A modernização da esfera socioeconômica, bem como a introdução de novos sistemas de gestão, exigem a necessidade de métodos qualitativamente novos de atualização dos fundos das empresas.
Nas condições de declínio nas relações financeiras e de crédito e na redução dos investimentos estatais na economia, há necessidade de outros tipos de injeções no setor manufatureiro. É por isso que vale a pena estudar em detalhe a questão do que é locação e entender por quais princípios ela ocorre.
Por que estudar as operações de leasing?
O objetivo principal deste artigo é estudar a natureza e a essência dos processos de locação, modelos, tipos e formas de sua manifestação no contexto da moderna economia nacional.
O que é arrendamento em palavras simples? Trata-se da locação de objetos de longo prazo (carros, prédios, equipamentos, aeronaves, etc.) para locação, ou seja, a transferência de um conjunto de direitos de posse e uso de bens reais ou móveis por um certo (ou ilimitado) período de compensação financeira.
Esse processo geralmente consiste em um complexo tripartido de relações em que a empresa de leasing é um intermediário entre o fabricante do equipamento e a empresa (ou indivíduo) interessado em usá-lo.
O que é uma transação de leasing e leasing?
O conceito econômico considerado no artigo é bastante complexo, portanto o número de definições é grande. Traduzido do inglês, o verbo lease denota o processo de propriedade de leasing para uso temporário. Resumindo as opiniões de muitos autores, podemos tirar a seguinte conclusão sobre o que é leasing.
Este termo econômico inclui um conjunto de processos para investir (atrair) recursos financeiros em que um sujeito de relações (locador) se compromete a adquirir certa propriedade do fabricante com a finalidade de sua posterior transferência para o locatário para uso por um período específico para a contrapartida financeira.
Esse processo é realizado por meio de uma transação, que é um conjunto de acordos entre o fabricante (vendedor) do ativo arrendado, o arrendador e o arrendatário.
O assunto de tal transação pode ser veículos, edifícios, estruturas, etc. bens móveis e imóveis complexos inteiros e empresas utilizadas no empreendedorismo. Além disso, os objetos desses acordos podem ser terras e outros recursos naturais, se isso não for proibido por lei.
Esquema da operação
A resposta para a questão de qual leasing é ajudará a estudar os fundamentos metodológicos da transação. O mecanismo geral é o seguinte:
- O usuário (doravante referido como o locatário) aplica-se à empresa de leasing com uma aplicação para o equipamento necessário.
- A empresa que fornece este serviço avalia a liquidez da transação. Depois disso, a compra de equipamentos (objeto alugado) é feita a partir de seu fabricante ou distribuidor.
- Depois que o locador se torna o proprietário do equipamento, ele o transfere para o locatário para uso temporário, recebendo pagamentos periódicos para isso.
Quem são os sujeitos das relações de leasing?
As partes da transação podem ser:
- Produtor de propriedade (vendedor) - uma pessoa jurídica ou um indivíduo que celebra um contrato de compra e venda com um locador, segundo o qual ele lhe fornece um assunto de relações (equipamento) dentro de um período especificado para uma determinada taxa.
- Locatário - uma pessoa jurídica ou um indivíduo que, nos termos de um contrato, é obrigado a pagar pelos serviços de um locador e receber equipamentos por um determinado período de tempo sob as condições definidas por este acordo.
- Locador - uma pessoa jurídica ou um indivíduo que adquire determinada propriedade (por recursos financeiros próprios ou atraídos) e a fornece por um determinado período de tempo para uma taxa financeira na forma do objeto de uma transação de arrendamento mercantil para uso temporário ao arrendatário. Ao mesmo tempo, o direito ao objeto do contrato pode passar para as mãos do locatário, ou permanecer com o locador, dependendo das especificidades do contrato.
- Instituições de crédito (bancos, comunidades) que fornecem recursos financeiros para a compra de equipamentos sob contrato.
Assim como outras entidades especializadas: seguradoras e a Associação Russa de Empresas de Leasing (“Rosleasing”).
Quais recursos o Rosleasing possui?
Esta associação é uma combinação de bancos, empresas de leasing e outras instituições econômicas que fazem parte da Associação Russa de empresas de leasing e realizam as seguintes atividades:
- Coordenação de atividades e pooling de fundos de empresas participantes para conduzir os projetos mais rentáveis.
- Interação com órgãos governamentais para determinar as áreas estratégicas mais importantes do leasing.
- Desenvolvimento de atos jurídicos regulando as atividades de leasing.
- Participação ativa em processos internacionais de integração econômica.
Na Federação Russa, o arrendamento para pessoas físicas e jurídicas é legalmente regulamentado. Além disso, seu assunto pode ser residentes e não residentes estado, bem como empresas com capital estrangeiro.
Objetos de locação
Tanto a provisão de ativos fixos para empresas como a locação de pessoas físicas implicam a transferência para o uso de equipamentos, que podem ser condicionalmente divididos nos seguintes grandes grupos:
- Agrícola (tratores, colheitadeiras).
- Transporte (carros, aviões, navios, vagões ferroviários).
- Construção (gruas, betoneiras, andaimes).
- Equipamento de comunicação (satélites, estações de rádio, etc.).
Quais espécies distinguem?
- Financeiro - um tipo de leasing que prevê um reembolso total do valor do objeto da transferência. Neste caso, o montante dos fundos transferidos é dividido no preço do equipamento e no rendimento do locador. Assim, a condição para o leasing financeiro é a transferência de equipamento no final da transação para a propriedade do locatário.
- Operacional é um contrato segundo o qual o prazo do arrendamento para um ativo arrendado é menor que o período de depreciação. Ao contrário do financeiro, após o vencimento do contrato, o equipamento é devolvido ao locador. Muitas vezes, esse tipo de relacionamento é usado para promoções ocasionais, quando é impraticável comprar equipamentos.
