Paskolos funkcijos ir esmė

Skolinimas atsirado dar ilgai iki modernios ekonomikos formavimosi. Beveik bet kuris Rusijos Federacijos pilietis gali gauti paskolą pinigų tam tikromis sąlygomis. Tačiau paskolos gali skirtis skirtingai. Priklausomai nuo paskolos formos ir rūšies, yra įvairių to paties termino aiškinimų. Paskolos esmė ir funkcijos yra išspręsti valstybės lygiu vykdomus klausimus. Koks yra kredito poreikis ir kiek tai daro įtaką šiuolaikinei ekonomikai, mes apsvarstysime toliau.

Paskolos koncepcija

Skolinimas yra neatsiejamas ekonominės plėtros šaltinis. Bankų paslaugomis naudojamasi tiek civiliniame, tiek tarpvalstybiniame lygmenyje.

Paskola yra kelių partnerių (skolintojo ir paskolos gavėjo) operacija. Partnerių santykiai formuojami perskirstant lėšas, remiantis grąžinimu, skubumu ir mokėjimais. Paskolos dalykas yra pinigai ar turtas.

Lėšos, pervestos laikinam naudojimui už sukauptas palūkanas, vadinamos paskolų kapitalu. Savo ruožtu paskolos kapitalas yra grynieji pinigai, kurie savininkui yra suteikiami sutartomis sąlygomis. Paskolos kapitalo judėjimas ekonominėje literatūroje traktuojamas kaip kreditas.

Kredito esmė

Pagrindinė paskolos esmė yra turimų lėšų perskirstymas. Tai leidžia pakeisti grynuosius grynaisiais, tai yra, pakeisti tikrus banknotus virtualiais pinigais.

Šiuo metu visos paskolos yra išduodamos grynaisiais, todėl paskolos yra neatsiejama piniginių santykių dalis. Paskolos yra grąžintinos - tai yra pagrindinis skirtumas tarp šios operacijos ir kitų piniginių santykių rūšių. Paskolos esmė ir funkcijos yra perskirstyti grynąjį kapitalą.

Gamybos santykiai taip pat priklauso nuo kredito, nes bankas ar kitas juridinis asmuo siūlo lėšų skolininkui grąžinimo sąlygomis. Be tokių santykių neįmanoma suformuoti valstybinės ekonomikos. Bet kurioms įmonėms, esančioms įvairiuose plėtros etapuose, gali prireikti finansavimo paskolos forma. Reprodukcijos metu įmonė uždirba pelną ir grąžina kreditoriui skolintos lėšos su susidomėjimu.

Paskolos principai

Yra tokie principai, be kurių neįmanoma gauti paskolos:

1. Grąžinimas - poreikis grąžinti paskolą į kreditoriaus sąskaitą per sutartyje nustatytą terminą. Jei šios sąlygos nesilaikoma, kreditorius turi teisę skirti nuobaudas. Pareiga grąžinti lėšas atsiranda todėl, kad pasibaigus sutarčiai paskolos gavėjas turi sumokėti skolą ir taip papildyti banko (skolintojo) išteklius.
2. Skuba - reikalavimas grąžinti paskolą per konkretų susitarimu nustatytą laikotarpį.
3. Mokama - susideda iš ne tik paskolos sumos, bet ir palūkanų už kredito lėšų naudojimą sumokėjimo. Pelnas iš palūkanų arba papildomai gautų lėšų panaudojant turimas lėšas.

Kredito esmė ir principai grindžiami šiomis trimis sąlygomis.

Kredito rūšys

Kreditai, atsižvelgiant į parametrus ir sąlygas, turi keletą skirtumų.

