Ризик ликвидности је појава ситуације у којој банка не може да испуни своје обавезе или није у могућности да обезбеди потребан раст активе. Најгори развој ове ситуације доводи до несолвентности организације, другим речима, до њеног потпуног банкрота. То се такође назива пад ефикасности. Јавља се када се промене у текућој активи изврше. То је ризик са леве стране, овај назив настаје због локације ове имовине у билансу стања. Ако се обавезе мењају, онда се ризик зове десничар, према сличној слици.
Дефиниција
Важна поента је да ризик ликвидности има уску повезаност са осталим ризицима, наиме, кредитом, депозитом и каматама. Његово појављивање је у потпуности оправдано променом квалитета обавеза и имовине, што после тога доводи до потпуне инсолвентности организације, односно до њеног директног банкрота.
Структура банкарских стопа
Постоји важан показатељ - ризик од премије премије (ЛП). Потпуно зависи од обавеза у банкарским банкама, другим речима, од способности банке да замењује потребну штедњу за готовину и да је не изгуби приликом размене. Ако је овај показатељ нула, тада је ризик ликвидности максималан. Смањење ризика приметиће се ако индикатор расте у позитивном смеру. 
У ситуацији када је краткорочни дуг једнак нули, вредност текуће имовине и обртног капитала биће једнака, осим тога, последња ће достићи свој максимум. Штавише, присуство ризика се не разматра у случају његовог одсуства. Вреди узети у обзир да је ова шема хипотетичка. Али истовремено, ови показатељи се могу сматрати шансом за плаћање прихватљивог нивоа ризика, што ће заузврат помоћи организацији да одржи нормалну солвентност током следећег производног циклуса.
Компромиси
Потрага за путом који ће довести до компромиса између ризика, профита, текуће имовине и извора покривања тих средстава је студија различитих ризика који се одражавају на теорију финансијског управљања. Коефицијенти профитабилности исти су компромис који се постиже управљањем обртним капиталом. Другим речима, компромис између радне ефикасности и ризика губитка ликвидности директно зависи од политике управљања обртним капиталом. Ова метода води нас до два важна питања.
Конзервативни модел
Неопходно је одабрати оптималну структуру банкарског портфеља финансија, која ће укључивати ризик ликвидности средства, тржишни ризик и профитабилност пословања, што је и сврха овог рада. Другим речима, требате одабрати оптималну политику управљања заснованом на ризику како бисте повећали профитабилност и постигли оптималну вредност ризика од губитка. 
Разумно решење у овој ситуацији било би успостављање одређених ограничења за конкретне оперативне акције комерцијалне организације. Ова листа укључује:
- Могући губици.
- Тржиште (цене и каматне стопе).
- Кредитни лимит (узимајући у обзир ризик да друга страна не испуни своја обећања, неплаћање, хартије од вредности).
- Ликвидност (ограничења која узимају у обзир примену негативног сценарија).
Нето обртни капитал
Ниво нето обртног капитала директно утиче на ликвидност и прихватљиву ефикасност имовине у њиховом тренутном стању.У зависности да ли овај индикатор тежи нули или расте, ризик од губитка ликвидности ће варирати. Ризик је једнак нули само ако нема краткорочних кредитних дугова, а М (нето обртни капитал) је достигао свој максимум, односно средства су једнака капиталу. 
Ако размотримо конзервативни модел, видимо да дуготрајне обавезе могу у потпуности блокирати флуктуирајући део имовине. Наравно, овај модел је потпуно вештачки, јер претпоставља да нема краткорочних обавеза и нула показатеља ризика.
Рестриктивна политика
Ако се спроводи рестриктивна политика, ниво текуће имовине тежиће минималним вредностима. Овај оквир политике, који нуди управљање ризиком ликвидности, може повећати промет средстава, као и смањити потребу за капиталом. Али вриједно је размотрити да она организацију приближава банкроту. Наравно, употреба краткорочног дуга као преклапања основног капитала је немогућа. Ако је банка преузела краткорочне обавезе, тада постоји максимални ризик од губитка, а обртни капитал је нула. 
Али ако нема краткорочних обавеза и оне су једнаке нули, губитак ликвидности не прети организацији, али нема ни добити, што за банку уопће није позитивно. Другим речима, менаџмент мора да изабере оно што је за њих најважније - да смањи ризик ликвидности или оствари профит, јер су ова два показатеља пропорционално одражавају један другог. Такође, подршка за ниво ризика може да се изврши због вишка имовине, то ће негативно утицати на добит, али ево, опет, треба да тражите компромис.
Компромисни модел
Овај модел изгледа стварније и погодан је за превладавајућу стварност постојања банкарског сектора. Према њеном обртном капиталу преклапају се на све могуће начине. Формула изгледа као збир константног обртног капитала и половине променљивог обртног капитала једнак нето обртном капиталу. Другим речима, профит уопште не достиже свој максимум, али због тога долази до смањења ризика од банкрота. Овде трпи профитабилност (ризик), док је ликвидност стабилна. Наравно, у ситуацији заиста делујуће банке, пуно новца ће отићи за сервисирање ове шеме, али истовремено, сви показатељи директно зависе један од другог и утичу на нормално функционисање организације у целини.
