Ngân hàng là yếu tố quan trọng nhất của hệ thống tài chính của đất nước. Việc lưu thông tiền trên thế giới và ở các quốc gia riêng lẻ là không thể nếu không có một cấu trúc hoạt động tốt, đặc biệt sẽ đảm bảo dòng tiền không bị gián đoạn. Khái niệm về một ngân hàng, việc phân loại các ngân hàng gắn liền với định nghĩa về các chức năng đa dạng đó được thực hiện bởi các đối tượng cụ thể của hoạt động tài chính này.
Khái niệm ngân hàng
Sự dịch chuyển vốn đòi hỏi các dịch vụ đặc biệt, và nó được cung cấp bởi các ngân hàng. Bản chất của doanh nghiệp này là phát hành và nhận tiền từ những người khác nhau. Một ngân hàng được tạo ra để thu hút và đặt tiền mặt và kiếm lợi nhuận từ nó. Các ngân hàng hoạt động trên cơ sở khẩn cấp, có thể hoàn trả và thanh toán. Sự khác biệt giữa các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác là gì? Chỉ có họ mới được trao quyền độc quyền để gây quỹ từ các pháp nhân và cá nhân, để thay mặt tài chính và giữ tài khoản của các cá nhân và pháp nhân. Các tổ chức khác có quyền chỉ thực hiện một trong các hoạt động được liệt kê. Các ngân hàng luôn có quỹ riêng và họ cung cấp một phần hoạt động. Bất kỳ phân loại ngân hàng nào cũng được liên kết với các chi tiết cụ thể về tài nguyên của họ và với các chức năng được thực hiện.
Chức năng ngân hàng
Chức năng ban đầu và cơ bản của các ngân hàng là giữ an toàn cho tiền mặt. Sau đó, một loại hoạt động quan trọng được thêm vào điều này, chẳng hạn như cung cấp các khu định cư giữa những người và tổ chức khác nhau. Khách hàng của ngân hàng không cần phải lo lắng về việc tiền sẽ được chuyển đến đúng nơi - đây là mối quan tâm của ngân hàng. Thu tiền và các vật có giá trị là một chức năng khác của các tổ chức ngân hàng. Cho vay là một nguồn lợi nhuận cho một ngân hàng và vai trò quan trọng của nó trong hệ thống tài chính. Việc phát hành các khoản vay giúp tăng nguồn cung tiền trong nền kinh tế và dẫn đến tăng trưởng của nó. Ngân hàng thực hiện chức năng thu hút tiền từ các cá nhân và pháp nhân cho các vị trí tiếp theo để đạt được thu nhập. Tất cả điều này không chỉ cho phép các ngân hàng kiếm tiền mà còn ảnh hưởng đến sự phát triển của sản xuất và toàn bộ nền kinh tế. Tùy thuộc vào thị trường mà tổ chức tài chính hoạt động, chức năng và phân loại tài chính ngân hàng có thể thay đổi. Nó có thể phục vụ nhu cầu tiền mặt công cộng hoặc nhu cầu của công ty. Trong trường hợp đầu tiên, ngân hàng có đầy đủ các chức năng có thể, trong trường hợp thứ hai, thông thường ngân hàng được yêu cầu thực hiện một bộ hạn chế của chúng.
Vai trò của ngân hàng trung ương
Bất kỳ phân loại của các ngân hàng bắt đầu với một định nghĩa về thứ bậc của họ. Vị trí tối cao trong hai cấp độ hệ thống ngân hàng lấy ngân hàng trung ương. Nó thực hiện các chức năng đặc biệt, vì vậy nó không phù hợp với việc phân loại ngân hàng, trên thực tế, nó là một siêu ngân hàng. Nhiệm vụ chính của nó là điều tiết nền kinh tế của đất nước, kiểm soát và quản lý khí thải tiền tệ, quản lý và giám sát các hoạt động của các tổ chức tín dụng của đất nước, tích lũy tiền mặt và giá trị và bảo toàn quỹ dự trữ và dự trữ của đất nước, cung cấp cho các cơ cấu thương mại tiền bạc, hỗ trợ tài chính và phục vụ các hoạt động của chính phủ.
Ngân hàng trung ương là một hệ thống dọc cụ thể bao gồm tất cả các đối tượng của đất nước. Nó đảm bảo sự ổn định của tiền tệ quốc gia và toàn bộ hệ thống ngân hàng. Người sáng lập và chủ sở hữu của nó là nhà nước, nó cũng ủy quyền cho các quyền, quyền hạn và nghĩa vụ đặc biệt của Ngân hàng Trung ương.
