Ito ay nagkakahalaga ng pagsisimula sa kahulugan ng konsepto na pinag-uusapan. Kaya, ang isang pasaporte ng transaksyon ay isang umiiral na dokumento na maproseso sa pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera sa ilalim ng may-katuturang kasunduan na natapos sa pagitan ng isang hindi residente at isang residente. Ang halaga ng mga obligasyon sa ilalim ng kontratang ito ay higit sa 50 libong US dolyar (katumbas).
Maaari itong kapwa ang kasunduan mismo (kontrata), at mga proyekto at panukala patungkol sa pagtatapos ng naturang mga kasunduan, paunang mga kasunduan na naglalaman ng isang bilang ng mga mahahalagang kondisyon (isang alok, kasama ang uri ng publiko), mga proyekto na nakalista sa umiiral na Pederal na Batas tungkol sa regulasyon at kontrol ng pera.
Ang mga operasyon sa pakikipagpalitan ng dayuhan ay nauugnay sa mga pag-areglo sa pamamagitan ng mga residente ng account na binuksan kapwa sa mga espesyal na awtorisadong bangko at nakarehistro sa labas ng aming bansa.
Mga ligal na nilalang - residente
Kinikilala ang mga ito:
- ligal na nilalang na nabuo alinsunod sa aming batas;
- Ang mga sanga, kinatawan ng tanggapan, iba pang mga dibisyon ng mga ligal na nilalang na matatagpuan sa labas ng Russia ay nabuo alinsunod sa aming batas.
Mga ligal na nilalang - hindi residente
Kabilang dito ang:
- ligal na nilalang na nabuo alinsunod sa mga batas ng mga bansa na matatagpuan sa labas ng ating bansa;
- mga kinatawan ng tanggapan, sangay, iba pang magkahiwalay na yunit ng istruktura ng mga ligal na nilalang na matatagpuan sa aming teritoryo, at nilikha batay sa batas ng mga banyagang estado.
Transaksyon ng pasaporte: pamamaraan sa pagpaparehistro, layunin
Ito ay inilaan upang magbigay ng impormasyon na kinakailangan para sa accounting, pag-uulat, control ng pera ng mga nauugnay na operasyon. Ang transaksyon ng pasaporte ay inisyu sa isang tiyak na pagkakasunud-sunod na kinokontrol ng Instruction ng Central Bank ng Russia. Para sa client na ito (residente) bilang katapat sa kontrata ay dapat mag-aplay sa may-katuturang bangko (ang head office o branch), kung saan isasagawa ang mga pag-aayos (bahagi ng mga ito). Maaari siyang magbigay ng isang espesyal na karapatan upang gumuhit ng isang pasaporte para sa isang transaksyon sa pera, magsagawa ng mga transaksyon sa pera na nauugnay sa mga pag-aayos sa ilalim ng isang napagkasunduang kasunduan, sa isang sangay.
Para sa bawat indibidwal na kontrata, 1 lamang ang nasabing pasaporte ay inilabas, maliban sa mga nakalista sa Pederal na Batas.
Transaksyon passport: mga dokumento para sa pagpaparehistro
Mangangailangan ito:
- Isang kopya ng pasaporte ng transaksyon ng banyagang palitan sa isa sa mga form (1 o 2), na ibinibigay sa dating nabanggit na mga tagubilin ng Central Bank ng Russia. Inilalarawan nito nang detalyado ang wastong pagpuno ng passport passport.
- Ang kontrata mismo (kunin mula dito). Kung ang isang draft na kontrata lamang ay isinumite sa espesyal na awtorisadong bangko, pagkatapos sa loob ng 15 araw ng kalendaryo pagkatapos ng panghuling pagpapatupad nito at pag-sign ay kinakailangan na ipakita ang kontrata sa bangko.
- Sa isang sitwasyon kung ang pasaporte ng transaksyon ng nilagdaan na kasunduan ay hindi isinumite sa bangko isang taon pagkatapos ng petsa ng paglipat ng kontrata kung saan ang dokumento na ito ay iginuhit, ang institusyong pampinansyal at kredito ay nagpapaalam sa espesyal na awtoridad sa pamamahala ng pera.
