Phương thức tín dụng là phương thức phát hành cho vay và trả nợ theo nguyên tắc cho vay, xác định bản chất của sự chuyển động của các quỹ trong lưu thông tiền và người vay.
Mô tả chung
Các ngân hàng trong nước đã chọn phương thức cho vay chính trong giai đoạn trước cải cách: doanh thu, cân đối chi phí sản xuất và hàng tồn kho. Sự khác biệt trong hai hình thức này bao gồm sự thay đổi về kỹ thuật và phương pháp đánh giá nhu cầu của các doanh nghiệp cho vay, cũng như trong quá trình đăng ký và cơ chế cho vay. Các phương thức cho vay ngắn hạn được phân biệt dựa trên cơ sở kỹ thuật hơn là đặc điểm kinh tế và điều này gợi ý một cách tiếp cận hành chính duy nhất đối với việc cho vay. Việc sử dụng nó dẫn đến thực tế là các doanh nghiệp khác nhau cung cấp các nguồn tín dụng bất kể nhu cầu và hiệu suất xã hội. Về vấn đề này, sự tăng trưởng của các khoản đầu tư vay vượt quá đáng kể sự gia tăng của khối lượng hàng hóa thực sự.
Kết quả của phương pháp này là sự không hài lòng về nhu cầu xã hội đối với hàng hóa và dịch vụ, có tính đến cấu trúc của chúng, vốn luôn thay đổi. Mặc dù thực tế là các phương thức cho vay hiện tại đã được bổ sung thêm một lần nữa, dưới các cơ sở tổng hợp được phát triển và triển khai tại các ngân hàng đặc biệt kể từ đầu năm 1988, tình hình không thay đổi. Do sự phân cấp quản lý kinh tế trong quá trình chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường, cần phải thay đổi vai trò của hệ thống ngân hàng trong các cơ chế quản lý kinh tế.
Đặc điểm của từng loài
Phương pháp tín dụng cần được kiểm tra chi tiết.
- Cung cấp một khoản vay trên số dư. Trong trường hợp này, sự di chuyển của khoản vay được thực hiện theo sự thay đổi giá trị của đối tượng được phát hành. Khoản vay này được liên kết với sự chuyển động của số dư trên các giá trị tín dụng, có thể đóng vai trò là các giá trị khác nhau của bản chất vật chất, công việc đang tiến hành, hàng hóa thành phẩm, chi phí trả chậm, hàng hóa vận chuyển. Do sự tăng trưởng của dự trữ vượt mức, nhu cầu vay đã tăng lên và việc giảm chúng đòi hỏi phải hoàn trả một phần nhất định của nó. Số dư thay đổi do kết quả của các mạch chứng khoán. Ngay khi dự trữ tín dụng và chi phí tăng lên, một khoản vay đã được phát hành, và khi số dư giảm, khoản vay đã được hoàn trả. Các phương thức cho vay đối với các pháp nhân liên quan đến hai giai đoạn: thời điểm phát hành khoản vay và trả nợ. Trong trường hợp này, khoản vay có bản chất là bồi thường, bởi vì nó đã hoàn trả cho các cơ quan kinh tế của quỹ của họ, vốn là các cổ phiếu có giá trị và chi phí vượt quá định mức.
- Cho vay trên doanh thu. Loại cho vay này được xác định bởi sự lưu thông của tài sản vật chất, nghĩa là nhận được của họ với chi tiêu tiếp theo, bắt đầu và kết thúc lưu thông chứng khoán. Ở đây, khoản vay chỉ dành cho bản chất thanh toán, vì khoản phát hành của nó được thực hiện riêng cho việc thanh toán tại thời điểm có nhu cầu vay vốn. Các phương thức cho vay như vậy gợi ý rằng khoản vay sẽ được hoàn trả sau khi hoàn thành việc lưu thông đầy đủ các khoản tiền có sẵn cho người vay, hoàn toàn phù hợp với kế hoạch lưu thông hàng hóa. Phương pháp này giả định rằng các giai đoạn cấp và trả nợ có thể trùng lặp.
- Tín dụng theo đối tượng tổng hợp. Phương pháp này là chuyển tiếp từ việc cung cấp các khoản vay để phân biệt nhiều cơ sở cho vay và cung cấp các khoản vay cho các cơ sở mở rộng theo một chương trình thống nhất duy nhất, chỉ tính đến doanh thu. Phương thức cho vay theo doanh thu là cung cấp khoản vay trên tổng số cổ phiếu của doanh nghiệp và chi phí sản xuất. Họ dần chuyển tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế.
