Các ngân hàng đã tồn tại trong một thời gian rất dài, nhưng câu hỏi về bản chất của chúng là khá mơ hồ. Thậm chí có một số định nghĩa về khái niệm này. Phổ biến nhất: ngân hàng là một tổ chức tài chính liên quan đến việc tích lũy tiền mặt và tiết kiệm, cung cấp các khoản vay, thực hiện thanh toán tiền mặt, phát hành và kế toán hóa đơn và các chứng khoán khác, hoạt động bằng ngoại tệ và vàng, vấn đề tiền bạc, cũng như các nhiệm vụ khác.
Đặc điểm chung
Hoạt động ngân hàng được thể hiện ở một số khía cạnh chính:
- lưu ký tiền và chứng khoán;
- thể chế, tổ chức;
- cơ quan quản lý kinh tế;
- đại lý trao đổi;
- công ty tín dụng.
Căn cứ pháp lý
Đối với bất kỳ tổ chức nào khác, đối với cấu trúc như vậy, có một trật tự nhất định được xác định rõ ràng trong Luật Liên bang. Luật Liên bang Ngân hàng và Ngân hàng Quảng cáo nói rằng ngân hàng là một tổ chức tín dụng có quyền độc quyền thực hiện kết hợp các hoạt động đó: thu hút tiền gửi từ các cá nhân và pháp nhân, thay mặt họ và chi phí riêng của mình về các khoản trả nợ, thanh toán mở tài khoản ngân hàng cho các pháp nhân và cá nhân với bảo trì tiếp theo của họ.
Từ quan điểm kinh tế
Trong lý thuyết kinh tế hiện đại, các ngân hàng được coi là một loại trung gian đặc biệt trong lĩnh vực tài chính. Trong khía cạnh này, chúng được đặc trưng bởi các tính năng cần thiết như vậy:
- Giống như bất kỳ trung gian tài chính nào, ngân hàng hoạt động theo hướng trao đổi nghĩa vụ nợ, nghĩa là ngân hàng phát hành nghĩa vụ nợ và các tài sản được huy động trên cơ sở đó được đặt theo tên của nó trong nghĩa vụ nợ do các tổ chức phát hành khác phát hành;
- các ngân hàng hình thành nghĩa vụ riêng của họ, cơ sở là số tiền gửi. Vì cấu trúc như vậy hoạt động như một trung gian, nó đảm nhận các nghĩa vụ vô điều kiện với một khoản nợ cố định cho các cá nhân hoặc pháp nhân;
- Hoạt động ngân hàng và hoạt động ngân hàng cho thấy ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính và tiền gửi có mức đòn bẩy tài chính cao, có nghĩa là, tỷ lệ vốn vay được thể hiện trong cơ cấu trách nhiệm pháp lý. Nguồn tín dụng được hình thành chủ yếu dựa trên vốn vay, do đó chúng trở nên độc lập với các yếu tố bên trong và bên ngoài. Đó là lý do tại sao ngân hàng phải được Ngân hàng Trung ương và các cơ quan khác theo dõi liên tục;
- ngân hàng có quyền mở và duy trì các khoản thanh toán hiện tại, thanh toán, tiền tệ và các tài khoản khác, phát hành các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, cũng như đảm bảo hoạt động của toàn bộ hệ thống thanh toán trên cơ sở này.
Phối hợp với các thực thể khác
Là một trung gian tài chính, ngân hàng chấp nhận tiền gửi từ các thực thể khác nhau của quan hệ kinh tế, và sau đó cho vay chúng cho các thực thể khác trong các giai đoạn khác nhau. Từ trước, tiền có thể được trả lại theo yêu cầu hoặc không cần thông báo, trong khi tiền sau thường cần tiền trong một thời gian dài. Cũng có những thực thể như vậy sẵn sàng cho vay tiền, nhưng muốn nhận lại chúng vào lúc này khi chúng cần thiết. Đồng thời, cũng có những đối tượng cần vay tiền, nhưng với điều kiện hoàn trả chỉ sau một khoảng thời gian nhất định.
