Banka, ülkenin finansal sisteminin en önemli unsurudur. Paranın dünyadaki ve bireysel eyaletlerdeki dolaşımı, kesintisiz fon akışını sağlayacak özel, iyi işleyen bir yapı olmadan mümkün değildir. Bir banka kavramı, bankaların sınıflandırılması, bu özel finansal faaliyet konuları tarafından yerine getirilen farklı işlevlerin tanımlanması ile ilişkilidir.
Banka kavramı
Sermayenin hareketi özel hizmetler gerektirir ve bankalar tarafından sağlanır. Bu girişimin özü farklı kişilerden para almak ve almaktır. Nakit çekmek ve para yatırmak ve bundan kâr elde etmek için bir banka yaratıldı. Bankalar acil, geri ödemeli ve ücretli olarak işlemektedir. Bankalar ve diğer finansal kuruluşlar arasındaki farklar nelerdir? Sadece onlara tüzel kişilerden ve bireylerden fon toplama, kendilerine finansman koyma ve bireyleri ve tüzel kişileri hesaplarını tutma özel hakları verildi. Diğer kuruluşlar listelenen faaliyetlerden sadece birini gerçekleştirme hakkına sahiptir. Bankalar her zaman kendi fonlarına sahiptir ve faaliyetlerinin bir kısmını sağlarlar. Bankaların herhangi bir sınıflandırması, kaynaklarının özellikleri ve gerçekleştirilen işlevlerle ilişkilendirilir.
Banka İşlevleri
Bankaların ilk ve temel işlevi nakit güvenliğini sağlamaktır. Daha sonra, buna farklı insanlar ve kuruluşlar arasında yerleşim sağlamak gibi önemli bir faaliyet türü eklenir. Banka müşterilerinin paranın doğru yere nasıl aktarılacağı konusunda endişelenmeleri gerekmez - bu bankanın endişesidir. Para ve değerli eşyaların toplanması, bankacılık kurumlarının başka bir işlevidir. Borç verme, bir banka için karlılık kaynağı ve finansal sistemdeki önemli rolüdür. Kredilerin verilmesi, ekonomideki para arzını artırmaya yardımcı olur ve büyümesine yol açar. Banka, gelir elde etmek için müteakip yerleştirmeler için tüzel kişilerden ve tüzel kişilerden para çekme işlevini yerine getirmektedir. Bütün bunlar sadece bankaların para kazanmalarını sağlamakla kalmıyor, aynı zamanda üretimin ve ekonominin gelişmesini de etkiliyor. Bir finansal kurumun faaliyet gösterdiği piyasaya bağlı olarak, işlevleri ve banka finansmanlarının sınıflandırması değişebilir. Kamu nakit ihtiyaçlarına veya kurumsal ihtiyaçlara hizmet edebilir. İlk durumda, bankanın birçok olası işlevi vardır, ikinci durumda, genellikle bankanın sınırlı bir dizi gerçekleştirmesi gerekir.
Merkez bankasının rolü
Bankaların herhangi bir sınıflandırması, hiyerarşilerinin bir tanımı ile başlar. İki seviyede üstün yer bankacılık sistemi merkez bankasını alır. Özel işlevler yerine getirir, bu nedenle bankaların sınıflandırmasına uymaz, aslında bir süper bankadır. Başlıca görevleri ülke ekonomisinin düzenlenmesi, parasal emisyonların kontrolü ve yönetimi, ülke kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin yönetimi ve denetimi, nakit yapıların ve değerlerin biriktirilmesi ve ülkenin rezerv fonlarının ve rezervlerinin korunması, ticari yapıların para ile sağlanması, maddi destek ve devletin faaliyetlerinin yerine getirilmesidir.
Merkez bankası, ülkenin tüm konularını kapsayan belirli bir dikey sistemdir. Ulusal para biriminin ve bankacılık sisteminin bir bütün olarak istikrarını sağlar. Kurucusu ve sahibi devlettir, ayrıca Merkez Bankası özel haklarını, yetkilerini ve görevlerini delege eder.