Atskirkite šias paskolų rūšis:

1. Priklausomai nuo laikotarpio: trumpalaikis, vidutinės trukmės ir ilgalaikis.
2. Priklausomai nuo užstato formos: neužtikrintas ir apsaugotas (už užstatą).
3. Atsižvelgiant į teikimo būdą: vienkartinis kaupimas, kredito linija overdraftas ir kitos galimybės.
4. Priklauso nuo grąžinimo būdo: pagal mokėjimų grafiką arba vienkartinį mokėjimą.
5. Priklausomai nuo palūkanų normos tipo: kintama arba fiksuota.
6. Priklausomai nuo sukauptų palūkanų tipo: kiekvieną mėnesį arba pasibaigus paskolos terminui.
7. Priklauso nuo skolinimo būdo: paskola arba sąskaitos pereikvojimas.
8. Priklauso nuo kredituojamos valiutos: nacionalinės ar užsienio.
9. Atsižvelgiant į kreditorių skaičių: vienas ar keli bankai partneriai.
10. Priklauso nuo skolininkų rūšies: fizinių ar juridinių asmenų.

Paskolų pobūdis ir rūšys tiesiogiai priklauso nuo valstybės finansinės politikos.

Paskolų formos

Paskolos klasifikuojamos pagal kelis kriterijus, iš kurių pagrindinis yra skolintojo ir skolininko teisinis statusas.

Yra tokios tradiciškai naudojamų paskolų formos:

• Bankininkystė
• Komercinis.
• Vartotojas.
• Tarptautinis
• Nekenksmingas.
• Valstybė.

Esmė ir paskolos formos taip pat skiriasi priklausomai nuo jo tipo.

Banko paskola

Paskolas grynaisiais pinigais teikia tik tokios įstaigos, turinčios licenciją vykdyti tokią veiklą. Banko suteikta paskola yra viena iš labiausiai paplitusių finansinių operacijų valstybės lygiu. Kreditorius gali būti tik juridinis asmuo. Tokius santykius reguliuojančio dokumento forma naudojama sudaryta sutartis. Palūkanų norma nustatoma pagal banko kredito politiką. Palūkanų apskaičiavimo tvarką ir leistinas ribas nustato ir reglamentuoja Rusijos Federacijos centrinis bankas. Lėšų kredito gavimo aktualumas, funkcijos ir formos esmė taip pat priklauso nuo centrinio banko.

Komercinė paskola

Komercinė paskola yra lėšų vekselis, naudojamas finansiniams ir ekonominiams santykiams optimizuoti. Paprastai juridiniai asmenys vaidina skolinančių subjektų vaidmenį, kurie pagrindiniu tikslu laiko savo produktų pardavimą.

Kaip finansinė priemonė veikia vekselis. Skolintojas ir skolininkas gali būti tiek juridiniai, tiek fiziniai asmenys. Parduodama sąskaitą, įmonė kreditorė įpareigoja skolininką grąžinti įsigytų gaminių kainą laiku, grąžinimo dieną. PFI išduodamos paskolos esmė - paskolų neturtingiesiems gavimas.

Vartojimo paskola

Vartojimo paskolos yra tikslinės. Lėšos skiriamos konkrečiam tikslui. Paskola gali būti išduodama grynaisiais arba prekių forma. Skolintojas gali būti bankai ir juridiniai asmenys, turintys licenciją teikti tokio tipo paslaugas.

Vartojimo paskolos labiausiai paplitęs tarp Rusijos gyventojų. Tai yra paskolos grynaisiais, kreditinės kortelės, prekių pirkimas kreditine tvarka, nekilnojamojo turto registravimas už užstatą ir pan.

Tarptautinė paskola

„Tarptautinio kredito“ sąvoka reiškia tam tikrą finansinių santykių formą tarpvalstybiniu lygiu. Temos yra: tarptautinės finansų ir kredito įstaigos, juridiniai asmenys ir vyriausybė.

Tokie tarpvalstybiniai finansiniai santykiai turi ypatingą statusą, nes kreditų ekonominis pobūdis daugeliu atvejų priklauso nuo jų. Finansinis valstybės stabilumas gali priklausyti nuo tokių finansinių operacijų sėkmės.