De que forma são transações de leasing?
Para entender o que é leasing de equipamentos, é necessário estudar suas principais formas:
- Direto. Um negócio em que após a conclusão duração do contrato alugar um pacote completo de direitos para o assunto da transação passa para as mãos do inquilino (locatário).
- Retornável. O que é o leasing de retorno? Esta é uma transação na qual o locatário vende seus fundos para o locador, devolvendo-os imediatamente na forma de um arrendamento de longo prazo. Usado em caso de falta de capital de giro no locatário. Após o vencimento da transação, os direitos do ativo arrendado são devolvidos ao arrendatário.
- MistoCom esse tipo de arrendamento, a propriedade requerida pelo arrendatário é adquirida à custa das contribuições das ações dos participantes da transação. No final da relação contratual, os direitos sobre o equipamento são transferidos para o locatário, cuja participação inicial dos investimentos geralmente não excede 25%.
Tipos de pagamentos de aluguel
O que é arrendamento para física pessoas? Em primeiro lugar, este é um procedimento bastante complicado que levanta muitas questões, especialmente em relação aos métodos de pagamento de equipamentos. O esquema de compensação é o mesmo para pessoas físicas e jurídicas e é realizado através de pagamentos de leasing. Esse conceito inclui o valor da compensação pelo uso do assunto da transação. Os pagamentos são feitos usando os seguintes métodos:
- Corrigindo o valor total. O valor do contrato é dividido em partes iguais e pago anualmente durante o prazo.
- Método avançado. Na conclusão do contrato, é feito um adiantamento, que é indicado nele, o restante é pago de acordo com o método anterior.
- O método de pagamentos mínimos. O valor do pagamento inclui o cálculo da depreciação para todo o período, bem como várias remunerações do locador por ele fornecidas.
O cronograma de pagamento é especificado no contrato de locação. Os pagamentos podem ser feitos diariamente, semanalmente, mensalmente, trimestralmente ou anualmente.
O que é locação de carros?
Um produto relativamente novo no mercado de serviços financeiros para a população é o leasing de automóveis. Todos os dias ele ganha mais e mais adeptos. Vamos descobrir qual leasing de carro é para os indivíduos.
Primeiro de tudo, é um método muito conveniente e rentável de adquirir veículos. Na verdade, uma pessoa aluga um carro com o direito de resgate subseqüente. Além disso, esse serviço é popular para pessoas jurídicas, que acham mais conveniente fazer uma compra em vários pagamentos.
O que é locação de carros? Para a população, esta é uma oportunidade para usar a máquina imediatamente depois de preencher um pacote de documentos e efetuar um pagamento inicial. Hoje, esse serviço pode ser fornecido não apenas por empresas especializadas, mas também por bancos e revendedores de automóveis.
O procedimento para obter veículos
- Fornecendo ao cliente um passaporte, carteira de habilitação e preenchimento de um aplicativo especial.
- A conclusão entre o cliente e o locador de uma locação de veículos com direito a compra, bem como um contrato de venda de um veículo entre a empresa de locação financeira e o fornecedor do veículo.
- Pagamento de um adiantamento pelo cliente no valor de 20-30% do valor do objeto da transação.
- Seguro de carro por clientes sob taxas de seguro CASCO e CTP.
- Registro de um carro por especialistas de uma empresa de leasing na polícia de trânsito, bem como realização de uma inspeção técnica.
- Transferência do veículo pela empresa para o consumidor.
- O cliente, de acordo com os termos do contrato, faz pagamentos regulares, após a expiração do prazo que o técnico passa em sua posse.
Quem pode comprar um carro dessa maneira?
Qualquer cidadão que tenha experiência em empreendedorismo pode conseguir um carro para alugar com o direito subseqüente de compra. Além disso, é dada preferência a candidatos com experiência bem sucedida em operações de leasing com potencial financeiro suficiente.
É muito importante considerar todas as armadilhas que a locação de automóveis tem para os indivíduos. Testemunhos de pessoas que usaram este serviço contêm evidências positivas e negativas.
Prós de locação de automóveis
- A possibilidade de adquirir não só um carro, mas também um caminhão, bem como equipamentos especiais. Não importa se o novo equipamento é usado no salão ou de um trader privado.
- Para concluir uma transação de leasing, um conjunto mínimo de documentos é suficiente, enquanto o nível de clientes exigentes é baixo.
- O projeto do carro ocorre por um período de até 5 anos, após o qual a ferramenta pode ser resgatada com um valor residual. Retorno antecipado do assunto da transação também é possível.
- As condições para o tempo de aquisição e entrega de equipamentos para empresas de leasing são mais convenientes do que as convencionais.
- O que é locação de carros para a população? Isto é, antes de tudo, horários de pagamento flexíveis e a capacidade de iniciar imediatamente o funcionamento do veículo.
- Em caso de falta de disposição para organizar o equipamento, este serviço também está disponível para o cliente, uma vez que o carro é considerado propriedade do locador.
Contras de leasing de automóveis
- O interesse em contratos de locação é maior do que em empréstimos para automóveis (especialmente para veículos de baixo orçamento).
- A possibilidade de apreender um carro em violação dos pagamentos de leasing.
- A incapacidade de alugar um carro ou como garantia sem o consentimento da empresa que forneceu os serviços de locação.
- A necessidade de fornecer acesso periódico para inspecionar o assunto de um contrato de arrendamento.
Assim, ao decidir sobre a escolha de um método de aquisição de veículo, é necessário estudar cuidadosamente todos os fatores relacionados, bem como a situação socioeconômica atual.