- Iba pang mga dokumento, impormasyon na nagsisilbing batayan sa pagpuno ng form ng passport passport.
Pamilyar sa iyong dokumentong ito na biswal na makakatulong sa ibaba ng sample. Ang transaksyon ng pasaporte ay maaaring mapunan gamit ang naaangkop na serbisyo ng bangko, kung saan kinakailangan na magsumite ng isang opisyal na aplikasyon, isumite ang mga kinakailangang dokumento (impormasyon).
Kapansin-pansin din na kung minsan ang institusyong pampinansyal na ito ay may karapatang mangailangan ng iba pang mga uri ng mga dokumento.Kung ililipat sila sa bangko sa papel, pagkatapos pagkatapos mag-sign sa pamamagitan ng mga taong awtorisado sa 1st, 2nd pirma, na dati nang nakasaad sa isang espesyal na kard, at pinatunayan ng isang selyo. Sa isa pang form (electronic), ang mga dokumento ay na-endorso ng isang espesyal na pirma sa electronic.
Gaano katagal ang dokumento na ito?
Dapat isumite ng kliyente sa bangko ang nakumpleto na porma ng pasaporte na pinag-uusapan batay sa kung saan ang obligasyon ng ipinahiwatig sa kontrata (pag-kredito, pagsulat ng pera, pag-import, pag-export ng mga naipinahayag o hindi natukoy na mga kalakal, mga serbisyo sa pag-render, pagsasagawa ng isang bilang ng mga gawa) ay babangon muna, kasama ang oras para sa pagsuri sa mga datos na ito institusyong pinansyal at credit, hindi lalampas sa mga term na tinukoy sa nabanggit na Mga Panuto.
Susunod, sinusuri ng bangko ang pagkakaroon ng mga kinakailangang dokumento (impormasyon) na kakailanganin para sa pagproseso, muling pagpapalabas ng mga pamamaraan, pagsasara ng umiiral na pasaporte ng transaksyon, sa loob ng 3 araw ng kalendaryo mula sa petsa na natanggap sila mula sa kliyente. Pagkatapos, sa loob ng isang dalawang araw na panahon, ang ibinigay na institusyong pinansyal at credit ay bumubuo at ipinapadala ang resulta sa kliyente nito, sa partikular, ito ay alinman sa isang handa na pasaporte ng transaksyon o muling napatunayan. Ang isang mensahe na naglalaman ng isang abiso ng pagsasara nito ay maaari ring maipadala.
Ang pasaporte ng transaksyon ay itinuturing na nakumpleto kung ang bangko ay nagtalaga ng isang espesyal na numero dito, ang petsa ng pamamaraang ito at lahat ng kinakailangang pirma ay nakakabit.
Mga batayan para sa pagtanggi sa pamamaraan para sa pag-isyu ng isang pasaporte para sa isang transaksyon sa banyagang palitan at paghahatid ng isang kasunduan
Kasama dito:
- Hindi pagkakapare-pareho ng data na ipinahiwatig sa nakumpleto na form ng dokumento na isinasaalang-alang sa impormasyon (impormasyon) na nilalaman sa napagkasunduang kasunduan (iba pang mga dokumento) na isinumite ng residente, pati na rin dahil sa kakulangan ng mga kadahilanan para sa pag-isyu ng isang pasaporte ng transaksyon sa kanilang nilalaman.
- Paglabag sa mga umiiral na mga kinakailangan patungkol sa pagpuno ng isang form ng pasaporte ng transaksyon, na kinokontrol ng Instruction ng Central Bank ng Russia.
- Ang pagkabigo ng residente na magsumite sa espesyal na awtorisadong bangko ang mga kinakailangang dokumento (impormasyon) na kinakailangan upang makuha ang pasaporte na ito (na nagbibigay ng hindi kumpletong listahan ng mga ito).
