Finansal risk oranı - nedir?

Bir işletme veya şirket kurulduğunda, uzun, verimli ve verimli bir varoluş için birçok umut vardır. Ama, ne yazık ki, bu her zaman böyle değildir. Ve dış borç almak için gereklidir ve yatırımlara ihtiyaç duyulur. Bu nedenle, işletme sahibine ait olmayan bir sermaye vardır. Ve bununla birlikte finansal riskler var. Bu nedir Bu ne anlama geliyor finansal oran Risk? Neden düşünülür, nasıl yorumlanır?

Finansal risk oranı ne denir?

Potansiyel sorunların seviyesini belirlemek için bu göstergeyi dikkate alın. Finansal risk katsayısı (kaldıraç veya çekicilik), dış finansman kaynaklarından borçlanmanın özkaynaklara oranını gösterir. Bu, karar vermedeki potansiyel serbestlik düzeyini, gelir dağılımını ve işletmenin ihtiyaçları için ek para çekme olasılığını gösteren karşılaştırmalı bir araçtır.

Nerede kullanılır

Tahvil, kredi ve kredi piyasalarındaki finansal risk oranı önemli bir rol oynar. Dahası, karşılıklı kullanımı vardır: hem girişimci hem de potansiyel bir yatırımcı tarafından kullanılabilir. Şirketin sahibi için, finansal risk oranı, işletmenin durumunu gösterir (ve değişimin eğilimleri, gelişme özellikleridir). Ayrıca onu bilgilendirmek, gelecek için planlama açısından çok önemlidir.

Bir yatırımcı için, finansal risk oranı, işletmenin istikrarının bir göstergesidir. Yani, 0 olduğu şirketi düşünürsek, bu noktaya kadar her şeyin onun için iyi olduğunu söyleyebiliriz. Ancak bazı nedenlerden veya nedenlerden ötürü, işler sarsıldı, bu yüzden küçük bir mali yardım şirkete zarar vermeyecek. Ancak, finansal risk oranı 1 değerine ulaştıysa veya hatta onu aştıysa, iki seçenek vardır:

1. Sürekli olarak bir fin ihtiyacı olan bu şirketi görmezden gelin. yardımcı olur. Muhtemelen durum yakın gelecekte değişmeyecek.
2. Şirketi destekleyerek durumdan yararlanın. Sonuçta, yine de iflas ederse, yatırımcı borçların ödenmesi olarak üretim sırlarını, bölgelerini, binalarını, ekipmanlarını talep edebilecektir. Eğer işletme önemli bir ilgi alanına sahipse, o zaman böyle bir program çok gerçek görünüyor.

Fakat aslında, finansal risk oranını nasıl öğrenirsiniz? Ve bunun için hesaplanması gerekiyor.

Finansal risk oranı nasıl hesaplanır?

Bir şey saymak berbat görünebilir. Birçok ekonomik formül gerçek bir baş ağrısıdır. Ama bu durumda değil. Bilanço için finansal risk oranı en basitlerinden biridir. İlk önce, formüle bir göz atın ve ardından açıklamak için devam edin.

K_Fr. = ZK / SK

burada:

1. K_Fr. Finansal bir risk oranıdır.
2. ZK ödünç alınmış bir sermayedir. Bunların hepsi bir bankacılık kurumundan ödünç alınmış veya ayrı bir tüzel veya gerçek kişi tarafından yatırılmıştır.
3. SC eşitliktir. Bu, finansal risk oranının dikkate alındığı şirketin sahibine / kurucusuna ait olan tüm fonları içerir.

Elde edilen değerlerin yorumlanması ve pratik uygulama

Yani verileri düşündünüz, bazı değerler elde ettiniz - sonra ne yapmalı? Finansal risk oranı hakkında konuşmamızı sağlayan nedir? Formül kullanılır ve şimdi elde edilen rakamlar yorumlanmalıdır. Bu, şok durumunda şirketin finansal istikrarını değerlendirmek için gereklidir.Katsayı, kaç birim ödünç alınan fonun yatırımlarınızın 1 parasının üzerinde olduğunu gösterir. Gösterge büyüdükçe, yatırımcılara ve işletmenin dış borçlarına olan bağımlılık artar. Katsayı mümkün olduğu kadar küçük olmalıdır. En uygun gösterge 0,5'ten düşüktür. 1 değerinde, şirketin önemli finansal riskleri vardır ve mevcut durumu düzeltmek için bir dizi önlem alınması gerekir.

Sonuç

Bu oranın, şirketin 2, 3 veya 5 değerlerine ulaşmasına rağmen iflas edeceği anlamına gelmediğini aklınızda bulundurun. Benzer bir şey, işletmenin çalışması önemli bir şekilde durdurulabilir. Örneğin, bu seçeneği düşünebilirsiniz: şirketin toplam sermayesi 1000 ruble. Bunların 200'ü yatırımcıya aittir.

Birden parasını geri çekerse, kalan 800 hayatta kalmak için yardımcı olacaktır. Ama değerleri değiştirirseniz? Kaliteli işler için 200 ruble yeterli değildir. Ve ne zaman para alabileceğiniz ve finansal risk oranının olmadığı durumlarda çizgiyi anlamaya yardımcı olur. Bilanço formülü, kabul edilebilir bir marjı göstermesine rağmen, başkalarından ve kısa bir süre için ödünç para alınıp, çok sayıda ve sonsuza kadar paranızı iade etmelidir. Optimal eylemler katsayısı sıfıra düşürüyor.