Banka İşlemleri
Ticari bankalar ekonomide bağımsız ve önemli bir bağlantıdır.Asıl amacı kar etmek ve bunun için birçok farklı işlemi gerçekleştirebiliyorlar. En genel haliyle, banka işlemlerinin sınıflandırması aşağıdaki gibidir:
- fon birikimi, yani, bankada hizmet vermek için çeşitli kaynaklardan çekimleri;
- fonların tahsisi, yani, yatırım fonksiyonlarının ve operasyonlarının performansı;
- Müşteri hizmetleri için hesaplaşma ve nakit işlemleri.
Bu büyük operasyon gruplarının her birinde, çeşitli özel eylemler göze çarpıyor. Ayrıca, bu durumda faaliyetin amacı ve hedeflerine uygun olarak operasyonlar iki gruba ayrılabilir, bunlar genellikle pasif, aktif ve aracı olarak ayrılır. Pasif işlemler bankanın kaynak tabanını oluşturmayı amaçlamaktadır. Aktif - kaynakları kar için tahsis etmek. Ara işlemler - bankanın finansal cirosunu teşvik eden bankanın eylem sistemi.
Mevcut Rus mevzuatına göre, ticari bankaların işlemlerinin sınıflandırılması şunları içerir:
- tüzel kişilerden ve bireylerden para yatırma şeklinde para toplamak;
- kendi ve borç fonlarından borç sağlanması;
- banka garantilerinin ihracı;
- müşteri hesap servisi;
- müşteriler adına uzlaştırma işlemleri;
- bilgi ve danışmanlık hizmetlerinin sağlanması;
- para ve değerli eşyaların toplanması;
- para alım satımı işlemleri;
- onunla bir anlaşma kapsamında müşterinin para yönetimi;
- değerli metallerle yapılan işlemler;
- görevlerin nakit olarak yerine getirilmesinde üçüncü şahıslar için teminat;
- kiralama işlemleri.
Ayrıca, bu eylem çemberi, küçük bir ek işlemler listesi içerebilir. Bankalar için bazı işlemler öncelikli olabilir ve bu onların sınıflandırılmasının temeli olabilir. Örneğin, yatırım bankaları ve çoğunlukla kredi var.
Bankaların mülkiyete göre sınıflandırılması
Tüm finansal kurumlar ana mal sahibine göre bölünebilir. Bu durumda, ticari bankaların sınıflandırması şöyle görünür:
- devlet bankaları, bunlara ulusal ve belediye kurumlarını;
- özel;
- karma bankalar, bu tür kurumlarda belli bir pay devlete aittir.
Gelişmiş ülkelerdeki en büyük grup özel bankalardır. Totaliter devletler için, bankacılık faaliyetlerinin yoğunlaşması, örneğin, Sovyetler Birliği'nde olduğu gibi, yalnızca devletin elindedir.
Coğrafi sınıflandırma
Bankaları bulundukları yere ve hizmet alanın kapsamına göre sınıflandırmak da mümkündür. Bu durumda, öne çıkın:
- uluslararası veya küresel bankalar, bunlar arasında farklı ülkelerdeki temsilcilik ofisleri bulunan büyük uluslararası bankalar;
- ülke genelinde faaliyet gösteren ulusal;
- bölgeler arası, birkaç bölgeyi kapsayan, ancak bütün devleti değil;
- belirli bir alanda faaliyet gösteren bölgesel veya yerel bankalar.
ölçek
Operasyonların hacmi, işletme sermayesi ve varlıklarının sayısı ve bankaların büyüklüğü de sınıflandırmalarının temelini oluşturabilir. Bu durumda, büyük, orta ve küçük kurumları ayırt etmek gelenekseldir. Şubelerin varlığı veya yokluğu, tek bir banka, bankacılık grupları ve bankalararası dernekler hakkında konuşmamızı sağlar.