Sa kaso ng pagtanggi ng pagpaparehistro, ang kliyente ay may karapatan, kapag natapos ang pag-aalis ng mga nahanap na problema, upang muling isumite sa espesyal na awtorisadong bangko ang kinakailangang listahan ng mga dokumento (impormasyon) sa loob ng iniresetang panahon.
Pagproseso muli ng dokumento na pinag-uusapan
Ang mga pagbabago (pagdaragdag) sa umiiral na mga termino at kundisyon ng kasunduan na nakakaapekto sa data na nakapaloob sa isang nai-isyu na pasaporte ng isang transaksyon ng pera (pagbabago ng anumang iba pang impormasyon na ipinahiwatig dito) ay nagpapahintulot sa kliyente na makipag-ugnay sa may-katuturang bangko at mag-aplay para sa reissue ng passport passport. Ibinibigay ito nang hindi hihigit sa 15 araw ng kalendaryo mula sa petsa ng susog. Ang mga dokumento (ibang impormasyon) ay dapat na idikit dito, kumpirmahin ang mga pagsasaayos na ito.
Kung ang impormasyon tungkol sa residente ay nabago, kinakailangan na makipag-ugnay sa institusyong pinansyal na ito sa loob ng 30 araw ng kalendaryo mula sa petsa ng paggawa ng kinakailangang mga pagsasaayos sa Pinag-isang Estado ng Rehistro ng Mga Legal na Entidad (USRIP).
Sa isang sitwasyon kung saan ang mga kundisyon ay tinukoy sa kontrata tungkol sa posibilidad ng pagpapalawak nito nang walang pag-sign karagdagan. kasunduan, ang bangko ay kinakailangan na magsumite lamang ng isang kahilingan para sa pag-update ng umiiral na pasaporte ng transaksyon (isang bagong petsa para sa pagkumpleto ng mga obligasyong pangontrata ay dapat isulat). Dapat itong gawin hindi lalampas sa 15 araw ng kalendaryo mula sa petsa ng pagkumpleto ng pagtupad ng mga itinatag na obligasyon.
Pamamaraan para sa pagsara ng isang pasaporte ng transaksyon sa banyagang palitan
Ang mga dahilan para dito ay ang mga sumusunod:
- Ang transporsyong pasaporte ay inilipat mula sa isang awtorisadong bangko sa ibang institusyong pampinansyal at kredito dahil sa isang pagbabago sa bangko na naghahain ng may-katuturang kontrata.
- Sinara ng kliyente ang lahat ng kanyang kasalukuyang mga account sa bangko kung saan nakuha ang dokumento na pinag-uusapan.
- Ang lahat ng mga obligasyong inireseta ng kontrata ay natutupad.
- Ang mga batayan na kinakailangan ng pagpapalabas ng isang pasaporte para sa isang transaksyon sa banyagang palitan ay naubos na. Halimbawa, ang mga pagsasaayos ay ginawa sa kontrata, bilang isang resulta kung saan ang kabuuang gastos nito ay naging mas mababa sa 50 libong US dolyar, pati na rin ang hindi tamang pagpapatupad ng dokumentong ito.
- Ang transaksyon ng pasaporte ay sarado din sa pagtatalaga ng karapatan sa ilalim ng isang kaukulang kasunduan sa ibang tao, pati na rin sa paglipat ng umiiral na utang sa isang hindi residente (residente).
- Natupad o natapos ang mga obligasyon sa kontraktwal.
Kapansin-pansin na kapag nagsumite ng kinakailangang aplikasyon sa institusyong pampinansyal na ito, kakailanganin mong magbigay ng isang listahan ng mga dokumento na makumpirma ang mga dahilan para isara ang dokumento na pinag-uusapan. Kung kailangan mong isara ang ilang mga pasaporte, pagkatapos para sa bawat pagsulat ng isang aplikasyon ay hindi kinakailangan, sapat na upang gumuhit ng isa. Ang Bank ay may karapatang magpasya nang nakapag-iisa sa pagpapasara ng pasaporte ng transaksyon ng banyagang palitan kung ang 180 araw ng kalendaryo ay lumipas mula sa pagtatapos ng katuparan ng mga obligasyon sa kontraktwal o mula sa petsa na tinukoy sa dokumentong ito (sa kaso ng default). Ito ang tinatawag na term ng passport passport.