Hóa ra họ chỉ đơn giản là có thể làm kinh doanh trực tiếp với nhau.Ngân hàng là một công cụ để chuyển đổi tiền gửi ngắn hạn thành các khoản vay dài hạn. Ngân hàng hoạt động như một trung gian, chấp nhận tiền gửi, trả lãi, phát hành các khoản vay, giao lãi suất cao hơn cho người vay. Hóa ra anh ta giải phóng người gửi tiền khỏi sự cần thiết phải kiểm tra kỹ lưỡng về độ tin cậy của người vay.
Chức năng
Ngân hàng, khái niệm được xem xét ở đây, có một số chức năng nhất định, đó là: tích lũy vốn; điều tiết lưu thông tiền; chuyển đổi tài nguyên. Mục đích của các ngân hàng trong quá trình phục vụ người gửi tiền và người vay là để kiếm lợi nhuận, và chất lượng này đặt nó ngang hàng với bất kỳ tổ chức thương mại nào. Ngân hàng dựa trên thực tế là anh ta có thể cho vay càng nhiều tiền, tổng lợi nhuận của anh ta càng lớn.
Nhưng ngân hàng không được phép cho vay tất cả các quỹ, vì nó phải có đủ tài sản lưu động để đáp ứng kịp thời các yêu cầu của người gửi tiền để thanh toán. Và đây là vấn đề nan giải của ngân hàng: thanh khoản càng lớn ở dạng tiền được lưu trữ, tỷ lệ hoàn vốn càng thấp. Khi lưu trữ tiền mặt, nghĩa là hình thức thanh khoản cao nhất, ngân hàng hoàn toàn không tạo ra lợi nhuận.
Nhiệm vụ ngân hàng tại nơi làm việc
Ngân hàng phải quan sát tỷ lệ rất cụ thể trong sự cân bằng giữa giảm thiểu thanh khoản và tối đa hóa cho vay đến mức thấp nhất mà công việc vẫn sẽ an toàn. Nhiệm vụ này ở một mức độ nào đó được tạo điều kiện bởi các cơ quan quản lý chính thức, nhưng các ngân hàng vẫn có nhiều cơ hội để tiến hành kinh doanh.
Sự xung đột của các yêu cầu về lợi nhuận và thanh khoản là kết quả trực tiếp của sự giao thoa lợi ích của các nhóm mang lại cho tổ chức nguồn lực tài chính: nhà đầu tư và cổ đông. Các cổ đông sở hữu tài sản của ngân hàng cùng nhau, do đó, họ rất quan tâm đến việc có được lợi tức từ vốn mà họ đã đầu tư ban đầu. Các nhà đầu tư cung cấp phần lớn số tiền được sử dụng bởi ngân hàng, vì vậy họ yêu cầu khả năng rút tiền từ tài khoản mà không cần thông báo, cũng như lưu trữ đáng tin cậy của họ. Nhiệm vụ của một ngân hàng tốt là khả năng dung hòa lợi ích của các nhóm này, nếu không, các cổ đông hoặc nhà đầu tư sẽ bị mất.
Nền tảng là gì?
Ngân hàng nên tập trung vào việc tập trung vốn tự do và các nguồn lực cần thiết cho tái sản xuất đơn giản và mở rộng, trong việc hợp lý hóa và hợp lý hóa lưu thông tiền.