Hoạt động ngân hàng
Các ngân hàng thương mại là một liên kết độc lập và có ý nghĩa trong nền kinh tế.Mục tiêu chính của họ là thu lợi nhuận và vì điều này họ có thể thực hiện nhiều hoạt động khác nhau. Ở dạng chung nhất, việc phân loại hoạt động ngân hàng như sau:
- tích lũy vốn, tức là, sự thu hút của họ từ nhiều nguồn khác nhau để phục vụ tại ngân hàng;
- phân bổ vốn, tức là, việc thực hiện các chức năng và hoạt động đầu tư;
- Giải quyết và hoạt động tiền mặt cho dịch vụ khách hàng.
Trong mỗi nhóm hoạt động lớn này, nhiều hành động riêng tư khác nhau nổi bật. Ngoài ra, các hoạt động có thể được chia thành hai nhóm, phù hợp với đối tượng và mục tiêu của hoạt động trong trường hợp này, chúng thường được chia thành thụ động, chủ động và trung gian. Hoạt động thụ động nhằm mục đích hình thành cơ sở tài nguyên của ngân hàng. Hoạt động - để phân bổ nguồn lực cho lợi nhuận. Hoạt động trung gian - một hệ thống hành động của ngân hàng, thúc đẩy doanh thu tài chính trong tổ chức.
Từ quan điểm của pháp luật hiện hành của Nga, việc phân loại hoạt động của các ngân hàng thương mại bao gồm:
- huy động vốn dưới hình thức tiền gửi từ các pháp nhân và cá nhân;
- cung cấp các khoản vay từ vốn tự có và vốn vay;
- phát hành bảo lãnh ngân hàng;
- dịch vụ tài khoản khách hàng;
- hoạt động giải quyết thay mặt khách hàng;
- cung cấp thông tin và dịch vụ tư vấn;
- thu tiền và vật có giá trị;
- hoạt động mua bán tiền tệ;
- quản lý tiền của khách hàng theo thỏa thuận với anh ta;
- hoạt động với kim loại quý;
- đảm bảo cho các bên thứ ba trong việc thực hiện nhiệm vụ bằng tiền mặt;
- hoạt động cho thuê.
Ngoài ra, vòng tròn hành động này có thể bao gồm một danh sách nhỏ các hoạt động bổ sung. Đối với ngân hàng, một số hoạt động có thể là ưu tiên và điều này có thể trở thành cơ sở để phân loại. Ví dụ, có ngân hàng đầu tư và chủ yếu là tín dụng.
Phân loại ngân hàng theo quyền sở hữu
Tất cả các tổ chức tài chính có thể được chia theo chủ sở hữu chính. Trong trường hợp này, việc phân loại các ngân hàng thương mại trông như thế này:
- ngân hàng nhà nước, bao gồm các tổ chức quốc gia và thành phố;
- riêng tư
- ngân hàng hỗn hợp, trong các tổ chức như vậy một phần nhất định thuộc về nhà nước.
Nhóm lớn nhất ở các nước phát triển là các ngân hàng tư nhân. Đối với các quốc gia chuyên chế, sự tập trung của hoạt động ngân hàng chỉ nằm trong tay nhà nước, như trường hợp, chẳng hạn, ở Liên Xô.
Phân loại địa lý
Cũng có thể phân loại các ngân hàng theo vị trí và phạm vi bảo hiểm của khu vực dịch vụ. Trong trường hợp này, nổi bật:
- các ngân hàng quốc tế hoặc toàn cầu, bao gồm các ngân hàng quốc tế lớn có văn phòng đại diện ở các quốc gia khác nhau;
- quốc gia, hoạt động trong cả nước;
- liên vùng, bao gồm một số khu vực, nhưng không phải toàn bộ tiểu bang;
- ngân hàng khu vực hoặc địa phương hoạt động trong một khu vực cụ thể.
Tỷ lệ
Khối lượng hoạt động, số lượng vốn lưu động và tài sản và quy mô của các ngân hàng cũng có thể làm cơ sở cho phân loại của họ. Trong trường hợp này, người ta thường phân biệt các tổ chức lớn, vừa và nhỏ. Sự hiện diện hay vắng mặt của các chi nhánh cho phép chúng ta nói về một ngân hàng, nhóm ngân hàng và hiệp hội liên ngân hàng.
