Risiko kecairan ialah kejadian di mana bank tidak dapat memenuhi kewajibannya atau tidak dapat memberikan pertumbuhan aset yang diperlukan. Perkembangan terburuk dalam situasi ini membawa kepada ketidaksolvenan organisasi, dengan kata lain, untuk kebangkrapan lengkap. Ia juga dipanggil penurunan kecekapan. Ia berlaku apabila perubahan berlaku dalam aset semasa. Ini adalah risiko sebelah kiri, nama ini disebabkan lokasi aset-aset ini dalam kunci kira-kira. Jika kewajipan berubah, maka risiko itu dipanggil tangan kanan, mengikut gambar yang sama.
Definisi
Satu perkara penting ialah risiko kecairan mempunyai hubungan rapat dengan risiko lain, iaitu kredit, deposit dan faedah. Kejadiannya benar-benar dibenarkan oleh perubahan dalam kualiti liabiliti dan aset, dan kemudiannya ini membawa kepada insolvensi organisasi yang lengkap, iaitu, untuk kebankrapan langsungnya.
Struktur kadar bank
Ada penunjuk penting - risiko kerugian premium (LP). Ia sepenuhnya bergantung kepada kewajipan perbankan hutang, dengan kata lain, keupayaan bank untuk menukar simpanan yang diperlukan untuk wang tunai dan tidak kehilangannya apabila bertukar. Jika penunjuk ini adalah sifar, maka risiko kecairan adalah maksimum. Pengurangan risiko akan diperhatikan jika penunjuk tumbuh dalam arah yang positif. 
Dalam situasi di mana hutang jangka pendek bersamaan dengan sifar, nilai aset semasa dan modal kerja akan sama, di samping itu, yang terakhir akan mencapai maksimumnya. Tambahan pula, kehadiran risiko tidak dipertimbangkan sekiranya tidak ada. Perlu dipertimbangkan bahawa skim ini adalah hipotesis. Tetapi pada masa yang sama, penunjuk ini boleh dipertimbangkan sebagai peluang untuk membayar tahap risiko yang dapat diterima, ini pula akan membantu organisasi untuk mengekalkan kesolvenan biasa dalam kitaran pengeluaran seterusnya.
Kompromi
Mencari laluan yang akan membawa kepada kompromi antara risiko, keuntungan, aset semasa dan sumber liputan untuk dana ini adalah kajian terhadap pelbagai risiko yang tercermin dalam teori pengurusan kewangan. Nisbah keuntungan adalah kompromi yang sama yang dicapai dengan menguruskan modal kerja. Dengan kata lain, perdagangan antara kecekapan kerja dan risiko kerugian kecairan terus bergantung kepada dasar pengurusan modal kerja. Kaedah ini membawa kita kepada dua isu penting.
Model konservatif
Adalah perlu untuk memilih struktur optimum portfolio kewangan perbankan, yang termasuk risiko kecairan aset, risiko pasaran dan keuntungan operasi, inilah tujuan kerja ini. Dalam erti kata lain, adalah perlu untuk memilih dasar pengurusan berasaskan risiko optimum untuk meningkatkan keuntungan dan mencapai nilai optimum kerugian kerugian. 
Penyelesaian yang munasabah dalam situasi ini adalah untuk menetapkan had tertentu ke atas tindakan operasi tertentu organisasi komersial. Senarai ini termasuk:
- Kemungkinan kerugian.
- Pasaran (harga dan kadar faedah).
- Had kredit (dengan mengambil kira risiko pihak yang tidak memenuhi janji, kegagalan, sekuriti).
- Likuiditas (sekatan yang mengambil kira pelaksanaan senario negatif).
Modal kerja bersih
Tahap modal kerja bersih secara langsung mempengaruhi kecairan dan kecekapan aset yang boleh diterima dalam keadaan semasa mereka.Bergantung kepada sama ada penunjuk ini cenderung kepada sifar atau tumbuh, risiko kehilangan kecairan akan berubah-ubah. Risiko sama dengan sifar sahaja jika tidak ada hutang kredit jangka pendek, dan M (modal kerja bersih) mencapai maksimum, iaitu, aset adalah sama dengan modal. 
Jika kita menganggap model konservatif, kita melihat bahawa sebahagian daripada aset yang berubah-ubah boleh disekat sepenuhnya oleh liabiliti jangka panjang. Sememangnya, model ini benar-benar buatan, kerana ia mengandaikan ketiadaan pemiutang jangka pendek dan penunjuk risiko sifar.
Dasar sekatan
Sekiranya dasar yang ketat diteruskan, tahap aset semasa akan cenderung kepada nilai minimumnya. Kerangka dasar ini, yang menawarkan pengurusan risiko kecairan, dapat meningkatkan perolehan dana, serta mengurangi kebutuhan modal. Tetapi ia patut dipertimbangkan bahawa ia membawa organisasi lebih dekat kepada muflis. Secara semulajadi, penggunaan hutang jangka pendek sebagai pertindihan modal tetap tidak mungkin. Jika bank telah membuat liabiliti jangka pendek, maka ia mempunyai risiko kerugian maksimum, dan modal kerja adalah sifar. 
Tetapi jika tidak ada liabiliti jangka pendek, dan mereka sama dengan sifar, maka kehilangan kecairan tidak mengancam organisasi, tetapi tidak ada keuntungan sama sekali, yang sama sekali tidak positif bagi bank. Dengan kata lain, pihak pengurusan perlu memilih apa yang lebih penting bagi mereka - untuk mengurangkan risiko kecairan atau membuat keuntungan, kerana kedua-dua indikator ini mencerminkan satu sama lain secara proporsional. Selain itu, sokongan untuk tahap risiko boleh dilakukan disebabkan oleh aset yang berlebihan, ini akan menjejaskan keuntungan secara negatif, tetapi di sini lagi, anda perlu mencari kompromi.
Model kompromi
Model ini kelihatan lebih nyata dan sesuai untuk realiti kewujudan sektor perbankan. Mengikut modal kerja bertindih dalam semua cara yang mungkin. Formula ini kelihatan seperti jumlah modal kerja yang berterusan dan separuh daripada modal kerja berubah-ubah sama dengan modal kerja bersih. Dalam erti kata lain, keuntungan tidak mencapai maksima sama sekali, tetapi oleh sebab ini, terdapat penurunan risiko kebangkrutan. Di sini keuntungan (risiko) menderita, sementara kecairan stabil. Sememangnya, dalam keadaan bank yang benar-benar bekerja, banyak wang akan pergi ke perkhidmatan skim ini, tetapi pada masa yang sama, semua penunjuk langsung bergantung kepada satu sama lain dan menjejaskan fungsi normal organisasi secara keseluruhan.
