Банка је најважнији елемент финансијског система земље. Кружење новца у свету и у појединим државама немогуће је без посебне, добро функционалне структуре која би осигурала несметан ток средстава. Концепт банке, класификација банака повезани су са дефиницијом оних различитих функција које обављају ти специфични субјекти финансијске активности.
Концепт банке
За кретање капитала потребне су посебне услуге, а пружају их банке. Суштина овог предузећа је да издаје и прима новац од различитих људи. Банка је створена да би привукла и пласирала готовину и остварила профит од ње. Банке послују по хитном, отплатљивом и плаћеном основу. Које су разлике између банака и других финансијских организација? Само су им дата ексклузивна права за прикупљање средстава од правних и физичких лица, за плаћање финансија у њихово име и за вођење рачуна физичких и правних лица. Остале организације имају право да спроведу само једну од наведених активности. Банке увек имају своја средства и они обезбеђују део свог пословања. Свака класификација банака повезана је са специфичностима њихових ресурса и са обављаним функцијама.
Функције банке
Почетна и основна функција банака је да чувају готовину. Касније се томе додаје важна врста активности, попут пружања нагодби између различитих људи и организација. Клијенти банке не морају да брину о томе како ће новац бити достављен на право место - то је брига банке. Наплата новца и драгоцености је још једна функција банкарских институција. Кредитирање је извор рентабилности банке и њена важна улога у финансијском систему. Издавање кредита помаже повећању понуде новца у економији и доводи до њеног раста. Банка обавља функцију привлачења новца физичких и правних лица за касније пласирање ради остваривања прихода. Све то не само да банкама омогућује зараду, већ утиче и на развој производње и привреде у целини. У зависности од тржишта на којем финансијска институција послује, његове функције и класификација банкарских финансија могу се мењати. Може служити јавним новчаним потребама или корпоративним потребама. У првом случају банка има читав низ могућих функција, а у другом случају банка је обично обавезна да врши ограничени скуп функција.
Улога централне банке
Свака класификација банака започиње дефиницијом њихове хијерархије. Врховно место на двонивојима банкарски систем преузима централну банку. Обавља посебне функције, тако да се не уклапа у класификацију банака, у ствари је супербанка. Њени главни задаци су регулисање економије земље, контрола и управљање монетарном емисијом, управљање и надзор над активностима кредитних организација земље, нагомилавање готовине и вредности и очување резервних средстава и резерви земље, снабдевање комерцијалних структура новцем, финансијска подршка и сервисирање активности владе.
Централна банка је специфичан вертикални систем који покрива све субјекте у земљи. Обезбеђује стабилност националне валуте и банкарског система у целини. Оснивач и власник је држава, она такође делегира посебна права, овлашћења и дужности Централне банке.
Операције банке
Комерцијалне банке су независна и значајна карика у економији.Њихов главни циљ је зарада, а за то могу обављати много различитих операција. Класификација банкарског пословања је у најопштијем облику следећа:
- акумулирање средстава, тј. њихово привлачење из различитих извора за сервис у банци;
- расподјела средстава, тј. извршавање инвестиционих функција и операција;
- Нагодбе и готовинске операције за услуге купцима.
Унутар сваке од ових великих група операција истичу се разне приватне акције. Такође, операције се могу поделити у две групе, у складу са циљем и циљевима активности у овом случају, обично се деле на пасивне, активне и посредничке. Пасивне операције усмјерене су на формирање базе ресурса банке. Активно - за расподелу ресурса за профит. Посредовање - систем акција банке, промовисање финансијског промета у институцији.
Са становишта тренутног руског законодавства, класификација пословања комерцијалних банака укључује:
- прикупљање средстава у облику депозита правних и физичких лица;
- давање кредита из сопствених и позајмљених средстава;
- издавање банкарских гаранција;
- услуга корисничког рачуна;
- намирење у име корисника;
- пружање информативних и консултативних услуга;
- прикупљање новца и драгоцености;
- операције продаје и куповине валута;
- управљање новцем клијента на основу споразума са њим;
- операције са племенитим металима;
- гаранција за трећа лица у извршавању дужности у готовини;
- лизинг операције.
Такође, овај круг акција може садржавати малу листу додатних операција. За банке неке операције могу бити приоритет и то може постати основа за њихову класификацију. На пример, постоје инвестиционе банке и углавном су кредитне.
