Kredītiestāde ir legalizēta biznesa kopiena kuru ir atļauts veikt banku operācijas.
Jēdziena definīcija
Kredītiestāde ir juridiska persona, kas, pamatojoties uz atļauju un licenci, nodarbojas ar banku pakalpojumu sniegšanu. Šādu iestāžu darbības mērķis ir gūt peļņu. Šādas organizācijas var izveidot kā akciju sabiedrību, kā arī ar papildu vai ierobežotu atbildību.
Krievijas Federācijas kredītorganizācijas apņemas iegūt vairākus atribūtus:
- nosaukums valsts valodā un, ja nepieciešams, saīsinājums;
- vārda tulkošana svešvalodās;
- unikāls logotips;
- uzņēmuma druka.
Ir vērts atzīmēt, ka iestādēm nav tiesību izmantot vārdus, piemēram, “banka” vai “kredītiestāde”. Tas tiek uzskatīts par nopietnu pārkāpumu. ir arī vērts atturēties no pilnīga vai saīsināta valsts nosaukuma un analoģijas ar to valdības aģentūras. Ir arī vērts atzīmēt, ka vadītājiem, kā arī kredītorganizācijas galvenajam grāmatvedim nav tiesību ieņemt nekādus amatus līdzīgās organizācijās.
Kredītu organizāciju veidi
Diezgan izplatīta parādība ir uzņēmumi, kas nodarbojas ar banku pakalpojumu sniegšanu. Kredīta organizāciju veidi ir šādi:
- banka ir organizācija, kurai ir tiesības sniegt visplašāko pakalpojumu klāstu, kas ietver ne tikai līdzekļu vākšanu un izvietošanu, bet arī fizisko un juridisko personu kontu uzturēšanu;
- ārvalstu banka - līdzīga kā iepriekšējā, bet kapitāla turētājs nav tās valsts rezidents, kurā viņš ir reģistrēts;
- Nebanku kredītiestāde ir iestāde, kurai ir ierobežotas pilnvaras sniegt banku pakalpojumus un veikt operācijas.
Kredītorganizāciju asociācija
Kredītorganizācijas sadarbības nolūkā var apvienot noteiktās grupās, kuras var pārstāvēt šādās formās:
- tiek izveidotas arodbiedrības un asociācijas, lai aizsargātu intereses, kā arī sadarbotos, lai uzlabotu aktivitāšu organizāciju (pakalpojumi nav atļauti peļņas gūšanai);
- kredītorganizāciju grupas veic kopīgas darbības banku pakalpojumu sniegšanai, kuras tiek veiktas, pamatojoties uz parakstītu līgumu;
- Banku kontrolakciju sabiedrība ir asociācija, kuras vadība var tieši vai netieši ietekmēt šīs kopienas locekļu politiku un aktivitātes.
Kredītorganizāciju darbības principi
Kredītorganizācijas savu darbību veic pēc šādiem principiem:
- ekonomiskā brīvība - neierobežota pašu kapitāla izmantošana jebkurai darbībai, kas nav pretrunā ar likuma normām;
- tāda pati valsts aizsardzības pakāpe jebkura veida īpašumtiesībām;
- kopējā ekonomiskā telpa nozīmē, ka valstī, kurā kredītiestāde ir reģistrēta, visas finanšu plūsmas tiek veiktas bez traucējumiem;
- nav pieļaujama negodīga konkurence vai slepenas vienošanās starp kredītorganizācijām;
- līdzsvara saglabāšana starp valsts, biznesa uzņēmumu un iedzīvotāju ekonomiskajām interesēm;
- stingri ievērojot visas likumdošanas normas;
- kredītorganizāciju darbiniekiem godprātīgi jāveic savs darbs, kā arī jāuzņemas iniciatīva, ja nepieciešams, pilnveidot iestādes mehānismu;
- līguma brīvība nosaka, ka visas organizācijas var brīvi un bez piespiešanas noteikt partnerus līgumam, kā arī tā parakstīšanas laiku un vietu;
- informācijas drošība nozīmē konfidenciālu datu aizsardzības sistēmas izveidi;
- uzņēmēja interešu un tiesību aizsardzība tiesas un citās instancēs.
Bankrots
Banku sektors ir diezgan neaizsargāts pret krīzes parādībām ekonomikā, kas dažkārt rada diezgan nopietnas problēmas. Par vienu no šādām nepatīkamām sekām var uzskatīt kredīta organizāciju bankrotu, ko regulē attiecīgais federālais likums.