Các loại hình và hình thức ngân hàng
Hệ thống ngân hàng như một sự thống nhất liên tục phát triển và tương tác của các tổ chức tín dụng và tài chính, tham gia vào việc thực hiện toàn bộ hoặc một phần, có thể được phân loại tùy theo tiêu chí đánh giá như sau:
- theo quyền sở hữu, đây là các cấu trúc nhà nước, hợp tác xã, cổ phần và hỗn hợp. Ở nhiều quốc gia, vốn ngân hàng trung ương đều thuộc sở hữu của nhà nước và đôi khi nhà nước chỉ sở hữu 50%. Ngân hàng ở Nga cho rằng vốn của Ngân hàng Trung ương hoàn toàn thuộc sở hữu của nhà nước;
- về hình thức pháp lý, các ngân hàng có thể được chia thành các công ty cổ phần đóng và mở, cũng như các công ty trách nhiệm hữu hạn;
- về mục đích chức năng, có tiền gửi, phát hành và ngân hàng thương mại. Cái trước chấp nhận tiền gửi từ công chúng, cái sau thực hiện vấn đề tiền giấy và thứ ba tham gia vào mọi thứ được pháp luật cho phép;
- nó là thông lệ để phân biệt các ngân hàng chuyên ngành và phổ quát theo bản chất của các hoạt động được thực hiện. Đối với châu Âu, cái sau là đặc trưng, và đối với Hoa Kỳ, cái trước. Nhìn chung, người ta chấp nhận rằng chuyên môn hóa có thể làm tăng mức độ dịch vụ khách hàng, cũng như giảm chi phí hoạt động trong ngân hàng;
- theo số lượng nhánh, nó có thể là cấu trúc không nhánh và đa nhánh;
- trong lĩnh vực dịch vụ - quốc tế, quốc gia, liên vùng và khu vực;
- về quy mô hoạt động, các hiệp hội nhỏ, vừa, lớn và liên minh, cũng như các hiệp hội liên ngân hàng, được phân biệt.
Ngoại lệ
Một cách riêng biệt, các hoạt động ngân hàng của Liên bang Nga cho các mục đích đặc biệt được phân biệt, trong khi cấu trúc thực hiện các hoạt động theo chỉ dẫn của các cơ quan điều hành. Các ngân hàng như vậy được ủy quyền, và các chương trình của nhà nước có liên quan đến tài chính của họ. Các yếu tố của hệ thống ngân hàng cũng là các doanh nghiệp và dịch vụ tham gia vào việc cung cấp các dịch vụ phương pháp, thông tin, khoa học, nhân sự và truyền thông.
Sai lệch với pháp luật
Theo các quy tắc của luật ngân hàng, hoạt động ngân hàng bao gồm thực tế rằng đó là một hoạt động chuyên nghiệp của các doanh nhân trong việc thu hút tài sản tài chính cho mục đích đầu tư tiếp theo của họ thay mặt cho các điều khoản trả nợ, thanh toán và cấp bách. Bản chất của hoạt động trong trường hợp này là kết luận về các giao dịch ngân hàng của các tổ chức tín dụng và các cấu trúc phi ngân hàng.
Ngân hàng bất hợp pháp theo Điều 172 Bộ luật hình sự cấu thành các hành vi trái pháp luật được cam kết có hệ thống liên quan đến việc cung cấp dịch vụ ngân hàng. Không quan trọng việc này được thực hiện vào thời gian nào để nhận ra hình phạt hình sự của cô ấy. Ví dụ, sự hiện diện của các dấu hiệu hoạt động ngân hàng bất hợp pháp của một pháp nhân đang làm tăng sự quan tâm đến tiền dân số mà không có giấy phép và đăng ký thích hợp như một tổ chức tín dụng.
Hoạt động ngân hàng bất hợp pháp cũng được xem xét từ phía khách quan, phân biệt không phải hành động mà không có đăng ký nhà nước hoặc sự cho phép đặc biệt, nhưng không hành động, nghĩa là không tuân thủ pháp luật về việc xin phép hoặc đăng ký.
Làm thế nào để bắt đầu
Không giống như các cấu trúc kinh doanh khác, các ngân hàng chỉ có thể bắt đầu làm việc sau khi đăng ký với ngân hàng trung ương của tiểu bang của họ. Sau đó, tổ chức phải cung cấp tất cả các tài liệu xác nhận thanh toán đầy đủ vốn ủy quyền và sau đó, nó sẽ được cấp giấy phép liệt kê các hoạt động có sẵn cho tổ chức, cũng như loại tiền mà chúng sẽ được thực hiện. Chỉ sau đó, một ngân hàng và hoạt động ngân hàng có thể được coi là hợp pháp.
Việc tiến hành các hoạt động ngân hàng trong thời gian kháng cáo tư pháp về quyết định từ chối đăng ký hoặc tiếp tục thực hiện các hoạt động trái với lệnh của tòa án là hủy bỏ đăng ký.
