Likviditātes risks ir situācijas rašanās, kad banka nevar izpildīt savas saistības vai nespēj nodrošināt nepieciešamo aktīvu pieaugumu. Šīs situācijas vissliktākā attīstība noved pie organizācijas maksātnespējas, citiem vārdiem sakot, līdz tās pilnīgai bankrotēšanai. To sauc arī par efektivitātes samazināšanos. Tas notiek, kad notiek izmaiņas apgrozāmajos aktīvos. Tas ir kreisās puses risks, šis nosaukums ir saistīts ar šo aktīvu atrašanās vietu bilancē. Ja saistības mainās, saskaņā ar līdzīgu ainu risks tiek saukts par labo roku.
Definīcija
Svarīgs punkts ir tas, ka likviditātes riskam ir cieša saistība ar citiem riskiem, proti, kredītu, noguldījumiem un procentiem. Tā rašanos pilnībā attaisno saistību un aktīvu kvalitātes izmaiņas, un pēc tam tas noved pie organizācijas pilnīgas maksātnespējas, tas ir, tās tiešās bankrota.
Bankas likmju struktūra
Ir svarīgs rādītājs - zaudējumu prēmijas (LP) risks. Tas ir pilnībā atkarīgs no parāda banku saistībām, citiem vārdiem sakot, no bankas spējas apmainīt nepieciešamos uzkrājumus pret skaidru naudu un tos nezaudēt, veicot apmaiņu. Ja šis rādītājs ir nulle, tad likviditātes risks ir maksimālais. Riska samazinājums tiks novērots, ja rādītājs pieaugs pozitīvā virzienā. 
Situācijā, kad īstermiņa parāds ir vienāds ar nulli, apgrozāmo līdzekļu un apgrozāmo līdzekļu vērtība būs vienāda, turklāt pēdējais sasniegs maksimālo. Turklāt riska esamība netiek ņemta vērā tā neesamības gadījumā. Ir vērts uzskatīt, ka šī shēma ir hipotētiska. Bet tajā pašā laikā šos rādītājus var uzskatīt par iespēju maksāt pieņemamu riska līmeni, tas, savukārt, palīdzēs organizācijai saglabāt normālu maksātspēju nākamajā ražošanas ciklā.
Kompromisi
Ceļa meklēšana, kas novedīs pie kompromisa starp riskiem, peļņu, apgrozāmajiem līdzekļiem un šo fondu seguma avotiem, ir dažādu risku izpēte, kas atspoguļoti finanšu vadības teorijā. Rentabilitātes rādītāji ir tas pats kompromiss, kas tiek panākts, pārvaldot apgrozāmo kapitālu. Citiem vārdiem sakot, kompromiss starp darba efektivitāti un likviditātes zaudēšanas risku tieši ir atkarīgs no apgrozāmo līdzekļu pārvaldības politikas. Šī metode ved mūs pie diviem svarīgiem jautājumiem.
Konservatīvais modelis
Jāizvēlas banku finanšu portfeļa optimālā struktūra, kas ietvers aktīva likviditātes risku, tirgus risku un operāciju rentabilitāti, tāds ir šī darba mērķis. Citiem vārdiem sakot, jums ir jāizvēlas optimālā uz risku balstītā vadības politika, lai palielinātu rentabilitāti un sasniegtu zaudējumu riska optimālo vērtību. 
Pieņemams risinājums šajā situācijā būtu noteikt noteiktus ierobežojumus komerciālas organizācijas īpašajām operatīvajām darbībām. Šajā sarakstā ietilpst:
- Iespējamie zaudējumi.
- Tirgus (cenas un procentu likmes).
- Kredīta limits (ņemot vērā risku, ka darījuma partneris nepilda savus solījumus, saistību nepildīšanu, vērtspapīrus).
- Likviditāte (ierobežojumi, ņemot vērā negatīva scenārija īstenošanu).
Neto apgrozāmais kapitāls
Tīro apgrozāmo līdzekļu līmenis tieši ietekmē aktīvu likviditāti un pieņemamu efektivitāti to pašreizējā stāvoklī.Atkarībā no tā, vai šim rādītājam ir tendence uz nulli vai pieaug, likviditātes zaudēšanas risks svārstīsies. Risks ir vienāds ar nulli tikai tad, ja nav īstermiņa kredīta parādu un M (neto apgrozāmie līdzekļi) ir sasnieguši maksimālo, tas ir, aktīvi ir vienādi ar kapitālu. 
Ja ņemam vērā konservatīvo modeli, mēs redzam, ka aktīvu mainīgo daļu var pilnībā bloķēt ilgtermiņa saistības. Protams, šis modelis ir pilnīgi mākslīgs, jo tajā tiek pieņemts, ka nav īstermiņa kreditoru un nulles riska rādītāja.
Ierobežojoša politika
Ja tiek īstenota ierobežojoša politika, apgrozāmo līdzekļu līmenim būs tendence sasniegt tā minimālās vērtības. Šis politikas satvars, kas piedāvā likviditātes riska pārvaldību, var palielināt līdzekļu apgrozījumu, kā arī samazināt kapitāla nepieciešamību. Bet ir vērts uzskatīt, ka tas tuvina organizāciju bankrotam. Protams, īstermiņa parādu nevar izmantot par pamatkapitāla pārklāšanos. Ja banka ir uzņēmusies īstermiņa saistības, tad tai ir maksimālais zaudējumu risks, un apgrozāmais kapitāls ir nulle. 
Bet, ja īstermiņa saistību nav un tās ir vienādas ar nulli, tad likviditātes zaudēšana neapdraud organizāciju, bet nav arī peļņas, kas bankai nebūt nav pozitīva. Citiem vārdiem sakot, vadībai jāizvēlas, kas viņiem ir svarīgāks - samazināt likviditātes risku vai gūt peļņu, jo šie divi rādītāji proporcionāli atspoguļo viens otru. Atbalstu riska līmenim var veikt arī pārmērīgu aktīvu dēļ, tas negatīvi ietekmēs peļņu, taču šeit atkal jāmeklē kompromiss.
Kompromisa modelis
Šis modelis izskatās reālāk un ir piemērots valdošajai banku nozares pastāvēšanas realitātei. Pēc viņas teiktā, apgrozāmais kapitāls visos iespējamos veidos pārklājas. Šī formula izskatās kā nemainīga apgrozāmā kapitāla un puse no mainīgā apgrozāmā kapitāla summa, kas vienāda ar tīro apgrozāmo kapitālu. Citiem vārdiem sakot, peļņa vispār nesasniedz maksimumu, taču tā dēļ samazinās bankrota risks. Šeit cieš rentabilitāte (risks), bet likviditāte ir stabila. Dabiski, ka patiešām strādājošas bankas situācijā šīs shēmas apkalpošanai tiks novirzīts daudz naudas, taču tajā pašā laikā visi rādītāji ir tieši atkarīgi viens no otra un ietekmē normālu organizācijas darbību kopumā.