Chuyên ngành
Theo chức năng hàng đầu, có một số loại ngân hàng chính:
- Thế chấp, chủ yếu tham gia vào việc cung cấp các khoản vay được bảo đảm bằng tài sản mua lại;
- phát hành, nghĩa là có khả năng phát hành tiền mặt, thường là họ là ngân hàng trung ương của đất nước;
- đầu tư, chuyên cung cấp các khoản vay dài hạn để phát triển các ngành công nghiệp khác nhau;
- tin tưởng, tham gia vào các hoạt động ủy thác (tin cậy);
- thanh toán bù trừ, hoạt động chính là cung cấp các khoản bù đắp trong các khu định cư;
- tiết kiệm và cho vay, chức năng chính là huy động và giải ngân tiền lãi (phân loại các khoản vay của loại ngân hàng này liên quan đến các điều khoản và đối tượng cho vay, nó có thể phát hành các khoản vay liên quan và không liên quan, cá nhân và liên kết);
- trao đổi chuyên phục vụ các hoạt động trao đổi;
- kế toán, chủ yếu xử lý kế toán hóa đơn;
- các ngân hàng đặc biệt được tạo ra để phục vụ các chương trình nhất định có quy mô quốc gia và quốc tế.
Tài nguyên
Bất kỳ ngân hàng nào cũng có giá trị ngay từ đầu đối với các nguồn lực của mình, đó là vốn được xử lý và đảm bảo hiệu suất của các hoạt động tích cực. Tài nguyên tiền tệ thực hiện các chức năng như vậy trong các hoạt động của ngân hàng như:
- bảo vệ, nghĩa là họ đảm bảo cung cấp các hoạt động - tiền gửi, tiền gửi, bảo đảm lợi ích của các chủ nợ;
- quy định, pháp lý và quy định của các hoạt động của ngân hàng được thực hiện theo đánh giá các nguồn lực của nó;
- hoạt động, nguồn lực cung cấp cơ sở vật chất của ngân hàng.
Việc phân loại các nguồn lực ngân hàng có thể được thực hiện trên một số căn cứ. Cơ sở chính để phân bổ các loại tài nguyên là nguồn của chúng, trong trường hợp này chúng ta có thể nói về các tài nguyên của riêng mình, mượn và mua. Đầu tiên bao gồm vốn ủy quyền, quỹ ngân hàng (bảo hiểm, dự trữ) và thu nhập giữ lại. Thứ hai - các khoản vay ngân hàng trên cơ sở không lưu ký. Nhóm thứ ba bao gồm các khoản tiền thu hút từ những người khác nhau (tiền gửi và tiền gửi). Ngoài ra, các nguồn lực có thể được chia, nếu có thể, thành vĩnh viễn và tạm thời và tại nơi huy động - những nguồn nhận được tại các ngân hàng khác và được huy động bởi chính ngân hàng.
Ngân hàng ổn định
Một đặc tính toàn diện của ngân hàng, được gọi là tính bền vững, gắn liền với khả năng của một tổ chức tài chính chịu được biến động kinh tế và phát triển tự tin theo dự báo. Các yếu tố ổn định có thể là trật tự bên ngoài và bên trong. Chỉ số chính của sự phát triển ổn định là lợi nhuận của ngân hàng. Sự hiện diện của đủ tài sản và quỹ dự trữ cho phép ngân hàng chịu được những ảnh hưởng gây mất ổn định bên ngoài. Phân loại truyền thống của thu nhập ngân hàng phân biệt thu nhập lãi và phi lãi. Loại thu nhập đầu tiên bao gồm phí cung cấp các khoản vay, cho các hoạt động với chứng khoán và thanh toán dịch vụ khách hàng. Loại thứ hai bao gồm thu nhập từ hoạt động bằng ngoại tệ, kim loại quý, lợi nhuận từ việc cung cấp các dịch vụ khác nhau (cho thuê két, thu tiền, hoạt động thanh toán, bảo lãnh ngân hàng phát hành). Sự đa dạng hóa thu nhập ngân hàng càng cao thì tính bền vững của nó càng lớn.
Rủi ro ngân hàng
Ngân hàng là một lĩnh vực rủi ro cao. Có những mối đe dọa bên ngoài và bên trong có thể làm mất ổn định vị trí của một tổ chức tài chính. Truyền thống phân loại rủi ro Ngân hàng phân biệt các giống sau:
- bên ngoài, tức là, độc lập với các hoạt động của ngân hàng;
- nội bộ, tương ứng, phát sinh từ các hành động của ngân hàng.
Bạn cũng có thể đặt tên như vậy các loại rủi ro theo quy định và không được kiểm soát, phức tạp và riêng tư, rủi ro trên bảng cân đối kế toán và giao dịch ngoại bảng.
