Банке постоје веома дуго, али питање њихове природе је прилично двосмислено. Постоји чак неколико дефиниција овог концепта. Најчешћа: банка је кредитна и финансијска институција која се бави акумулацијом готовине и штедње, давањем зајмова, извршавањем готовинских поравнања, издавањем и књиговодством рачуна и других хартија од вредности, радом са страним валутама и златом, издавањем новца и другим пословима.
Општа карактеристика
Банкарска активност изражена је у неколико главних аспеката:
- депозит новца и хартија од вредности;
- институција, организација;
- орган економског управљања;
- агент за размену;
- кредитна компанија.
Правна основа
Као и за било коју другу организацију, за такву структуру постоји одређени ред који је јасно дефинисан у савезном закону. Савезни закон "Банке и банкарство" каже да је банка кредитна институција која има ексклузивно право да спроводи комбинацију таквих операција: привлачење депозита физичких и правних лица, њихово накнадно пласирање у своје име и о свом трошку под условима отплате, плаћања отварање банковних рачуна за правне и физичке особе са њиховим накнадним одржавањем.
Са економског становишта
У савременој економској теорији банке се сматрају посебном врстом посредника у финансијском сектору. У овом аспекту, карактеришу их следеће суштинске карактеристике:
- као и сваки финансијски посредник, банка ради у правцу размене дужничких обавеза, односно банка издаје своје дужничке обавезе, а имовина мобилизована на том основу ставља се на њено име у дужничким обавезама које су издали други издаваоци;
- банке формирају своје обавезе, чија је основа износ депозита. Пошто таква структура делује као посредник, она преузима безусловне обавезе са фиксним износом дуга према физичким или правним лицима;
- банкарско пословање и банкарске активности сугерирају да банка као депозитни и финансијски посредник има висок ниво „финансијског утјецаја“, односно удјела позајмљених средстава представљених у структури пасиве. Кредитни ресурси се формирају углавном на основу позајмљених средстава, па постају неовисни о унутрашњим и спољним факторима. Због тога би банкарство требало стално да надгледа Централна банка и друга тела;
- банка има право на отварање и одржавање текућих, обрачунских, валутних и других рачуна, издавање безготовинских средстава плаћања, као и обезбеђивање функционисања целог платног система по овом основу.
Сарадња са другим ентитетима
Као финансијски посредник, банка прихвата готовинске депозите од различитих субјеката економских односа, а потом их позајмљује другим субјектима за различите периоде. Од првих се новац може вратити на захтјев или без претходне најаве, док им други обично требају новац на дужи период. Постоје и такви субјекти који су спремни да позајмљују новац, али желе да их врате у тренутку када им затреба. Истовремено, постоје и субјекти који морају позајмљивати новац, али уз услов да се врате тек након одређеног временског периода.
Испада да једноставно не могу директно пословати једни са другима.Банкарство је средство за претварање краткорочних депозита у дугорочне кредите. Банка ради као посредник, прихвата депозите, плаћа камате, издаје кредите, додјељује веће камате дужнику. Испада да ослобађа депонента од потребе за темељном провером поузданости корисника кредита.
Функције
Банкарство, чији концепт се овде разматра, има одређене функције, и то: нагомилавање средстава; регулисање промета новца; трансформација ресурса. Сврха банака током сервисирања штедиша и зајмопримаца је да зараде, а тај квалитет је успоредив са било којом комерцијалном организацијом. Банкарство заснива на чињеници да што више новца може позајмљивати, то ће му бити већа укупна зарада.
Али банци није дозвољено да позајми сва средства, јер мора имати довољно ликвидне имовине да би благовремено испунила потребе штедиша за исплатама. А то је дилера банкара: што је већа ликвидност у облику у којем се складиште средства, то је нижа стопа приноса. Када складишти готовину, односно најликвиднији облик, банка уопште не доноси профит.
Банковни задаци на послу
Банка мора да поштује веома специфичне пропорције у равнотежи између минимизирања ликвидности и максимализације позајмљивања на најнижи ниво на којем ће рад и даље бити сигуран. Овај задатак у одређеној мери олакшавају службена регулаторна тела, али банке и даље имају довољно могућности да воде посао.