Hiện tại, các phương thức cho vay của ngân hàng này có thể được gọi là cân bằng doanh thu, vì chúng áp dụng các tính năng của cho vay theo số dư và theo doanh thu.
Tình hình hiện tại
Bây giờ, theo thứ tự này, các khoản vay được cung cấp cho các tổ chức giao thông nhà nước, công nghiệp, xây dựng, nông nghiệp, cung cấp và tiếp thị và thương mại.
Điều đáng chú ý là các phương pháp và nguyên tắc cho vay như vậy không thể tồn tại ở dạng thuần túy trong một thời gian dài, vì đây là một lựa chọn chuyển tiếp. Có một số mâu thuẫn nhất định giữa một cặp phương thức, vì vậy trong mỗi trường hợp, các tính năng của nó trở nên rõ rệt hơn theo một trong các hướng. Liên quan đến các cấu trúc thương mại mới, nghĩa là các tổ chức sở hữu tư nhân, các khoản vay được phát hành bởi các ngân hàng thương mại dựa trên các hình thức và phương thức cho vay khác được vay từ hoạt động ngân hàng nước ngoài.
Thực hành quốc tế
- Phương thức cho vay cá nhân. Một khoản vay được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu mục tiêu nhất định đối với các quỹ và thời hạn được biết trước và cụ thể. Phương thức này là phương thức chính khi cho vay đối với những khách hàng mới chưa có lịch sử thành lập tại ngân hàng này. Thông thường, hình thức tài trợ này hoạt động như một hợp đồng vô điều kiện, nghĩa là từ thời điểm ký kết hợp đồng cho vay, ngân hàng có nghĩa vụ phải thực hiện một số nghĩa vụ đúng hạn.
- Phương thức cho vay đối với các pháp nhân với việc mở hạn mức tín dụng, nghĩa là cung cấp khoản vay, được thực hiện trong giới hạn mà tổ chức tín dụng đã thiết lập trước đó cho người vay, sẽ được sử dụng khi cần thiết bằng cách thanh toán cho các chứng từ thanh toán được trình bày trong một khoảng thời gian nhất định.
Hạn mức tín dụng: tính năng
Cảm ơn đã mở hạn mức tín dụng bằng chi phí của khoản vay, bạn có thể trả bất kỳ tài liệu thanh toán nào được ghi trong hợp đồng cho vay được ký kết giữa ngân hàng và khách hàng.
Là một đặc điểm của hình thức tài trợ này, người ta có thể nhận ra rằng đây là hợp đồng vô điều kiện, bắt buộc đối với ngân hàng và một thỏa thuận cho vay đơn giản sẽ được thỏa thuận, nghĩa là sự hiện diện của nó đã là nghĩa vụ đối với người cho vay để cung cấp khoản vay. Nếu hạn mức tín dụng được sử dụng, thỏa thuận có thể bị ngân hàng hủy bỏ, nếu tình hình tài chính của khách hàng xấu đi đáng kể hoặc anh ta không đáp ứng các điều kiện khác của thỏa thuận. Vì lý do này hay lý do khác, người vay có quyền không sử dụng hạn mức tín dụng một phần hoặc toàn bộ. Trong trường hợp có sự thay đổi mạnh về điều kiện thị trường hoặc do những hạn chế về pháp lý, số tiền ban đầu của hạn mức tín dụng có thể bị thay đổi.
Quyền và nghĩa vụ của các bên
Các phương thức cho vay hiện đại đối với ngân hàng thương mại sử dụng hạn mức tín dụng cho thấy khách hàng có cơ hội nhận khoản vay bất cứ lúc nào mà không cần đàm phán thêm với ngân hàng và bất kỳ thỏa thuận đặc biệt nào. Tuy nhiên, ngân hàng có quyền từ chối cấp khoản vay cho khách hàng trong giới hạn được phê duyệt tại thời điểm này, nếu sự suy giảm của tình hình tài chính của người vay được thiết lập.
Một hạn mức tín dụng thường được mở cho các khách hàng có tình hình tài chính ổn định, cũng như danh tiếng tích cực.
Giống
Một dòng tín dụng có thể quay vòng và không quay vòng.Trong trường hợp mở loại thứ hai sau khi khoản vay được phát hành và hoàn trả, mối quan hệ khách hàng với ngân hàng sẽ được hoàn thành. Nếu hạn mức tín dụng quay vòng, thì khoản vay sẽ được cung cấp và hoàn trả trong giới hạn nợ đã thỏa thuận ở chế độ tự động. Hạn mức tín dụng cũng có thể được nhắm mục tiêu nếu ngân hàng mở cho khách hàng để thanh toán cho việc giao hàng của một số hàng hóa nhất định trong khuôn khổ một hợp đồng duy nhất được thực hiện trong một giai đoạn cụ thể.
