Komercbankas jau sen ir bijusi nozīmīgākā saikne valsts banku sistēmā. Viņi uzņemas galvenos uzdevumus, kas saistīti ar biznesa vienību un iedzīvotāju apkalpošanu. Komercbanka darbojas kā skaidrās naudas iemaksu magnēts, tāpēc šādas iestādes bieži sauc par noguldījumu bankām. Šis termins ir īpaši iesakņojies Anglijā.
Biznesa principi
Komercbanku galvenās funkcijas ir darboties pašreiz pieejamo resursu ietvaros. No tā mēs varam saprast, ka aizdevumu izsniegšana, kā arī citu operāciju īstenošana notiek ierobežotā režīmā. Norādīto principu banku darbā var īstenot tikai ar nosacījumu, ka pastāvīgi tiek kontrolēts mobilizēto resursu kvantitatīvais un kvalitatīvais ievērojums un to pielietojums. Šādas pieejas var uzlabot banku konkurenci klientu piesaistē, kā arī paplašināt noguldījumu bāzi. Tas uzlabo klientu apkalpošanas kvalitāti, palielina banku resursu izmantošanas efektivitāti, dažādo banku operācijas un daudz ko citu.
Būtībā komercbankas ir neatkarīgas un juridiski neatkarīgas kredītorganizācijas. Šis princips ir otrais viņu darbības pamatprincips. Kaut arī komercbanku funkcijas ir tādas procedūras kā rīcības brīvības nodrošināšana resursu piesaistīšanas ziņā, kā arī mobilizēto līdzekļu izvietošana, tās arī ir pilnībā atbildīgas par savas darbības ekonomiskajiem rezultātiem. Tas ir, viss banku operāciju risks gulstas uz organizāciju.
Komercbanku funkcijas ekonomikā nodrošina arī trešais darbības princips - tirgus attiecības tiek uzturētas ar klientiem. Izvēloties klientus bankai, kļūst svarīgi tādi tirgus kritēriji kā risks, likviditāte un rentabilitāte.
Vēl vienu darbības principu diktē tā juridiskā neatkarība un ekonomiskā neatkarība. Ar to mēs domājam sekojošo: tās darbību regulēšana ir iespējama tikai ar ekonomiskām, bet ne administratīvām metodēm. Valsts diktē noteiktus spēles noteikumus, un visu pārējo izdara banku iestādes. Komercbankas pašas izstrādā un īsteno savus kredītvēstures, investīciju un noguldījumu projektus. Banku izturēšanos tirgos koriģē regulatīvās iestādes, kuras jebkurā laikā var mainīt agrāk pieņemtos noteikumus, taču tām nav tiesību dot tiešus norādījumus par resursu sadales vai piesaistes pazīmēm.
Darbības pamats
Komercbanku galvenās funkcijas ir diezgan dažādas:
- starpniecība kreditēšanā, tas ir, pašlaik tiek mobilizēti un nodrošināti pagaidu finanšu aktīvi uz steidzamu izmantošanu, samaksu un atmaksu uzņēmumiem, iedzīvotājiem un valstij kopumā;
- komercbankas funkcijas ietver starpniecību norēķinu un maksājumu ieviešanā saimniecībā;
- kredīta naudas izgatavošana;
- starpniecības pakalpojumi ieguldījumu sfērā, pamatojoties uz emisijas dibināšanas darbībām;
- konsultāciju pakalpojumu, kā arī finanšu un ekonomiskās informācijas nodrošināšana.
Kā tas darbojas?
Pagaidu brīvi finanšu aktīvi, kas koncentrēti komercbankās, iegūst aizdevuma kapitāla statusu.Uz šādu līdzekļu rēķina bankas izsniedz aizdevumus dažādu līmeņu saimnieciskām vienībām. Komercbankas funkcijās ietilpst starpnieku pakalpojumi budžetam, uzņēmumiem, iestādēm un sabiedrībai, veicot maksājumus un norēķinus. Īpašu funkciju var saukt par kredītinstrumentu izdošanu, ar kuras palīdzību tiek nodrošināta noguldījumu un aizdevumu izsniegšana.
