Pavadzīmes paraugs kas tiks prezentēts rakstā, ir viens no primārajiem dokumentiem. To izmanto, reģistrējot preču īpašumtiesību nodošanu pircējam un citas materiālās vērtības. Sīkāk apsvērsim, kā tas tiek aizpildīts pavadzīme.
Vispārīga informācija
Saskaņā ar Federālā likuma Nr. 402 noteikumiem visas uzņēmējdarbības operācijas ir jādokumentē. Tos apstiprina uzņēmuma vadība pēc grāmatveža ieteikuma. Organizācija var izpildīt gan patstāvīgi izstrādātas dokumentu formas, gan izmantot standartizētas formas.
Pēdējie ir iekļauti īpašos albumos un tos ir apstiprinājusi Valsts statistikas komiteja. Tajos ietilpst kravas pavadzīme. To izmanto, lai formalizētu materiālo aktīvu pārdošanu un piegādi darījuma partnerim. Konosaments ir pavaddokuments.
Klīrenss
Pavadzīme sastādīts 2 eksemplāros. Viens paliek pie piegādātāja. Šis dokuments kalpo par pamatu materiālo vērtību norakstīšanai. Otro eksemplāru piešķir pircējam (saņēmējam). Balstoties uz šo dokumentu, darījuma partneris kapitalizē materiālās vērtības.
Parakstīšana
Pavadzīme, tāpat kā visu primāro dokumentāciju, apstiprina uzņēmuma vadītājs un galvenais grāmatvedis vai citi pilnvaroti darbinieki. Pēdējo sarakstu apstiprina uzņēmuma direktors.
Pavadzīme var parakstīt 5 personas:
- Trīs darbinieki no pārdevēja. Tajos ietilpst vadītājs, grāmatvedis un darbinieks, kas atbild par preču nosūtīšanu. Lielos uzņēmumos dokumentu parasti apstiprina viena persona. Parasti tas ir operators, kurš, saņemot informāciju no noliktavas un grāmatvedību, sastāda rēķinu.
- Viens darbinieks no pircēju organizācijas. Parasti pavadzīmi paraksta persona, kas ir atbildīga par preces saņemšanu. Autogrāfu ievieto kolonnā "Saņēmējs".
- Viena persona faktiski pieņem preces. Tas var būt pārvadātāja (trešās puses uzņēmums) vai darījuma partnera (ja viņš to uzņem) pārstāvis.
Pavadzīme: tukša
Dokumentā ir vairākas slejas:
- "Nosūtītājs". Tas norāda saīsinātu un pilnu pārdevēja vārdu, tā adresi (juridisko un faktisko), konta informāciju, kontaktinformāciju. Ja sūtījumu veic struktūrvienība, tā atrašanās vieta ir norādīta šajā kolonnā.
- "OKPO", "darbības veids OKPD". Šīs ailes aizpilda arī pārdevējs.
- "Saņēmējs". Šeit ir norādīts darījuma partnera nosaukums, adrese, konta rekvizīti, kontaktinformācija. Noteikti aizpildiet rindu OKPO.
- "Piegādātājs", "Maksātājs". Šīs līnijas parasti sniedz iepriekš minēto informāciju. Tomēr dažos gadījumos nosūtītājs nesakrīt ar pārdevēju, bet saņēmējs - ar pircēju. Šajās situācijās informācija tiek sniegta no attiecīgo uzņēmumu dokumentācijas (nosaukumi, adreses, konta rekvizīti, kontaktinformācija).
- "Fonds". Šajā rindā ir sīka informācija par līgumu. Ja pārdevējs izstrādājumu piegādei pieaicina trešo personu uzņēmumu, tiek aizpildīta aile "Konosaments".
Kopsavilkuma tabula
Aizpildot to, jāņem vērā vairākas nianses. Pirmkārt, šarnīra tabulas datiem jāatbilst informācijai no rēķina. Slejās:
- 5 norāda vienības kodu.
- 6 - konteineru veids, kurā tiek piegādāti produkti (saīsināti). Ja preces nav iesaiņotas, piestiprina "n / a".
- 9 - katra produkta masa, ņemot vērā trauku.
Atbilstošais lauks norāda arī dokumentu pielikumu skaitu. Tajā pašā kolonnā aiz vārdiem "satur" ir dots šarnīra tabulas kolonnu skaits.
Pēc izvēles
Rindās:
- “Kopējais sēdvietu skaits” norāda vērtību lapas “Kopā pavadzīmē” un tabulas 8. slejas krustojumā.
- "Neto svars" ir mērs tās pašas rindas un 10 kolonnu krustojumā.
- "Bruto masa" ir vērtība tās pašas kolonnas un 9. ailes krustojumā.
- "Kopā izdota summa" - 15. slejas krustojumā.
Darbinieks, kurš sastāda rēķinu, visus šos rādītājus norāda vārdos. No dokumenta parakstītāja piegādātāja ielieciet visus darbiniekus, kuri ir atļāvuši un ir veikuši produktu izlaišanu, kā arī galveno grāmatvedi. Rēķins jāapliecina ar zīmogu.
