Likviditetsrisiko er forekomsten af en situation, hvor en bank ikke kan opfylde sine forpligtelser eller ikke er i stand til at give den krævede vækst af aktiver. Den værste udvikling i denne situation fører til organisationens insolvens, med andre ord til dens fuldstændige konkurs. Det kaldes også et fald i effektivitet. Det forekommer, når der sker ændringer i omsætningsaktiver. Dette er en venstre side-risiko, dette navn skyldes placeringen af disse aktiver i balancen. Hvis forpligtelser ændres, kaldes risikoen højrehåndet i henhold til et lignende billede.
definition
Et vigtigt punkt er, at likviditetsrisikoen har et tæt forhold til andre risici, nemlig kredit, indskud og renter. Dens forekomst er fuldt ud begrundet i en ændring i kvaliteten af forpligtelser og aktiver, og det fører derefter til organisationens fuldstændige insolvens, dvs. til dens direkte konkurs.
Bankkursstruktur
Der er en vigtig indikator - risikoen for tabspræmie (LP). Det er helt afhængigt af gældsbankforpligtelser, med andre ord af bankens evne til at udveksle de nødvendige besparelser med kontanter og ikke miste dem, når de udveksles. Hvis denne indikator er nul, er likviditetsrisikoen maksimal. Risikoreduktion overholdes, hvis indikatoren vokser i en positiv retning. 
I en situation, hvor den kortsigtede gæld er lig med nul, vil værdien af kortfristede aktiver og driftskapital være ens, og sidstnævnte når desuden sit maksimum. Derudover overvejes ikke tilstedeværelsen af risiko i tilfælde af dets fravær. Det er værd at overveje, at denne ordning er hypotetisk. Men på samme tid kan disse indikatorer betragtes som en chance for at betale et acceptabelt risikoniveau, hvilket igen vil hjælpe organisationen med at opretholde normal solvens i den næste produktionscyklus.
kompromiser
Søgningen efter en sti, der vil føre til et kompromis mellem risici, overskud, omsætningsaktiver og dækningskilder for disse fonde er en undersøgelse af de forskellige risici, der afspejles i teorien om økonomisk styring. Rentabilitetsforhold er det samme kompromis, der opnås ved at styre driftskapital. Med andre ord afhænger afvejningen mellem arbejdseffektivitet og risikoen for likviditetstap direkte af styring af driftskapitalen. Denne metode fører os til to vigtige problemer.
Konservativ model
Det er nødvendigt at vælge den optimale struktur i bankporteføljen af finanser, der vil omfatte likviditetsrisikoen for aktivet, markedsrisiko og rentabilitet i operationer, dette er formålet med dette arbejde. Med andre ord skal du vælge den optimale risikobaserede styringspolitik for at øge rentabiliteten og opnå den optimale værdi af risikoen for tab. 
En rimelig løsning i denne situation ville være at etablere visse grænser for en kommerciel organisations specifikke operationelle handlinger. Denne liste inkluderer:
- Eventuelle tab.
- Marked (priser og renter).
- Kreditgrænse (under hensyntagen til risikoen for, at modparten ikke overholder sine løfter, misligholdelse, værdipapirer).
- Likviditet (begrænsninger, der tager højde for implementeringen af et negativt scenarie).
Netto driftskapital
Størrelsen af netto driftskapital påvirker direkte likviditeten og acceptabel effektivitet af aktiver i deres nuværende tilstand.Afhængigt af om denne indikator har en tendens til at blive nul eller vokser, vil risikoen for tab af likviditet svinge. Risikoen er kun lig med nul, hvis der ikke er nogen kortvarig kreditgæld, og M (netto driftskapital) nåede sit maksimum, dvs. aktiver er lig med kapital. 
Hvis vi overvejer den konservative model, ser vi, at den svingende del af aktiverne kan blokeres fuldstændigt af langfristede forpligtelser. Naturligvis er denne model fuldstændig kunstig, da den antager fraværet af kortfristede gæld og en nul-risikoindikator.
Restriktiv politik
Hvis der føres en restriktiv politik, vil niveauet for omsætningsaktiver have en tendens til dets mindsteværdier. Disse politiske rammer, der tilbyder likviditetsrisikostyring, kan øge omsætningen af midler samt reducere behovet for kapital. Men det er værd at overveje, at det bringer organisationen nærmere konkurs. Naturligvis er brugen af kortfristet gæld som en overlapning af fast kapital umulig. Hvis banken har foretaget kortfristede forpligtelser, har den den største risiko for tab, og arbejdskapitalen er nul. 
Men hvis der ikke er nogen kortsigtede forpligtelser, og de er lig med nul, truer ikke likviditetstabet organisationen, men der er heller ingen overskud, hvilket slet ikke er positivt for banken. Med andre ord er ledelsen nødt til at vælge, hvad der er vigtigere for dem - for at reducere likviditetsrisikoen eller tjene penge, da disse to indikatorer er forholdsmæssigt reflekterende af hinanden. Der kan også ydes støtte til risikoniveauet på grund af overskydende aktiver, dette vil påvirke overskuddet negativt, men også her er du nødt til at søge et kompromis.
Kompromis model
Denne model ser mere reel ud og er velegnet til den herskende virkelighed i banksektorens eksistens. Ifølge hendes arbejdskapital overlapper det på alle mulige måder. Formlen ligner summen af konstant driftskapital og halvdelen af variabel driftskapital lig med netto driftskapital. Med andre ord når overskuddet overhovedet ikke sit maksimum, men på grund af dette er der et fald i konkursrisikoen. Her lider profitabilitet (risiko), mens likviditeten er stabil. I en situation med en virkelig fungerende bank går naturligvis mange penge til at betjene denne ordning, men på samme tid er alle indikatorer direkte afhængige af hinanden og påvirker den normale funktion af organisationen som helhed.
