Закон "о банкама и банкарским активностима Руске Федерације" утврђује основне појмове који се користе у овој области, формулише кључне одредбе у вези са стварањем и радом ових организација. Овај нормативни акт подвргнут је прилагођавањима, допуњеним новим стандардима, узимајући у обзир тренутну економску ситуацију. Размотримо детаљније закон „О банкама и банкарству“ са последњим изменама. 
Терминологија
Прије свега, потребно је разјаснити основне појмове које користи закон „О банкама и банкарским активностима“. Карактеристике финансијских институција дате су у чл. 1. Објашњава следеће категорије:
1. Кредитна организација. Она је правно лице које има право на испуњење банкарске операције за профит. Зарада прихода је главна сврха функционисања такве организације. Правно лице врши свој рад на основу лиценце Централне банке. Кредитна институција као пословна компанија може се формирати на основу било које врсте имовине.
2. Банка. То је кредитна институција, обдарена ексклузивним правима за обављање различитих операција. Они укључују:
- Привлачење средстава правних лица и грађана на депозите.
- Постављање финансијских примитака о сопственом трошку и у своје име под условима хитности, плаћања, отплате.
- Отварање и сервисирање рачуна организација и грађана.
То нису све операције које закон „О банкама и банкарству“ дозвољава. Сажетак свих дозвољених услуга биће представљен у наставку.
Структура и правна регулатива
Банкарски систем Руске Федерације укључује:
- Централна банка
- Кредитне организације.
- Представништва и подружнице страних финансијских институција.
Правни прописи организација пружају:
- Устав
- Федерални закон "О банкама и банкарству".
- Остали регулаторни акти Централне банке.
Операције
Закон о банкама и банкарству у чл. 5 успоставља листу акција које финансијске институције имају право да изврше. Они укључују следеће операције:
- Привлачење средстава организација и грађана за хитне и тражене депозите.
- Постављање у своје име и коришћење ресурса наведених у претходном параграфу финансија.
- Отварање и сервисирање рачуна организација и појединаца.
- Обављање новчаних трансфера у име грађана и правних лица, укључујући кореспондентне банке.
- Прикупљање рачуна, готовине, поравнања и платних докумената, као и услуга готовине клијентима.
- Набавка и продаја девиза у безготовинском и готовинском облику.
- Издавање банкарске гаранције.
- Привлачење као лежишта и пласирање племенитих метала.
- Новчани трансфери без отварања рачуна, укључујући електронске фондове (осим поштанских).
Закон „О банкама и банкарском систему“ поставља одређене захтеве за субјекте који отварају рачуне. Посебно, индивидуални предузетници и правна лица морају да доставе потврде о државној регистрацији и регистрацији код пореске службе. Изузетак су локалне и државне власти.
Понуде
Њихова листа је такође предвиђена у чл. 5. Закон „О банкама и банкарству“ омогућава следеће трансакције:
- Издавање гаранција за отплату обавеза у готовини.
- Поверење управљања финансије и другу имовину у складу са споразумима са правним лицима и грађанима.
- Добијање од трећих лица права да захтевају извршавање новчаних обавеза.
- Обављање послова са племенитим металима и камењем на начин прописан прописима.
- Обезбедити правним лицима и грађанима посебне просторије или сефове који се налазе у њима за изнајмљивање за чување драгоцености и докумената.
- Леасинг операције.
- Пружање информација и консултантске услуге.
Закон „О банкама и банкарству“ омогућава спровођење и других трансакција које нису у супротности са нормама закона. Све операције се обављају у рубаљима и уз присуство посебне дозволе Централне банке - у страној валути.
Хартије од вредности
Закон "о банкама и банкарским активностима Руске Федерације" омогућава куповину, издавање, продају, складиштење и друге операције са хартијама од вредности које потврђују привлачење финансијских средстава на рачуне и депозите или обављају функције платних докумената, као и за трансакције за које је потребно посебно одобрење. Организације их такође могу поверити у складу са одговарајућим споразумима са грађанима и правним лицима.
Закон "О банкама и банкарству": рачуноводство (промене)
Кредитна институција је дужна да информације о свом раду објави на време. Датум информација утврђује Централна банка. У складу са одредбама закона "о банкама и банкарству", рачуноводство у организацијама врши се према општим правилима рачуноводства. Финансијске институције треба да поставе:
- Тромјесечно - биланс стања и извјештаји о губицима и добити, информације о нивоу адекватности капитала, висини резерви за покривање сумњивих кредита и остале имовине.
- Тромјесечно - рачуноводствена документација са закључком ревизорске куће (независног стручњака) о поузданости информација.
Информинг
Закон "о банкама и банкарству" (најновије издање) захтијева од кредитне институције да на захтјев грађанина или правног лица достави копије лиценци и других дозвола, чије је примање предвиђено прописима. Поред тога, финансијска институција мора на захтјев да достави биланс стања за извјештајну годину. Закон "о банкама и банкарству" (са последњим изменама) утврђује одговорност кредитних организација за давање лажних података и заблуду заинтересованих корисника.
Односи са субјектима
Закон "о банкама и банкарству" (најновије издање) утврђује да кредитна институција не одговара за обавезе Централне банке и обрнуто, осим када их је она прихватила. Слична ситуација се развија и у односима са државом. Извршна и представничка тела немају право да се мешају у рад кредитних организација. Изузетак су ситуације предвиђене владавином закона. 
Установна документација
Кредитна институција мора имати све оне хартије од вредности које су предвиђене прописима за правна лица одређеног правног типа. Ово је прописано законом о банкама и банкарској активности који се разматра. Члан 10. дефинише списак података који се морају навести у статуту кредитне компаније:
- Назив марке.
- Информације о правном облику.
- Информације о адреси (локацији) административних органа и засебних одељења.
- Пренос операција и трансакција из чл. 5 предметног закона.
- Информације о величини одобреног капитала.
- Подаци о систему органа управе, извршне и контроле, укључујући поступак њиховог формирања и овлашћења.
- Остале информације које су дате у савезном закону за повеље правних лица одређеног правног типа.
Исправке, допуне докумената
Процедура њихове израде утврђена је и Законом о банкама и банкарским активностима. Промјене које се уносе у саставну документацију кредитне институције морају се регистрирати. Папир који је предвиђен у ставу 1. чл. 17 Савезног закона "О државној регистрацији индивидуалних предузетника и правних лица" и прописи подносе се Централној банци на прописан начин. Овај, у року од месец дана од дана подношења докумената, доноси одлуку и шаље овлашћеном органу сав материјал који је потребан да би се извршила одговарајућа прилагођавања у Јединствени државни регистар правних лица. Служба за регистрацију врши унос на основу добијених сазнања и докумената у року од пет дана. Најкасније следећег дана (радно) обавештење о томе шаље се Централној банци. 
Банковна тајност
Не постоји директно објашњење ове дефиниције у нормативним актима. Међутим, закони садрже спискове информација које су класификоване као банкарске тајне. Посебно су присутни у Грађанском законику и нормативном акту који се разматра. Међутим, предмети у њима имају неке разлике. Информације о рачуну и депозиту наравно се препознају као банкарска тајна. У складу са чл. 857 ЦЦ, подаци о купцима такође припадају овој категорији. Међутим, Закон о банкама и банкарству не предвиђа ову одредбу. Али у нормативном документу постоји назнака да се друге информације могу класификовати као тајне, ако то није забрањено савезним законом (члан 26). За откривање ове врсте информација кредитна институција пружа одговорност. Клијент такође може тражити одштету проузроковану таквим радњама.