Kung pagkatapos ito ay sarado, ang kliyente ay tutuparin pa rin ang mga obligasyon, pagkatapos ang bangko, batay sa aplikasyon ng kliyente na ginawa sa isang di-makatwirang form, tinanggal ang dokumentong ito mula sa umiiral na dossier control ng pera, pati na rin ang control ng bangko, at pagkatapos ay patuloy na panatilihin ang mga talaan sa katuparan ng mga obligasyong kontraktwal batay sa isang dating wastong pasaporte ng transaksyon.
Kontrol ng pera
Sa ngayon, ang lahat ng mga transaksyon sa pera ay dapat isagawa nang mahigpit alinsunod sa aming batas. Kinakailangan upang bigyang-kahulugan ang konseptong ito. Kaya, ang control ng pera ay ang aktibidad ng espesyal na awtorisadong mga katawan ng estado, na nakatuon sa pagtaguyod ng pagsunod sa patuloy na mga transaksyon sa pera sa kasalukuyang batas ng Russia. Kasama dito: ang pagsuri sa katuparan ng mga pang-ekonomiyang entidad ng mga obligasyon sa dayuhang pera sa estado, ang bisa ng mga pagbabayad sa dayuhang pera, ang pagkumpleto, pagiging aktibo ng proseso ng accounting, pag-uulat sa mga transaksyon sa pera.
Mayroong malapit na ugnayan sa pagitan ng mga konsepto na tinalakay sa artikulong ito (transaksyon ng pasaporte, kontrol sa pera, mga residente, hindi residente). Kaya, ang una ay ang dokumento ng control ng pera na pinag-uusapan, na naglalaman ng data na kinakailangan para sa pagpapatupad nito mula sa kasunduan sa pagitan ng hindi residente at residente, na nagbibigay ng pag-export ng mga kalakal mula sa aming teritoryo, ang kanilang pagbabayad sa dayuhang pera o Ruso.
Tulad ng nabanggit kanina, ang isang pasaporte ng transaksyon ay inisyu kung ang isang kontrata sa pagitan ng isang tagaluwas (residente) at isang hindi residente sa pamamagitan ng isang espesyal na awtorisadong institusyong pampinansyal. Para sa pagpapatupad nito, isusumite ng exporter ang kontrata sa bangko kung saan matatagpuan ang kanyang account (pera), ang mga nalikom mula sa pag-export ng mga produkto ay darating sa kanya. Ang residente at ang bangko ay gumuhit ng isang pasaporte sa transaksyon (ang pamamaraan sa pagrehistro ay sinuri nang mas maaga).
Pagtuturo ng Central Bank ng Russia patungkol sa regulasyon ng pera
Sa katunayan, ito ay isang uri ng synthesis ng dating umiiral na Mga Panuto (2004) at ang Mga Regulasyon ng aming Central Bank (2004) patungkol sa isyu na isinasaalang-alang. Ang natanggap na bersyon ay lubos na pinasimple ang pamamaraan para sa pagproseso at paglilipat ng mga dokumento ng mga nag-export sa isang espesyal na awtorisadong bangko.
Ang mga makabagong-likha na naganap noong 2012 ay nakakaapekto sa passport passport. Ang tagubilin ng Central Bank ng Russia ay naglalaman ng maraming mga pagbabago tungkol sa form at pamamaraan para sa pagpuno nito. Gayundin, ang mga pagsasaayos ay ginawa sa ilang mga sanggunian (sa mga transaksyon sa pera, mga sumusuporta sa mga dokumento), ang mga code ng mga transaksyon sa pera, ang mekanismo ng pakikipag-ugnayan sa pagitan ng awtorisadong institusyong pampinansyal at residente ay binago.
