Banka ir vissvarīgākais valsts finanšu sistēmas elements. Naudas aprite pasaulē un atsevišķās valstīs nav iespējama bez īpašas, labi funkcionējošas struktūras, kas nodrošinātu nepārtrauktu līdzekļu apriti. Bankas jēdziens, banku klasifikācija ir saistīta ar to dažādo funkciju noteikšanu, kuras veic šie īpašie finanšu darbības subjekti.
Bankas koncepcija
Kapitāla apritei nepieciešami īpaši pakalpojumi, un to nodrošina bankas. Šī uzņēmuma būtība ir emitēt un saņemt naudu no dažādām personām. Banka ir izveidota, lai piesaistītu un ievietotu skaidru naudu un no tās gūtu peļņu. Bankas darbojas steidzami, atmaksājot un maksājot. Kādas ir atšķirības starp bankām un citām finanšu organizācijām? Tikai viņiem tika dotas ekskluzīvas tiesības piesaistīt līdzekļus no juridiskām un fiziskām personām, izvietot līdzekļus viņu vārdā un veikt fizisko un juridisko personu kontus. Citām organizācijām ir tiesības veikt tikai vienu no uzskaitītajām darbībām. Bankām vienmēr ir savi līdzekļi, un viņi nodrošina daļu no operācijām. Jebkura banku klasifikācija ir saistīta ar to resursu specifiku un veiktajām funkcijām.
Bankas funkcijas
Banku sākotnējā un pamatfunkcija ir skaidras naudas glabāšana. Vēlāk tam tiek pievienots svarīgs darbības veids, piemēram, norēķinu nodrošināšana starp dažādiem cilvēkiem un organizācijām. Bankas klientiem nav jāuztraucas par to, kā nauda tiks piegādāta pareizajā vietā - tas ir bankas rūpes. Naudas un vērtslietu savākšana ir vēl viena banku iestāžu funkcija. Kreditēšana ir bankas rentabilitātes avots un tās nozīmīgā loma finanšu sistēmā. Aizdevumu izsniegšana palīdz palielināt naudas piedāvājumu ekonomikā un veicina tās izaugsmi. Banka veic naudas piesaistīšanu no fiziskām un juridiskām personām turpmākai izvietošanai, lai iegūtu ienākumus. Tas ne tikai ļauj bankām nopelnīt naudu, bet arī ietekmē ražošanas attīstību un ekonomiku kopumā. Atkarībā no tirgus, kurā darbojas finanšu iestāde, var mainīties tās funkcijas un banku finanšu klasifikācija. Tas var apkalpot valsts skaidrās naudas vai korporatīvās vajadzības. Pirmajā gadījumā bankai ir pilns iespējamo funkciju klāsts, otrajā gadījumā parasti bankai jāveic ierobežots to kopums.
Centrālās bankas loma
Jebkura banku klasifikācija sākas ar to hierarhijas definīciju. Augstākā vieta divlīmeņos banku sistēma ņem centrālo banku. Tas veic īpašas funkcijas, tāpēc tas neiederas banku klasifikācijā, faktiski tā ir superbanka. Tās galvenie uzdevumi ir valsts ekonomikas regulēšana, monetāro izmešu kontrole un vadība, valsts kredītorganizāciju darbības pārvaldīšana un uzraudzība, skaidras naudas un vērtslietu uzkrāšana un valsts rezerves fondu un rezervju saglabāšana, komerciālu struktūru nodrošināšana ar naudu, finansiāls atbalsts un valdības pakalpojumi.
Centrālā banka ir īpaša vertikālā sistēma, kas aptver visus valsts priekšmetus. Tas nodrošina nacionālās valūtas un visas banku sistēmas stabilitāti. Tās dibinātājs un īpašnieks ir valsts, tā deleģē arī Centrālajai bankai īpašās tiesības, pilnvaras un pienākumus.