uzmanlaşma
Önde gelen işleve göre, birkaç ana banka türü vardır:
- Mortgage, öncelikle edinilen mallar tarafından teminat altına alınmış kredilerin sağlanmasında;
- nakit para verme kabiliyetine sahip olmak, çoğu zaman ülkenin merkez bankası olmak;
- çeşitli endüstrilerin gelişimi için uzun vadeli kredi sağlama konusunda uzmanlaşmış yatırımlar;
- güven, güven (güven) işlemleriyle meşgul;
- takas, ofset işlemlerinde ofsetlerin temin edilmesi olan ana işlem;
- asıl işlevi kar için fon toplayan ve tahsis eden tasarruf ve krediler (bu tür bir bankanın kredilerinin sınıflandırılması, borç verme şartları ve konuları ile ilgilidir, ilgili ve ilişkisiz krediler verebilir, bireysel ve sendikalar);
- döviz alım satım işlemlerinde uzmanlaşan takas;
- muhasebe, öncelikle faturaların muhasebesi ile ilgilidir;
- Ulusal ve uluslararası ölçekte belli programlara hizmet vermek için özel bankalar oluşturuldu.
kaynaklar
Herhangi bir banka ilk başta kaynakları için, yani emrinde olan sermayedir ve aktif işlemlerin yapılmasını sağlar. Parasal kaynaklar, bankanın faaliyetlerinde aşağıdaki gibi işlevleri yerine getirir:
- koruyucu, yani, işlemlerin sağlanmasını garanti eder - mevduatlar, mevduatlar, alacaklıların çıkarlarını garanti eder;
- bankanın faaliyetlerinin düzenleyici, yasal ve düzenleyici düzenlemeleri, kaynaklarının değerlendirilmesine göre yapılır;
- operasyonel, kaynaklar bankanın maddi temelini sağlar.
Banka kaynaklarının sınıflandırılması çeşitli gerekçelerle yapılabilir. Kaynak türlerini tahsis etmenin temel temeli onların kaynağıdır, bu durumda kendi borçlu ve edinilmiş kaynaklarımız hakkında konuşabiliriz. Bunlardan ilki, yetkili sermaye, banka fonları (sigorta, rezerv) ve birikmiş karları içerir. İkinci - yatırılmayan bir bazda banka kredileri. Üçüncü grup, farklı kişilerden toplanan fonları (mevduat ve mevduat) içerir. Ayrıca, kaynaklar mümkünse kalıcı ve geçici olarak ve mobilizasyon yerine - diğer bankalardan alınan ve bankanın kendisi tarafından mobilize edilenlere ayrılabilir.
Banka istikrarı
Sürdürülebilirlik olarak adlandırılan bankanın kapsamlı bir özelliği, bir finansal kurumun ekonomik dalgalanmalara dayanma ve tahminlere uygun olarak güvenle gelişebilme yeteneği ile ilişkilidir. Kararlılık faktörleri dış ve iç düzen olabilir. İstikrarlı kalkınmanın ana göstergesi bankanın karlılığıdır. Yeterli varlık ve rezerv fonunun varlığı, bankanın dış istikrarsızlaştırıcı etkilere dayanmasını sağlar. Banka gelirlerinin geleneksel olarak sınıflandırılması, faiz ve faiz dışı gelirleri ayırt eder. İlk gelir türü, menkul kıymetlerin tahsis edilmesi ve uzlaştırılmış müşteri hizmetleri için kredi sağlama ücretlerini içerir. İkinci tür, yabancı para birimleri olan işlemlerden elde edilen gelirleri, kıymetli metalleri, çeşitli hizmetlerin sunumundan elde edilen karları (kasa kiralama, tahsilat, takas işlemleri, banka garantisi verme) içerir. Banka gelirindeki çeşitlilik arttıkça, sürdürülebilirliği de artar.
Banka riskleri
Bankacılık yüksek riskli bir alandır. Bir finansal kuruluşun konumunu istikrarsızlaştırabilecek dış ve iç tehditler vardır. geleneksel risk sınıflandırması Banka aşağıdaki çeşitleri ayırt eder:
- dış, yani, bankanın faaliyetlerinden bağımsız;
- sırasıyla bankanın faaliyetlerinden doğan iç.
Ayrıca böyle bir isim risk türleri Düzenlenmiş ve düzenlenmemiş, karmaşık ve özel, bilanço ve bilanço dışı işlem riskleri.