Tulad ng sa nakaraang Tagubilin, ang isang espesyal na awtorisadong bangko ay nagtatalaga ng isang responsableng empleyado na may karapatang magsagawa ng isang bilang ng mga aksyon bilang isang ahente ng control ng pera sa ngalan ng institusyong pinansyal at credit na ito, kasama ang pag-aendorso ng mga dokumento, sertipikasyon kasama ang naaangkop na selyo na ginamit nang direkta para sa mga layuning ito.
Ang mga dokumento para sa control ng pera, na ipinadala ng bangko sa residente sa form ng papel, dapat na pirmahan ng taong responsable para dito, at pagkatapos ay sertipikado ng isang kaukulang selyo sa lahat ng mga pahina. Kung ipinapadala ang mga ito sa elektroniko, kung saan sa lahat ng lugar ay dapat magkaroon ng isang elektronikong pirma ng itinalagang responsableng tao (ibang empleyado sa bangko) na may ganoong karapatan.
Sa madaling salita, ipinapalagay ng bagong Instruction ang posibilidad ng isang kumpletong paglipat sa isang eksklusibong daloy ng dokumento na electronic sa pagitan ng isang awtorisadong institusyong pinansyal at isang residente (tagaluwas). Ito ay makabuluhang pabilisin at pinagaan ang proseso ng pagkuha ng mga dokumento sa control ng pera ng mga customer ng bangko. Ito ay lalong mahalaga para sa mga kalahok ng dayuhang pang-ekonomiyang aktibidad na medyo malayo sa isang espesyal na awtorisadong bangko.
Ang isa pang mahalagang punto na nagpapasimple sa daloy ng trabaho ay ang pagkakataon para sa isang residente na magbigay sa pamamagitan ng proxy ng karapatan na pirmahan ang lahat ng mga dokumento ng isa pang nilalang na walang awtoridad sa ika-1, ika-2 lagda na ipinakita sa kaukulang card.
Ang isang mahalagang pagkakaiba-iba ng tampok ng bagong bersyon ng Panuto mula sa nauna ay ang mas malawak na saklaw ng impluwensya nito: maliban sa mga residente na kumikilos bilang mga ligal na nilalang (hindi kasama ang mga organisasyon ng kredito, mga korporasyon ng estado ng Vnesheconombank) at mga indibidwal - mga indibidwal na negosyante, at din ang mga indibidwal na nakikibahagi sa pribadong kasanayan alinsunod sa aming batas okay lang
Sa madaling salita, kung ang huli ng nabanggit ay pumasok sa isang kontrata (pangangalakal ng dayuhan) sa kanilang sariling ngalan, ang halaga ng kung saan lumampas sa $ 50,000, pagkatapos ay kinakailangan silang magbukas ng isang pasaporte ng transaksyon (ang control ng pera ay isinasagawa sa ilalim ng parehong mga kondisyon tulad ng dati).
Ang bagong Tagubilin ay nagbigay ng isang pagkakataon para sa mga residente na may magkahiwalay na sanga upang makagawa ng mga pagbabayad nang direkta mula sa mga account ng mga sanga, kung ang lahat ay nasa parehong espesyal na awtorisadong bangko. Ang residente ay maaari na ngayon, alinsunod sa dokumentong ito, iginawad ang umiiral na obligasyon tungkol sa pagrehistro ng transaksyon ng pasaporte sa mga sanga nito.
Ang mga nuances ng paglabas ng isang passport passport
Noong nakaraan, mayroong isang bilang ng mga kontrobersyal na isyu tungkol sa obligasyon ng isang awtorisadong bangko upang buksan ang isang dokumento sa ilalim ng pagsasaalang-alang sa ilalim ng mga kasunduan sa komisyon. Sa bagong Panuto, malinaw na tinukoy na sa ilalim nito ang institusyong pampinansyal ay obligadong magbukas ng isang pasaporte para sa transaksyon (pera). Ang coding ng mga operasyon na isinasagawa sa balangkas ng kasunduang nasa itaas, ay nakasalalay sa isang tiyak na pamamaraan para sa mga pag-aayos sa pagitan ng ahente ng komisyon at ng punong-guro.