Bankas operācijas
Komercbankas ir neatkarīga un nozīmīga saikne ekonomikā.Viņu galvenais mērķis ir gūt peļņu, un šajā nolūkā viņi var veikt daudzas dažādas operācijas. Visizplatītākajā formā banku operāciju klasifikācija ir šāda:
- līdzekļu uzkrāšana, t.i., to piesaiste no dažādiem avotiem apkalpošanai bankā;
- līdzekļu piešķiršana, t.i., ieguldījumu funkciju un operāciju veikšana;
- Norēķini un skaidras naudas operācijas klientu apkalpošanai.
Katrā no šīm lielajām operāciju grupām izceļas dažādas privātas aktivitātes. Arī operācijas var iedalīt divās grupās, atbilstoši darbības mērķim un mērķiem šajā gadījumā tās parasti tiek sadalītas pasīvās, aktīvās un starpnieku grupās. Pasīvās operācijas ir vērstas uz bankas resursu bāzes veidošanu. Aktīvs - piešķirt resursus peļņas gūšanai. Starpniecības operācijas - bankas darbību sistēma, kas veicina finanšu apgrozījumu iestādē.
No pašreizējo Krievijas tiesību aktu viedokļa komercbanku darbību klasifikācija ietver:
- līdzekļu piesaistīšana noguldījumu veidā no juridiskām un fiziskām personām;
- aizdevumu no pašu un aizņemtiem līdzekļiem nodrošināšana;
- bankas garantiju izsniegšana;
- klientu konta apkalpošana;
- norēķinu operācijas klientu vārdā;
- Informācijas un konsultāciju pakalpojumu nodrošināšana;
- naudas un vērtslietu savākšana;
- operācijas valūtu pirkšanai un pirkšanai;
- klienta naudas pārvaldīšana saskaņā ar līgumu ar viņu;
- operācijas ar dārgmetāliem;
- galvojums trešajām personām par pienākumu izpildi skaidrā naudā;
- nomas operācijas.
Arī šajā darbību lokā var būt neliels papildu darbību saraksts. Bankām dažas operācijas var būt prioritāte, un tas var kļūt par pamatu to klasificēšanai. Piemēram, ir investīciju bankas un galvenokārt kredīti.
Banku klasifikācija pēc īpašumtiesībām
Visas finanšu iestādes var iedalīt pēc galvenā īpašnieka. Šajā gadījumā komercbanku klasifikācija izskatās šādi:
- valsts bankas, to skaitā valsts un pašvaldību iestādes;
- privāts
- jauktas bankas, šādās iestādēs noteikta daļa pieder valstij.
Lielākā grupa attīstītajās valstīs ir privātās bankas. Totalitārām valstīm banku darbības koncentrēšana ir tikai valsts rokās, kā tas bija, piemēram, Padomju Savienībā.
Ģeogrāfiskā klasifikācija
Ir iespējams arī klasificēt bankas pēc to atrašanās vietas un apkalpošanas zonas pārklājuma. Šajā gadījumā izceļas:
- starptautiskas vai globālas bankas, to skaitā lielas starptautiskas bankas ar pārstāvniecībām dažādās valstīs;
- nacionāls, darbojas visā valstī;
- starpreģioni, kas aptver vairākus reģionus, bet ne visu valsti;
- reģionālās vai vietējās bankas, kas darbojas noteiktā apgabalā.
Mērogs
Operāciju apjoms, apgrozāmo līdzekļu un aktīvu skaits un banku lielums var būt arī pamats to klasifikācijai. Šajā gadījumā ir ierasts nošķirt lielas, vidējas un mazas iestādes. Filiāļu esamība vai neesamība ļauj runāt par vienu banku, banku grupām un starpbanku asociācijām.