Bankrots notiek, ja šķīrējtiesa ir atzinusi kredītiestādi par tās nespēju izpildīt parāda saistības, kā arī obligātos maksājumus (nodokļus, nodevas utt.). Maksātnespēju iestāde var pasludināt arī tieši. Par kredīta organizācijas bankrota pazīmēm var uzskatīt šādus punktus:
- nespēja apmierināt kreditoru prasības par tādu parādu atmaksu, kuru samaksa notikusi pārskata periodā;
- nespēja samaksāt nodokļus un citas nodevas;
- šo faktu atzīšanu šķīrējtiesā pēc sākotnējās izmeklēšanas.
Ir vērts atzīmēt, ka kredīta organizāciju bankrots ir gandrīz neiespējams, neiesniedzot pieteikumu šķīrējtiesā. Ja citām institūcijām ir tiesības pasludināt savu maksātnespēju, pēc neatkarīgiem norēķiniem ar kreditoriem pret esošajiem līdzekļiem, šādām organizācijām šo tiesību nav. Ja tomēr šķīrējtiesā nav iesniegts neatkarīgs paziņojums par maksātnespēju, tad kreditoriem ir tiesības patstāvīgi iesniegt šādu prasību attiecīgajās iestādēs.
Galvenās pazīmes, kas norāda uz bankrota sākumu, var uzskatīt par šādām:
- saistību neizpilde par piešķirto aizdevumu atmaksu, kā arī nodokļu nomaksu;
- no paredzamā saistību izpildes datuma jābūt vismaz vienam mēnesim;
- no kredītiestādes tika atsaukta licence pakalpojumu sniegšanai un daudzām operācijām;
- nenomaksātajam parādam kopumā jābūt summai, kas nav mazāka par tūkstoš reižu no minimālās algas;
- kredītiestādei piederošā īpašuma vērtība neaptver tai uzliktās saistības.
Par pietiekami svarīgu punktu var uzskatīt bankrota novēršanu, kas ietver vairākus preventīvus pasākumus:
- pastāvīga ekonomiskās situācijas uzraudzība, kā rezultātā tiek ieviestas finanšu atgūšanas procedūras;
- iesaistīšanās krīzes pārvarēšanas organizācijas vadībā;
- iestādes reorganizācija.
Kredītorganizāciju organizēšana
Iestāžu, kas sniedz banku pakalpojumus, darbībai ir dažas iezīmes. Tātad kredītreitingu organizāciju organizācija sākas ar reģistrāciju. Lai to izdarītu, jums ir nepieciešams noteikts dokumentu saraksts, proti:
- Centrālajā bankā iesniegts pieteikums un biznesa plāns;
- organizācijas sertificēts harts, kuru apliecina vadītājs;
- maksājuma dokuments par atbilstošas valsts nodevas summas veikšanu;
- nodokļu deklarācijas par ienākumiem, kas gūti par fizisko personu ienākumiem pēdējā gadā;
- informācija par personām, kuras plānots iecelt izpilddirektora amatā, kā arī par galveno grāmatvedi.
Lai sāktu savu darbību, Krievijas Federācijas kredīta organizācijām ir jāiegūst atbilstoša licence.Lai to izdarītu, jums pilnībā jāsamaksā reģistrētais kapitāls. Tas jādara ne vēlāk kā mēneša laikā pēc centrālās bankas apstiprinājuma paziņojuma.
Krievijas kredītorganizācijas darbojas, pamatojoties uz federālo likumu "Par bankām un bankām". Tas arī regulē šādu iestāžu hartas formu. Tajā jābūt šādiem elementiem:
- unikāls firmas nosaukums;
- norāde par organizācijas izveidošanas juridisko formu;
- kontakti un koordinātas (ne tikai pašas iestādes, bet arī tās struktūrvienību starpā);
- darbību saraksts, kuras plānots veikt aktivitātes laikā;
- pamatkapitāla apjoms;
- informācija par akcijām (to skaits un nominālvērtība);
- informācija par vadības sistēmu.
Kredītiestādes reģistrācijas atteikuma pamatojums
Ne vienmēr licences un atļaujas pieprasīšana darbību veikšanai dod pozitīvus rezultātus. Kredītiestādei var atteikt reģistrāciju šādu nozīmīgu iemeslu dēļ:
- vadītāja un galvenā grāmatveža amata kandidātu neatbilstība izglītības un kvalifikācijas prasībām;
- organizācijas vadītāju vai dibinātāju sodāmības esamība par ekonomiskiem noziegumiem;
- dibinātāju negodīgums attiecībā uz obligāto maksājumu atmaksu vai viņu neapmierinošo finansiālo stāvokli;
- iesniegto dokumentu noformējuma neatbilstība likumos noteiktajiem standartiem vai tajos esošās nepatiesās informācijas saturam.
