Veicot darījumus ar līdzekļiem, izmantojot centrālo banku norēķinu tīklu, papildus līdzekļu nosūtītāja un saņēmēja norēķinu kontiem tiek norādīti finanšu organizāciju korespondentkonti, kuros šie norēķinu konti tiek uzturēti. Lai saprastu kas ir norēķinu konts un korespondējošo kontu, apsveriet šos divus jēdzienus atsevišķi.
Norēķinu konts
Norēķinu konts tiek atvērts organizācijai vai individuālam uzņēmējam banku iestādēs. Tam ir sava bilance līdzekļu glabāšanai un maksājumu darījumu veikšanai ar citām personām. Norēķinu konts ir galvenais bezskaidras naudas norēķinu izpildes rīks.
Ieslēgts norēķinu konts tiek uzkrāta visa uzņēmuma vai individuālā uzņēmēja uzkrātā nauda, caur to tiek veikti maksājumi preču un pakalpojumu piegādātājiem, ar nodokļu pakalpojumiem un pensiju fondiem, un algas tiek maksātas organizācijas darbiniekiem. Centrālā banka ir ieinteresēta nodrošināt, lai visi finanšu darījumi notiktu bezskaidras naudas veidā, tāpēc saskaņā ar vienu līgumu viņš ieviesa ierobežojumus skaidras naudas maksājumiem simts tūkstošu rubļu robežās (CBR, datēts ar 20.06.2007., Nr. 1843-U).
Korespondentkonts
Viena kredītiestāde atver korespondentkontu otrai. Šis konts atspoguļo operācijas, ko pirmā banka ir veikusi otrās vārdā un uz tās rēķina kā daļu no rakstiska līguma, ko sauc par korespondentlīgumu.
Korespondentkonta numuru veido divdesmit digitālās vērtības, no kurām katra satur specifisku informāciju.
- Pirmās trīs vērtības norāda pirmās kārtas bilances konta numuru.
- Divas vērtības ir otrās kārtas atlikuma konta numurs.
- Nākamās trīs skaitliskās vērtības ir valūtas kods.
- Tad nākamais cipars ir tests.
- Vēl astoņas vērtības norāda bankas konta kodu.
- Pēdējie trīs cipari sakrīt ar pēdējiem cipariem banku iestādes BIC.
Starpbanku norēķini
Korespondējošā konta ietvaros starpbanku darījumi tiek veikti trīs veidos.
1. Pamatojoties uz korespondentkontiem, kurus apkalpo finanšu iestādes:
- viens otru ar abpusēji izdevīgiem noteikumiem;
- vienā no kredīta organizācijām, parasti lielākā.
2. Korespondējošo kontu ietvaros, ko trešās bankā atvērušas komerciālās finanšu iestādes. Lielisks šādu līgumattiecību piemērs ir finanšu darījumu veikšana, izmantojot korespondentkontu, kuru apkalpo Centrālā banka.
3. Izveidojot klīringa centrus, to dalībnieki kompensēja savstarpējās prasības.
Izrakstīšanās no korespondējošā konta
Norakstīšana no korespondentkonta tiek veikta tikai ar bankas, kura atvēra kontu, piekrišanu. Tomēr var būt likumā noteikti gadījumi, kad no konta var notikt neapstrīdams un tiešs līdzekļu debets.
Korespondējošo kontu veidi
Pastāv trīs korespondentkontu veidi:
- Nostro - konts, kas atvērts korespondentbankā komerciālai finanšu organizācijai;
- Loro - konts, ko komercbanka atvērusi korespondentbankai;
- Vostro ir nerezidentu bankas korespondējošais konts, kuru apkalpo bankas iestāde, kas ir valsts rezidents. Citiem vārdiem sakot, šis ir tas pats Loro konts, tikai tas ir atvērts ārvalstu bankai.
Kā uzzināt korespondentkonta numuru?
Mēs pārbaudījām iepriekš minētos vispārīgos jēdzienus, kas raksturo korespondentkontu. Kā uzzināt bankas konta numuru bankā, kurā jūs apkalpojat?
