важења на тржишту капитала, који се називају неограниченим.

Подела финансијских докумената према врсти прихода

Без обзира на промену у проценту зајма и износа добити од капитала, распоређује се врста хартија од вредности која гарантује одређени износ прихода. Након отплате, власник добија фиксну количину материјалних ресурса.

Инструменти неограничених прихода називају се „дугорочни финансијски инструменти“. Ниво расподјеле прихода од ових хартија од вриједности овиси о промјенама услова на тржишту и промјењивој каматној стопи уграђеној у њих. На величину накнаде утичу индикатори стопе девизне валуте, дисконтна стопа и финансијско стање издаваоца, изражено у облику документа (сертификат о инвестирању, заједнички удео).

Намјена финансијских докумената у зависности од природе обавеза

За обављање директних трансакција између купца и продавца, власника, извођача и подизвођача користе се инструменти без накнадних обавеза финансирања. Након завршетка трансакције или обављања услуга, стране не сносе додатне материјалне обавезе давања финансијских средстава.

Кредитни финансијски инструменти служе као средство за уређење кредитних односа.Чекови, обвезнице, менице показују природу трансакције и захтевају плаћање номиналне вредности документа у одређено време. Радови предвиђају исплату додатних накнада (у процентима), ако тај износ није укључен у почетну вредност номиналне вредности.

Инвестициони сертификати, акције се класификују као капитални инструменти који дефинишу пословање на финансијском тржишту, потврђујући права њиховог власника на одређену акцију или удео у овлашћеном капиталу њиховог издаваоца. Према документима, власник прима приход у процентима или у облику дивиденди.

Разлика алата по категорији значајности

Примарни финансијски документи припадају категорији финансијских инструмената првог реда и комбинују хартије од вредности (чекови, обвезнице, менице и друго). По правилу их издаје издавалац првог реда, документи потврђују власникова права на акцију или налог кредитних односа.

Финансијски инструменти финансијског тржишта од секундарног значаја су само хартије од вредности у којима су утврђена права или обавезе њиховог власника ради продаје или куповине примарних новчаних докумената, робе, материјалне и нематеријалне имовине и валуте. Ове операције су предвиђене за будућа раздобља под унапријед утврђеним условима. У неким се случајевима секундарни инструменти користе за осигурање ризика од промјене цијена. Опције, термински уговори, фјучерски уговори, свапови, у зависности од врсте имовине која се користи за њихово издавање, даље се деле на робне, валутне, осигуравајуће и акцијске документе.

Врсте инструмената за ризичност на тржишту

Финансијски инструменти без ризика укључују краткотрајне хартије од вредности и хартије од вредности, сертификати за депозите просперитетних банака, девизе и вредне метале. Све аквизиције и продаје обављају се у кратком року и условно немају ниво ризика. Таква условна дефиниција заснива се само на степену упоређивања ризика са трансакцијама по другим документима, јер свака финансијска трансакција носи минималан удео ризика.

Финансијски инструменти ниског ризика састоје се од краткорочних дужничких хартија од вредности на тржишту новца, чији је најмањи ризик загарантован поузданим финансијским стањем корисника.

Умерено ризични финансијски документи карактеришу врсту хартија од вредности, који су просечни тржишни инструменти уобичајени међу продавцима и купцима. Краткорочни финансијски инструменти и дугорочни су предмет продаје и куповине на тржишту услуга, производње и осигурања. Они инструменти финансијских трансакција који прелазе степен ризика просечног тржишног налога класификују се као хартије од вредности високог ризика.

Документи високог нивоа ризика укључују финансијске инструменте кредитног тржишта и шпекулативне природе. Уговори које представљају обично су врста ризичног капитала са високим каматама, високо профитабилна обвезница. Често се уговори о фјучерсима и опцијама склапају са предузећем или организацијом која је на прагу банкрота или је у финансијској кризи.

Врсте финансијских инструмената

У зависности од оперативних активности које инструменти подржавају, састав и природа финансијских папира и докумената се мењају:

• готовине и материјална имовина представља основу за кредитне односе две или више учесница;
• провере у прописаном обрасцу којим се изражава налог власника рачуна да изврши уплате након предочења; разликовати између чекова носиоца, регистрованих и наруџбених докумената;
• једноставни и преносиви акредитиви и новчане обавезе банке, омогућавајући налогу клијента да изврши нагодбе у корист купца или друге банке у висини договореног износа;
• мјеница која представља обавезу дужника (издавање рачуна) да уплати износ наведен у документу власнику хартије од вредности;
• Колатерална хартија од вредности је обавеза плаћања за комерцијални зајам примљен у заложном облику, хипотекар може продати имовину као обезбеђење у отплати доспјелог дуга.

Трансакције са дионицама финансијских инструмената

Инструменти берзанских тржишта су подељени у следеће врсте:

• Обвезница је пренос вредног документа којим се закључује право власника папира да од иницијалног издаваоца прими у договорено време вредност обвезнице или имовине назначене у њој, понекад је загарантован проценат њене номиналне вредности, за који гарант власника документа може да прими.
• Акција је хартија од вредности која одређује права власника да прими удео у добити акционарског друштва и да учествује у управљачком тиму. Након ликвидације акционарског друштва, власник блока акција добија део преостале имовине.
• Државни записи су хартије од вредности које држава издаје ентитету којем има опипљивих дугова.
• Благајне представљају хартије од вредности. Ово је документ којим се обавезује да дуг плати другој особи, док чека да прими рачун као гаранцију.
• Потврда о инвестирању је документ који показује власништво над имовином или садржи потврду о доприносу имовине у овлашћеном капиталу или на банковни рачун.
• За продају или стицање иницијалне имовине од стране странаца током размене трансакције користи се алат назван фјучерс уговор који садржи повезане обавезе.
• Опције, као уговор, потврђују права, али не и обавезе њиховог власника, да размењују унапред одређени износ иницијалне имовине и регулишу цену и услове.
• Термин уговором се одређује следећа трансакција за испоруку иницијалне имовине у будућем периоду по одређеној цени и на време.
• Потјерница је хартија од вриједности коју издаје и издаје издавалац првог реда за финансијске трансакције за стицање својих редовних акција у одређеном временском периоду по фиксној цијени.