Specializācija
Saskaņā ar vadošo funkciju ir vairāki galvenie banku veidi:
- Hipotēka, kas galvenokārt paredzēta aizdevumu nodrošināšanai, kas nodrošināti ar iegādātu īpašumu;
- emitēšana, tas ir, spēja emitēt skaidru naudu, visbiežāk tās ir valsts centrālās bankas;
- investīcijas, kas specializējas ilgtermiņa aizdevumu nodrošināšanā dažādu nozaru attīstībai;
- uzticība, iesaistīta uzticības (uzticības) operācijās;
- klīrings, kura galvenā darbība ir kompensācijas nodrošināšana norēķinos;
- uzkrājumi un aizdevumi, kuru galvenā funkcija ir piesaistīt un izmaksāt līdzekļus peļņas gūšanai (šāda veida banku aizdevumu klasifikācija ir saistīta ar kreditēšanas noteikumiem un priekšmetiem, tā var izsniegt saistītus un nesaistītus, individuālus un sindicētus aizdevumus);
- apmaiņa, kas specializējas apmaiņas operāciju apkalpošanā;
- grāmatvedība, galvenokārt darījumi ar rēķinu uzskaiti;
- īpašas bankas, kas izveidotas, lai apkalpotu noteiktas nacionālā un starptautiskā mēroga programmas.
Resursi
Jebkura banka ir vērtīga, pirmkārt, ar tās resursiem, tas ir, kapitālu, kas ir tās rīcībā un nodrošina aktīvu operāciju veikšanu. Naudas resursi bankas darbībā veic tādas funkcijas kā:
- aizsargājošs, tas ir, tie garantē operāciju nodrošināšanu - noguldījumus, noguldījumus, apdrošina kreditoru intereses;
- bankas darbības normatīvais, tiesiskais un normatīvais regulējums tiek veikts atbilstoši tās resursu novērtējumam;
- operatīvie, resursi nodrošina bankas materiālo bāzi.
Banku resursu klasifikāciju var veikt vairāku iemeslu dēļ. Resursu veidu iedalīšanas galvenais pamats ir to avots, šajā gadījumā mēs varam runāt par saviem, aizņemtajiem un iegūtajiem resursiem. Pie pirmajiem pieder pamatkapitāls, bankas fondi (apdrošināšana, rezerves) un nesadalītā peļņa. Otrais - banku aizdevumi bez noguldījumiem. Trešajā grupā ietilpst dažādu personu piesaistītie līdzekļi (noguldījumi un noguldījumi). Arī resursus, ja iespējams, var sadalīt pastāvīgos un pagaidu un mobilizācijas vietā - resursos, kas saņemti citās bankās un kurus mobilizē pati banka.
Bankas stabilitāte
Visaptveroša bankas īpašība, ko sauc par ilgtspēju, ir saistīta ar finanšu iestādes spēju izturēt ekonomikas svārstības un pārliecinoši attīstīties saskaņā ar prognozēm. Stabilitātes faktori var būt ārēja un iekšēja kārtība. Galvenais stabilas attīstības rādītājs ir bankas rentabilitāte. Pietiekamu aktīvu un rezerves fondu klātbūtne ļauj bankai izturēt ārēju destabilizējošu ietekmi. Tradicionālajā banku ienākumu klasifikācijā tiek nošķirti ienākumi no procentiem un bez procentiem. Pirmais ienākumu veids ietver maksu par aizdevumu sniegšanu, operācijām ar vērtspapīriem un norēķinu klientu pakalpojumus. Otrajā kategorijā ietilpst ienākumi no operācijām ar ārvalstu valūtām, dārgmetāliem, peļņa no dažādu pakalpojumu sniegšanas (seifu noma, savākšana, norēķinu operācijas, bankas garantiju izsniegšana). Jo augstāka ir banku ienākumu dažādošana, jo lielāka ir to ilgtspēja.
Bankas riski
Bankas ir augsta riska joma. Pastāv ārēji un iekšēji draudi, kas var destabilizēt finanšu organizācijas stāvokli. Tradicionālā riska klasifikācija Banka izšķir šādas šķirnes:
- ārējs, t.i., neatkarīgs no bankas darbības;
- attiecīgi iekšēji, kas izriet no bankas darbībām.
Varat arī nosaukt šādus risku veidi kā regulēti un neregulēti, sarežģīti un privāti riski bilances un ārpusbilances darījumos.