Сукоб захтева за профитабилношћу и ликвидношћу је директан резултат пресека интереса група које организацији дају финансијска средства: инвеститора и акционара. Акционари заједнички поседују имовину банке, па су врло заинтересовани да добију поврат капитала који су првобитно уложили. Инвеститори обезбеђују највећи део средстава које банка користи, па им је потребна могућност да повуку своја средства са рачуна без претходне најаве, као и поуздано складиштење. Задатак добре банке је способност да усклади интересе ових група, јер ће у супротном бити изгубљени или акционари или инвеститори.
Шта је основа?
Банкарство би требало да буде фокусирано на концентрацију слободног капитала и ресурса који су потребни за једноставно и проширено умножавање, у рационализацији и рационализацији протока новца.
Врсте и облици банака
Банковни систем као јединство институција које се стално развијају и које делују у интеракцији кредитног и финансијског сектора, које се баве спровођењем банкарских операција у целости или делимично, може се класификовати у зависности од критеријума за оцењивање на следећи начин:
- по власништву, то су државне, задружне, акционарске и мешовите структуре. У многим земљама је капитал централне банке у целости у власништву државе, а понекад је држава у власништву само 50%. Банкарство у Русији сугерише да је капитал Централне банке у потпуном власништву државе;
- банке се у правном облику могу поделити на затворена и отворена акционарска друштва, као и друштва са ограниченом одговорношћу;
- у смислу функционалне сврхе постоје банке за депозит, издавање и комерцијалне банке. Први прихватају депозите од јавности, други врше издавање новчаница, а трећи учествују у свему што је законом дозвољено;
- уобичајено је разликовати специјализоване и универзалне банке према природи извршених операција. За Европу су последње карактеристичне, а за САД прве. Опште је прихваћено да специјализација може повећати ниво услуге купцима, као и смањити трошкове пословања у банци;
- према броју огранака то могу бити гране и више гране;
- у сектору услуга - међународном, националном, међурегионалном и регионалном;
- у погледу обима активности разликују се мали, средњи, велики и конзорцијуми, као и међубанкарска удружења.
Изузетак
Засебно се разликују банкарске активности Руске Федерације за посебне сврхе, док структура обавља послове према упутама извршних органа власти. Такве банке су овлашћене, а у њихово финансирање су укључени и државни програми. Елементи банкарског система су и предузећа и службе који се баве пружањем методолошких, информационих, научних, кадровских и комуникационих услуга.
Одступање од закона
У складу са нормама банкарског закона, банкарска активност састоји се у чињеници да је то професионална активност предузетника у привлачењу финансијских средстава ради накнадног улагања у њихово име под условима отплате, плаћања и хитности. Суштина активности у овом случају је закључивање банкарских трансакција од стране кредитних организација и небанкарских структура.
Нелегално банкарство у складу са Члан 172 Кривичног законика представља систематски почињена незаконита дјела повезана са пружањем банкарских услуга. Није важно у које време је то извршено како би се признало њено кривично кажњавање. На пример, присуство знакова илегалних банкарских активности правног лица подиже интерес за новац становништва без одговарајуће лиценце и регистрације као кредитне институције.
Нелегална банкарска активност се такође разматра са објективне стране, која разликује не акције без државне регистрације или посебног одобрења, већ неактивност, односно неусклађеност са законодавством у погледу добијања дозволе или регистрације.
Како започети
За разлику од других пословних структура, банке могу започети с радом тек након што се пријаве у централној банци своје државе. Након тога, организација мора доставити сва документа која потврђују потпуну уплату одобреног капитала, а након тога ће му бити издата дозвола у којој се наводе операције на располагању институцији, као и валута у којој ће се оне обављати. Тек тада се банка и банкарске активности могу сматрати законитим.
Незаконито је обављање банкарских послова за време судске жалбе на одлуку о одбијању регистрације или за наставак обављања послова супротно судском налогу о отказивању регистрације.