Алати за тржиште валута

Главни документи који имају напредак на девизном тржишту су:

• вриједна девизна средства као предмет основних операција на финансијском девизном тржишту;
• хартије од вредности под акредитивом који се користи у обрачуну са спољнотрговинским предузећима на основу обезбеђења потребних докумената за сертификацију квалитета, доставнице и полисе осигурања банкарским одељењима;
• банкарски чек у страној валути као налог стране банке у иностранству њеној филијали - дописнику - да пренесе додељени износ са рачуна власнику чека;
• Банковни рачун као обрачунски документ који је главна банка предала свом дописнику у иностранству;
• мјеница у валути је обрачунски документ који увозник робе изда повериоцу или извознику првог налога;
• термински уговори као инструменти девизног тржишта за трансакције на берзи;
• опционални уговор о валути који делује на тржишту валута као право одбијања куповине и продаје страних средстава по цени која је била претходно одређена;
• свап валута, омогућавајући власнику приоритетне операције размјене валута.

Инструменти на тржишту осигурања

Главни финансијски инструменти финансијског тржишта у области осигурања подељени су у следеће врсте:

• уговори о осигурању и уговори за одређене врсте пружених услуга;
• споразуми и уговори о реосигурању који се користе за остваривање материјалних односа између осигуравајућих канцеларија које послују на тржишту;
• хитна претплата или обавеза примаоца робе да плати уговорени део губитка у случају оштећења робе превозом.

Према трајању докумената осигурања деле се на краткорочне, дугорочне и неограничене. Уговори и уговори за одређене врсте осигурања су главне имовинске операције у осигуравајућем послу. Издају се посебном потврдом (полисом) коју друштво издаје осигуранику.

Специфични инструменти на тржишту злата

Главне врсте финансијских инструмената у пословању са златом и племенитим металима дијеле се како слиједи:

• злато и племенити метали (главни су предмет куповине и продаје);
• систем одређених хартија од вредности, докумената, уговора и споразума за надметање.

Сви разматрани инструменти финансијског тржишта доживљавају динамичне промене, зависно од реструктурирања законодавних норми савезне регулације различитих врста тржишта. Њихова примена је оправдана проучавањем метода других земаља развијених у тржишним односима.

Државна финансијска контрола

Уредба о спровођењу државног надзора над законитошћу и економском изводљивошћу радњи по расподели и трошењу савезних средстава ефикасна је мера друштвеног и материјалног развоја земље и њених саставних делова. Средства контроле постају најважније мјере за осигуравање успјешног рада пословних јединица.

Главни циљеви примјене контроле у ​​држави

Савезни службеници провјеравају имовинске обавезе предузећа и појединаца према држави и локалној власти. Финансијска контрола врши се над правилним трошењем и нагомилавањем материјалних ресурса од стране општинских и државних предузећа која су подређена њиховој привреди или оперативним управљачким структурама.

Државном надзору подлежу све монетарне операције, нагодбе, поступак закључивања уговора, уговора, складиштења материјалних добара и ресурса. Да би повећали ефикасност рада, запослени у регулаторним организацијама идентификују могућности за појаву скривених унутрашњих резерви организације. Ако се утврди кршење финансијске дисциплине, предузимају се мере за њено отклањање, издаје се упозорење о даљим кршењима ради јачања редоследа вођења финансијских инструмената.

Контролна линија државе служи као основа за економске и социјалне промене; током ревизије открива се степен усаглашености са правом закона о финансијским трансакцијама од стране државних и јавних тела, општинских и савезних служби. Контрола над финансијским активностима помаже да се поврати усаглашеност трговинских и других трансакција са интересима државе, прикладност финансијске политике.

Хартије од вредности

Да би се изразила права на имовину и остварила је преношењем на друго лице или организацију, концепт хартија од вредности постоји. Приликом припреме докумената, издавалац хартија од вредности изражава односе са зајмом власника хартија од вредности и обавезује се да ће платити дуг настао из услова за припрему и издавање документа. Инвеститор је правно лице или грађанин, ималац хартија од вредности добијених од издаваоца. Такви документи се издају штампани по утврђеном моделу или се прихватају за производњу у облику руком писаних папира и белешки на рачунима.

Финансијски инструменти финансијског тржишта у облику хартија од вредности имају своје карактеристике:

• текст документа садржи суштину одређеног права на својини;
• имовинска права власника настају у вези са власништвом хартије од вредности;
• свака хартија садржи податке о две стране;
• ако власник поседује обезбеђење, онда он има улогу пуномоћи и не захтева додатна пратећа документа.

Закључно, треба напоменути да се финансијска политика руске државе развија у правцу усклађености материјалних трансакција са интересима земље. Да би се спровеле, креирају се берзе, робне и девизне берзе, специјализовани регистратори и ванберзанска тржишта, центри за информисање и поравнање и депозите. У оквиру закона обављају се посредничке и комерцијалне активности, постоје депозитори и инвестициони фондови, а развија се и облик поверења у финансијске односе.