- Visa informācija par banku, ieskaitot korespondentkonta numuru, ir atrodama bankas konta apkalpošanas līgumā.
- Parasti banku iestādes informāciju par informāciju ievieto oficiālajā tīmekļa vietnē.
- Konta numuru var atrast arī, zvanot uz bankas uzticības tālruni.
- Bankas rekvizīti Jūs varat drukāt jebkurā bankas filiālē, kurā jums tiek izsniegts.
Kā atvērt korespondentkontu Centrālajā bankā?
Korespondkonta atvēršanai Krievijas Bankā komercbankas nodrošina šādu dokumentāciju:
- pieteikums konta atvēršanai;
- finanšu darījumu licences kopija, ko apliecina notārs;
- dibināšanas dokumentu notariāli apstiprinātas kopijas;
- reģistrācijas apliecība nodokļu dienestā;
- Krievijas Bankas vēstule, kurā ir apstiprinātas personas, kuras pieder finanšu iestādes vadītāja un galvenā grāmatveža amatam;
- reģistrācijas apliecība PFR un MHIF;
- reģistrācijas iestādes vēstule un uz laiku atvērtā krājkonta izraksta kopija, kurā var redzēt naudas pārskaitījumu no tā uz korespondentkontu;
- notāra apstiprināta karte ar Krievijas Federācijas galvas, galvenā grāmatveža un citas pilnvarotas Centrālās bankas parakstu paraugiem, lai viņu paraksts būtu uz personas maksājuma dokumentiem;
- FSS apdrošinājuma ņēmēja paziņojums;
- Rosreestr vēstules kopija ar organizācijai piederošo statistikas kodu sarakstu.
Korespondentkonta atvēršana komercbankā
Atverot finanšu darījumos iesaistītas organizācijas korespondentkontu, komercbanka var pieprasīt šāda veida dokumentus:
- pieteikums korespondējošā konta atvēršanai, kas jāpapildina ar kredītiestādes zīmogu un vadītāja un galvenā grāmatveža parakstiem;
- notāra apstiprināta finanšu darījumu licences kopija;
- dibināšanas dokumentu notariāli apstiprinātas kopijas;
- Krievijas Bankas vēstule, kurā ir apstiprinātas personas, kuras pieder finanšu iestādes vadītāja un galvenā grāmatveža amatam;
- karti ar pilnvaroto personu parakstu paraugiem, kurām ir tiesības veikt darījumus ar kontā esošajiem līdzekļiem, un bankas iestādes, kas atver kontu, zīmoga zīmogu;
- rīkojumu kopijas personām, kurām ir tiesības parakstīties uz maksājuma dokumentiem;
- Kartē norādīto personu pasu kopijas ar notāra apstiprinātiem parakstu paraugiem;
- sabiedrībām ar ierobežotu atbildību - dibinātāju saraksts, akciju sabiedrībām - akcionāru saraksts;
- notāra apstiprināta kopija, kas apliecina, ka organizācija ir reģistrēta nodokļu dienestā;
- Rosreestr vēstules kopija ar organizācijai piederošo statistikas kodu kopiju;
- notariāli apliecināta sertifikāta OGRN kopija.
Ja kredītiestāde plāno atvērt korespondentkontu savai filiālei, tad tai jābūt nodrošinātai ar:
- regulas par filiāles izveidošanu kopija, ko apliecina notārs;
- Centrālās bankas informācijas vēstules notariāli apstiprinātu kopiju, kas norāda filiāles kārtas numuru finanšu iestāžu valsts reģistrācijas grāmatā;
- bankas galvenā biroja filiāles vadītājam izsniegto sākotnējo pilnvaru, kas apliecina viņa spēju atvērt korespondentkontu un pārvaldīt uz tā esošo naudu;
- notāra apstiprināta sertifikāta kopija, kas apliecina, ka filiāle ir reģistrēta nodokļu dienestā.