Tài khoản tín dụng
Các loại và phương thức cho vay là cơ sở để chọn hình thức và loại tài khoản cho vay được sử dụng để phát hành khoản vay với khoản hoàn trả tiếp theo, tùy thuộc vào lợi ích của ngân hàng và nhu cầu của khách hàng. Trong mỗi trường hợp, khách hàng có thể mở:
- tài khoản cho vay đơn giản;
- tài khoản cho vay đặc biệt;
- giải quyết tài khoản cho vay.
Bạn có thể xem xét các tính năng của từng người trong số họ.
Tài khoản cho vay đơn giản
Loại này thường được sử dụng trong lĩnh vực tài chính để cung cấp các khoản vay một lần. Nợ trên các tài khoản này được hoàn trả theo các điều khoản được người vay đồng ý và cơ sở cho điều này là lệnh theo nghĩa vụ. Đối với người mang, họ có thể ngay lập tức mở một số tài khoản cho vay đơn giản nếu họ đồng thời sử dụng khoản vay cho một số đối tượng, yêu cầu phát hành khoản vay với các điều kiện khác nhau, với lãi suất khác nhau và trong các giai đoạn khác nhau. Cách tiếp cận này để hạch toán các khoản vay khá quan trọng đối với việc kiểm soát ngân hàng về tính kịp thời của việc trả nợ của người vay.
Một tài khoản cho vay đơn giản cũng có thể được sử dụng để phát hành một khoản vay có tính chất thanh toán. Tại khoản vay này ban hành định kỳ khi có nhu cầu Với chế độ sử dụng một tài khoản như vậy, khoản nợ kết quả sẽ được giải quyết trên cơ sở các trường hợp khẩn cấp - các đơn đặt hàng theo cách thông thường.
Tài khoản cho vay đặc biệt
Loại tài khoản này thường được mở bởi một người vay liên tục cần vay khi khoản vay được sử dụng cho hầu hết các giao dịch thanh toán. Do đó, một tài khoản tín dụng được phát hành mà không cần giấy tờ mỗi lần và được lập trên cơ sở tuyên bố cam kết được cung cấp bởi người vay cho ngân hàng.
Nếu bạn mở một tài khoản cho vay đặc biệt, thì các khoản vay sẽ được phát hành khi cần thiết bằng cách thanh toán các chứng từ thanh toán. Việc trả nợ của họ sẽ được thực hiện bằng cách trả trực tiếp số tiền thu được vào một tài khoản đặc biệt, mà không chuyển nó vào tài khoản thanh toán. Ở đây, tài khoản hiện tại được sử dụng như một tài khoản phụ trợ, vì rất ít hoạt động được thực hiện trên đó, chủ yếu liên quan đến việc thanh toán tiền lương và phân phối lợi nhuận. Mỗi khách hàng chỉ có thể mở một tài khoản đặc biệt với ngân hàng, theo đó các khoản vay sẽ được phát hành cho nhiều đối tượng. Đồng thời, một số tài khoản đơn giản có thể được mở cho anh ta nếu ngân hàng quyết định rằng có thể cung cấp cho doanh nghiệp một khoản vay cho một số hoạt động cụ thể.
Giải quyết thống nhất và tài khoản cho vay
Loại tài khoản này được sử dụng để cho vay đối với những người vay thuộc loại cao nhất, được đặc trưng bởi khả năng thanh toán và tín dụng cao nhất. Tài khoản này là hình thức ủy thác cao nhất của tổ chức tài chính đối với người vay. Ghi nợ của tài khoản này chứa tất cả các khoản thanh toán của khách hàng liên quan đến hoạt động kinh doanh và phân phối lợi nhuận cốt lõi của nó, và số tiền thu được và các khoản thu khác có lợi cho doanh nghiệp sẽ được ghi có vào khoản vay.
Tóm lại
Các ngân hàng cũng sử dụng các phương thức cho vay thế chấp khác nhau, bao gồm cung cấp khoản vay cho từng khách hàng cụ thể bằng cách sử dụng phương pháp cá nhân và đánh giá tình trạng hiện tại, cũng như triển vọng trả nợ khoản vay nhận được.