Sa kaso kung ang impormasyon tungkol sa gastos ng mga kalakal (serbisyo) at hiwalay sa mga bayarin ng komisyon ay hiwalay na ipinakita sa kontrata sa ilalim ng pagsasaalang-alang, ang mga transaksyon sa pera na nauugnay sa mga pag-aayos para sa mga produktong ibinebenta batay sa kontrata na ito ay ipinahiwatig ng mga espesyal na code (10-11, 20-21) , at sa kaso ng pagbabayad ng nararapat na bayad sa komisyon - na may mga komplikadong code (20500 - ahente ng residente ng komisyon, 21500 - ahente ng komisyon na hindi residente).
Ang suweldo ng komisyoner ay hindi maaaring ilalaan sa isang hiwalay na halaga, kung gayon upang mai-encode ang mga operasyong grupo ng mga code tulad ng 22 at 23 ay binuo.
Sinabi din ng Tagubilin na sa ilalim ng pag-upa ng mga kasunduan ang isang pasaporte ng transaksyon (pera) ay dapat buksan, bukod dito, ang ganitong uri ng kontrata ay kinikilala bilang halo-halong, bilang isang resulta kung saan ang penultimate figure ng dokumentong ito ay magiging siyam.
Ang nasabing mga transaksyon na kinasasangkutan ng pagbili at kasunod na pagbebenta ng mga gasolina at pampadulas nang walang pag-import / pag-export sa teritoryo ng mga kaugalian ng Russia, na ibinigay na ang kanilang kabuuang halaga ay lumampas sa itinatag na threshold (50 libong US dollars), ay maaaring pasaporte. Ito ay nagkakahalaga ng pagbibigay pansin, una sa lahat, sa mga negosyo na gumagamit ng gasolina ng gasolina (kasunod na iginawad ng mga gastos ng paglabas ng partido) sa labas ng teritoryo ng mga kaugalian ng Russia.
Kaugnay ng mga kasunduan sa pautang (mga kontrata sa pautang), ang dokumento na isinasaalang-alang ay bubuksan lamang sa mga sitwasyon kung saan ang kanilang kabuuang halaga ay lumampas sa naitatag na threshold.
Ito ay nagkakahalaga ng pagpuna ng impormasyon na ang pasaporte ng transaksyon ng pera ay kinakailangan upang mabuksan sa ilalim ng mga naturang mga kontrata na hindi nagbigay para sa pamamaraang ito bago ang bagong Tagubilin ay nagsimula, kung ang petsa ng unang transaksyon ng pera (ang unang pagpapatupad ng mga obligasyon sa kontraktwal sa ibang paraan) ay kalaunan ang sandali ng pagkuha ng pagiging karapat-dapat ng dokumento sa regulasyon sa itaas.
Kung ang lahat ng mga operasyon (foreign exchange) ay konektado sa pag-areglo ng transaksyon sa pamamagitan ng isang account sa residente na gaganapin sa isang bangko na hindi residente, pagkatapos ang kalahok na ito ay kumukuha ng naaangkop na pasaporte sa aming Central Bank sa lugar ng pagpaparehistro ng estado. Sa isang sitwasyon kung saan ang isang bahagi lamang ng mga transaksyon sa palitan ng dayuhan ay isinasagawa, na nauugnay din sa mga pag-areglo sa ilalim ng kasunduan gamit ang mga account sa residente na binuksan sa isang bangko na hindi residente, pagkatapos ay iginuhit niya ang dokumento sa ilalim ng pagsasaalang-alang sa pamamagitan ng mga account sa pag-areglo sa isang espesyal na awtorisadong bangko, sa loob kung saan isinasagawa ang iba pang mga uri ng mga operasyon sa palitan ng dayuhan.
Ang umiiral na pamamaraan para sa pagbubukas ng isang pasaporte para sa isang transaksyon sa banyagang palitan sa isang espesyal na institusyong teritoryo ng Central Bank ng Russia ay ganap na magkapareho sa kung ano ang ginagawa sa isang espesyal na awtorisadong bangko.