Liūdesio paskola

Ši finansavimo rūšis pamažu nyksta iš paskolų rinkos. Naudingų paslaugų esmė yra grynųjų paskolų teikimas organizacijoms, neturinčioms licencijų teikti tokio tipo finansines operacijas. Daugelyje pasaulio šalių tokios paskolos laikomos neteisėtomis. Tačiau dėl tam tikrų finansinių sunkumų tokios paslaugos turi vietą Rusijos ekonomikoje.

Paprastai teikiant tokias paskolas mikrofinansų organizacijos.Rusija priėmė įstatymą, reglamentuojantį licencijų išdavimo tvarką ir šių organizacijų veiklą.

Valstybės paskola

Valstybės paskola žymi konkrečią santykių formą, kurioje viena pusė yra valstybė, o kita - juridiniai ar fiziniai asmenys. Valstybė gali būti ir kreditoriaus, ir paskolos gavėjo vaidmuo.

Paskolų grąžinimas ar bet kokių įsipareigojimų įvykdymas, kai jas priėmė fiziniai ar juridiniai asmenys, vadinama dotacija.

Šioje situacijoje kreditorius yra valstybė. Reguliavimo ir vykdomąją funkciją vykdo Rusijos Federacijos centrinis bankas. Kredito pobūdis ir formos priklauso nuo pramonės šakos.

Valstybė teikia paskolas šioms pramonės šakoms:

• tam tikros pramonės šakos ir regionai, kuriems reikalingas finansavimas siekiant gauti daugiau naudos valstybės naudai;
• komercinės organizacijos ir bankai;

Valstybė, būdama skolininkė, turi teisę pateikti vertybinius popierius, vekselius ir kitus dokumentus.

Valstybės kredito esmė

Valstybės mokumas tiesiogiai priklauso nuo jos valdomo turto.

Valstybės kredito esmė ir funkcijos:

• Paskirstymas - vyriausybės paskolos užima antrąją vietą po mokesčių pajamų pagal biudžeto išlaidas. Platinimo funkcija sudaro centralizuotas valstybės biudžeto lėšas.
• Reguliavimo - teikiant tikslines paskolas, plėtojami ir formuojami atskiri įmonių filialai. Pinigų apyvarta, sukurta gavus valstybės paskolą, pagal apskaitos politiką kontroliuoja ir sutelkia finansines įplaukas. Valstybės kreditai sugeba sureguliuoti ekonomikos augimo tempą ir stabilizuoti finansinių srautų svyravimus.

  Kai valstybė veikia kaip skolininkė, ji skatina pasiskolintų lėšų poreikį, taip padidindama palūkanų normas.

• Kontrolė - esmė yra kontroliuoti optimalų ir teisingą lėšų paskirstymą.

Valdymas yra pagrindinė užduotis, lemianti valstybės kredito pobūdį.

Ekonominiai valstybės tikslai yra ekonomikos stabilizavimas, gamybos apimčių didinimas ir valstybės konkurencingumas. Ekonominių ir socialinių tikslų pasiekti neįmanoma be kredito santykių reguliavimo.

Valstybės skolinimo tikslai yra efektyvus pasiskolintų ir pasiskolintų lėšų valdymas, paskirstymas ir panaudojimas. Pagrindinė kryptis yra teisingas kredito politikos vykdymo prioritetų nustatymas ir laiku pasiskolintų lėšų grąžinimas.

Paskolos poreikis ir esmė yra užtikrinti nenutrūkstamą gamybą ir dėl to pagreitinti pinigų srautus. Teikiant paskolas sumažėja pažadų išlaidos. Dėl paskolos sumažėja piniginės valiutos išleidimo, platinimo ir saugojimo išlaidos.

Kredito pobūdis ir vaidmuo skirtingais ekonominio vystymosi etapais nėra tas pats. Ekonomikos atsigavimo metu paskola padeda stabilizuoti situaciją teigiama linkme. Ekonomikos nuosmukio ar infliacijos metu paskolos sukuria pinigų perteklių, o tai sunaikina jau nestabilų finansinį vaizdą.