Класификација банака према власништву
Све финансијске институције могу се поделити према главном власнику. У овом случају класификација комерцијалних банака изгледа овако:
- државне банке, укључујући државне и општинске институције;
- приватно
- мешовите банке, у таквим институцијама одређени удео припада држави.
Највећа група у развијеним земљама су приватне банке. За тоталитарне државе концентрација банкарске активности је само у рукама државе, као што је то био случај, на пример, у Совјетском Савезу.
Географска класификација
Такође је могуће класифицирати банке према њиховој локацији и обујму подручја услуге. У овом случају издвојите:
- међународне или глобалне банке, укључују велике међународне банке са представништвима у различитим земљама;
- национална, која послује широм земље;
- међурегионални, који покрива неколико региона, али не и целу државу;
- регионалне или локалне банке које послују у одређеном подручју.
Скала
Обим пословања, број обртних средстава и имовине и величина банака такође могу послужити као основа за њихову класификацију. У овом случају је уобичајено разликовати велике, средње и мале институције. Присуство или одсуство филијала омогућава нам да разговарамо о јединственој банци, банкарским групама и међубанкарским удружењима.
Специјализација
У складу са водећом функцијом, постоји неколико главних врста банака:
- Хипотека, која се превасходно бави пружањем кредита обезбеђених стеченом имовином;
- издавање, односно могућност издавања готовине, најчешће су то централне банке земље;
- инвестиције, специјализоване за давање дугорочних кредита за развој различитих индустрија;
- поверење, ангажовани у операцијама поверења (поверења);
- клиринг, чија је главна операција пружање надокнаде у насељима;
- штедња и зајмови, чија је главна функција прикупљање и расподјела средстава за добит (класификација зајмова ове врсте банке повезана је са условима и предметима кредитирања, може издавати сродне и неповезане зајмове, појединачне и синдициране);
- размјена специјализирана за сервисирање размјенских послова;
- рачуноводство, које се превасходно бави рачуноводством рачуна;
- посебне банке створене да служе одређеним програмима националног и међународног нивоа.
Ресурси
Свака банка је пре свега вредна због својих ресурса, односно капитала који јој је на располагању и обезбеђује обављање активних операција. Монетарни ресурси обављају такве функције у активностима банке као што су:
- заштитни, односно гарантују обављање послова - депозита, депозита, осигуравају интересе поверилаца;
- регулаторно, правно и регулаторно регулисање активности банке врши се према процени њених ресурса;
- оперативни, ресурси обезбеђују материјалну базу банке.
Класификација банкарских ресурса може се провести по више основа. Главна основа за расподелу врста ресурса је њихов извор, у овом случају можемо говорити о сопственим, позајмљеним и стеченим ресурсима. Први обухватају одобрени капитал, средства банке (осигурање, резерва) и задржану зараду. Друга - банкарски кредити на депозитарној основи. Трећа група обухвата средства привлачена од различитих особа (депозити и депозити). Такође, ресурси се могу, ако је могуће, поделити на сталне и привремене и на месту мобилизације - оне које су примљене у другим банкама и мобилизоване од стране саме банке.
Стабилност банке
Свеобухватна карактеристика банке, названа одрживост, повезана је са способношћу финансијске институције да издржи економске флуктуације и самоуверено се развија у складу са прогнозама. Фактори стабилности могу бити спољни и унутрашњи поредак. Главни показатељ стабилног развоја је профитабилност банке. Присуство довољне имовине и резервних средстава омогућава банци да издржи спољне дестабилизујуће утицаје. Традиционална класификација прихода од банке разликује каматне и некаматне приходе. Прва врста прихода обухвата накнаде за пружање зајма, за пословање са хартијама од вредности и услуге измирења клијената. Друга врста укључује приходе од пословања са страним валутама, племенитим металима, добит од пружања различитих услуга (изнајмљивање сефова, наплата, намирење, издавање банкарских гаранција). Што је већа диверзификација прихода банке, већа је и њена одрживост.
Банкарски ризици
Банкарство је подручје високог ризика. Постоје спољне и унутрашње претње које могу дестабилизовати положај финансијске организације. Традиционална класификација ризика Банка разликује следеће сорте:
- екстерно, тј. независно од активности банке;
- интерни, односно који проистичу из деловања банке.
Такве особе можете и именовати врсте ризика као регулирани и нерегулисани, сложени и приватни, ризици у билансним и ванбилансним трансакцијама.