Gadījumā, ja dibinātāji nepiekrīt atteikumam reģistrēt vai izsniegt licenci kredītiestādes darbībai, viņiem ir tiesības pārsūdzēt šķīrējtiesā.
Organizāciju tiesības
Kredītiestāžu tiesības ir tādas, ka tām ir iespējas veikt bankas operācijas, kā paredzēts likumā, kā arī licence (tas attiecas uz īpašu tiesībspēju). Turklāt šādas iestādes var censties izpildīt parāda saistības ar visiem likumīgiem līdzekļiem. Vēl viens svarīgs aspekts kredītorganizāciju darbībā ir to tiesības emitēt un izvietot vērtspapīrus, lai papildinātu kapitālu. Tas arī dod iespēju veidot rezerves fondus no fondiem, kas veido peļņu.
Gadījumā, ja kredītiestāde izdara likuma pārkāpumu, Centrālā banka patur tiesības atsaukt tai piešķirto licenci. Turklāt dažos gadījumos pat var tikt piemērota kriminālatbildība.
Ja kredītiestāde veic savas darbības bez atbilstošas licences, tad tai ir pienākums pārskaitīt no tā saņemto peļņu, kā arī soda naudu valsts kontā.
Juridiskie aspekti
Kredītorganizācijas Krievijā ietilpst šādu tiesību nozaru ietekmes sfērā:
- konstitucionālās tiesības (mēs runājam par visām šīs iestādes kā uzņēmējdarbības vienības funkcionēšanas iezīmēm);
- civiltiesības regulē kredītorganizāciju attiecības ar citām organizācijām;
- ja tās ir attiecības tieši ar centrālo banku vai citām banku iestādēm, uz tām attiecas banku tiesības.
Banku operācijas
Kredītorganizācijas veic šādu banku operāciju sarakstu:
- līdzekļu piesaistīšana (piemēram, noguldījumu veidā);
- līdzekļu izvietošana, lai iegūtu finansiālu labumu;
- operācijas ar ārvalstu valūtu un dārgmetāliem;
- garantiju sniegšana.
Kredītiestādēm ir arī tiesības slēgt noteikta veida darījumus:
- galvojums trešajām personām;
- prasība izpildīt monetārās saistības;
- vērtslietu uzglabāšanas vietas noma;
- banku konsultācijas.
Kredītiestādes likvidācija
Kredītiestādes likvidācija nozīmē pilnīgu tās pastāvēšanas izbeigšanu, nenodrošinot iespēju nodot tiesības trešajām personām. Šīs procedūras apstiprināšana ir īpaša atzīme valsts reģistrā, kā arī sertifikāts, kas tiek izsniegts uz tā pamata. Viss likvidācijas darbību komplekts var ilgt līdz vienam gadam.
Ir vērts atzīmēt, ka, iesniedzot tiesā lūgumu par kredītiestādes likvidāciju, tiek veikts audits, kas atklāj pārskatu tīrību un precizitāti, kā arī visu darījumu detaļas. Procedūra netiks sākta, kamēr netiks atmaksāti visi parādi par obligātajiem maksājumiem, kā arī citas saistības.
Pēc nodokļu audita ir pienācis kārta izveidot īpašu likvidācijas komisiju, kurā var būt organizācijas darbinieki vai arī personas, kuras tā ir piesaistījusi. Viņi veic visus jautājumus par darbību pabeigšanu, ieskaitot īpašuma pārdošanu no konkursiem, kā arī ar attiecīgas informācijas izplatīšanu presē.
Kredītiestādes likvidāciju var veikt šādos gadījumos:
- ar pašas juridiskas personas lēmumu, ja ir beidzies piešķirtais laika posms, kuram objekts tika izveidots, vai ja tā darbības mērķis ir pilnībā sasniegts;
- ar tiesas lēmumu, ja licencei ir beidzies derīguma termiņš (vai tā vispār nav iegūta), pārkāpjot likumu, kā arī gadījumā, ja organizācijas darbība neatbilst vai ir pretrunā ar tās statūtiem;
- vēršoties trešo personu tiesu iestādēs, kuru tiesības ir pārkāptas kredītiestādes darbības rezultātā.
Mērķi
Ja mēs runājam par kredītorganizācijas mērķi, tad tas ir no tās darbībām iegūt maksimālu iespējamo peļņu. Šajā gadījumā to veido komisija, kā arī procentu maksājumi par izsniegtajiem aizdevumiem. Par atsevišķu ienākumu posteni var uzskatīt operācijas ar vērtspapīriem.
