Poucos de nós, viajando para fora do país, pensam sobre as características de seu status e, no entanto, a ignorância pode levar a conseqüências. As palavras "residentes" e "não residentes" dizem alguma coisa para você? Imagine só: você foi estudar ou fazer tratamento no exterior e, é claro, para a conveniência dos cálculos, decidiu abrir sua própria conta em um banco estrangeiro. Você pode imaginar que uma ação aparentemente tão simples pode levar ao pagamento de penalidades em casa? Para evitar conseqüências desagradáveis, você deve saber que na Federação Russa existe algo como “residente” e “não residente”. Qual é a diferença entre esses termos, vamos tentar descobrir isso.
Quem é não-residente em moeda estrangeira
Esta categoria de pessoas inclui cidadãos que residem no território de outros estados por pelo menos um ano, tendo um visto de trabalho ou estudo por um período de pelo menos um ano, ou possuindo uma permissão de residência. Em um exemplo típico, parece assim: você mora na Inglaterra, tem uma permissão de residência neste país, e seu filho está estudando em uma das faculdades do país há mais de um ano. Assim, você é um não residente da Federação Russa e tem todo o direito de abrir uma conta em qualquer banco estrangeiro. Não há restrições sobre operações nessas contas. Isso, na verdade, distingue os residentes em moeda e os não residentes uns dos outros.
Características e direitos dos residentes em moeda
Todas as categorias de cidadãos que não cumprem os critérios considerados por nós acima são automaticamente reconhecidas como residentes em moeda da Federação Russa. O que significa a falta de direitos para abrir contas bancárias no exterior sem notificar as autoridades fiscais da Federação Russa. Mesmo se você sair de férias para outro país, isso não lhe dá o direito de abrir uma conta bancária nesse estado. Se, de repente, houver uma situação em que a conta ainda esteja em aberto, você deverá notificar as autoridades fiscais de seu país dentro de um mês, enviando um aviso correspondente. Por sua vez, o imposto deve colocar uma marca na aceitação do seu aviso. De acordo com a lei, você pode realizar operações com suas contas em um banco estrangeiro somente se fornecer aos empregados este aviso.
As operações cambiais de residentes e não residentes do nosso país entre essas categorias de cidadãos são permitidas, mas com algumas exceções. Mais detalhes sobre as nuances serão contados por advogados que tenham o máximo conhecimento das alterações à lei atualmente feitas.
Operações entre não residentes
Assinaturas em moeda estrangeira para esta categoria de cidadãos em bancos localizados fora da Federação Russa são permitidas. Os não residentes também estão autorizados a efectuar a circulação de valores mobiliários no território da Federação Russa, em conformidade com a legislação, e os não residentes no território do país podem realizar a movimentação dos seus próprios fundos em bancos russos de uma forma especialmente prescrita.
Operações cambiais de residentes da Federação Russa
Transações de moeda são proibidas entre os residentes, com algumas exceções. As exceções mais comuns são: assentamentos em lojas onde são vendidas mercadorias duty-free, assentamentos na rota de transporte de longa distância (desde que esse transporte seja internacional). Também é permitido usar fundos em moeda estrangeira ao pagar impostos e taxas obrigatórios ao orçamento federal.
Então, residente e não residente - qual é a diferença entre eles um do outro? É muito difícil descobrir isso. Às vezes até funcionários do banco ficam confusos, tentando atribuir o status certo a um cidadão.Mas é completamente impossível entender se as sanções reforçadas pela nova legislação ordenarão as ações de representantes de categorias como residentes e não residentes da Federação Russa.
Afinal de contas, os cidadãos que têm a oportunidade de abrir uma conta bancária em outro estado não devem prestar atenção a uma multa de cinco mil rublos, para eles, essas despesas provavelmente não são significativas. Além disso, as alterações não levam em conta empresas não residentes no exterior, utilizadas em vez de abrir contas particulares. Formalmente, tais cálculos não são uma violação da lei.
Em qualquer caso, os residentes e não residentes são obrigados a fornecer aos órgãos autorizados todas as informações necessárias sobre a movimentação de seus próprios fundos em moeda estrangeira, de acordo com a lista prevista em lei. Manter registros de tais fundos e relatórios ainda terá que, independentemente do seu status.