Banku loma naudas piedāvājuma veidošanā ir diezgan liela. Komercbankas funkcijas dod iespēju aizstāt naudu kā apgrozības, samaksas, uzkrāšanas līdzekli. Un tas ietekmē naudas piedāvājuma lielumu un naudas aprites stāvokli kopumā. Komerciālo struktūru emisijas un veidojošā funkcija ir ievērojami starpināt korporāciju obligāciju un akciju emisiju un izvietošanu. Neskatoties uz to, ka bankām ir ievērojams daudzums ekonomiskās informācijas, tās var konsultēt klientus daudzos ekonomikas un finanšu plāna jautājumos. Tirgus attiecību attīstība tautsaimniecības jomā izraisa tieši šo funkciju nozīmes palielināšanos.
Banka un valsts
Komercbanku galvenās funkcijas ir tādas, ka to darbība kļūst par valsts regulējuma priekšmetu. Lai iekļūtu banku tirgū, nepieciešama licence. Paredzams, ka Krievijā var izsniegt šāda veida licences:
- veikt operācijas, kurās līdzekļi tiek izmantoti nacionālajā valūtā, bez tiesībām piesaistīt noguldījumos līdzekļus no privātpersonām;
- veikt operācijas nacionālajā un ārvalstu valūtā bez tiesībām piesaistīt privātpersonu noguldījumus;
- piesaistīt noguldījumus un ievietot dārgmetālus. Šādu licenci vajadzības gadījumā izsniedz kopā ar dokumentu no 2. punkta, ja ir ievēroti attiecīgie nosacījumi.
Kad struktūra darbojas divus gadus ar pozitīvu dinamiku, komercbanku funkcijas var ievērojami paplašināt, iegūstot no Centrālās bankas licenci piesaistīt noguldījumos līdzekļus iedzīvotājiem nacionālajā un ārvalstu valūtā. Labi izveidotas, universāla tipa institūcijas var paļauties uz vispārējas banku licences iegūšanu, kas tām dod tiesības izveidot ārvalstu filiāles vai iegūt daļu no nerezidentu kredītiestāžu pamatkapitāla.
Ko var darīt ar likumu?
Krievijas likumi ļauj apvienot tradicionālās centrālo un komercbanku funkcijas ar profesionālo darbību vērtspapīru tirgū. Tam nepieciešama Vērtspapīru tirgus federālās komisijas licence. Krievijas Banka pastāvīgi uzrauga komercbanku darbību, ja tās nepilda dažas funkcijas, tai ir tiesības anulēt iepriekš izsniegtu licenci.
Kas var kļūt par dibinātāju?
Komercbanku dibinātāji var būt juridiskas vai fiziskas personas valstī, kuras ir ieinteresētas šādas struktūras izveidē un ir gatavas piedalīties tās pamatkapitāla veidošanā. Prasība dibinātājam juridiskas personas formā ir stabila finansiālā stāvokļa klātbūtne, pietiekams pašu kapitāla daudzums pamatkapitāla veidošana jauna finanšu struktūra, kā arī kavēto maksājumu neesamība budžetā. Personai galvenā prasība ir sodāmības reģistra neesamība, kā arī ienākumu pierādīšana, izmantojot nodokļu deklarācijas.
Krievijas Federācijas tirgus ekonomika ir tāda, ka bankas struktūrā darbojas kā biznesa vienības. Raugoties no šī viedokļa, tos var veidot jebkurā tiesiskā formā, ko arī apstiprina federālā valdība Likums "Par bankām un banku darbību". Tiek izmantota tradicionālā komercbanku koncepcija un funkcijas.
Krievijā dominē bankas, kas izveidotas LLC formā.Šādai struktūrai pamatkapitāls tiek veidots, pamatojoties uz vienībām. Katram dalībniekam ir noteikts akcijas lielums, kas noteikts dibināšanas dokumentācijā. Dalībnieks var pārdot vai atdot savu daļu pamatkapitālā vienam vai vairākiem dalībniekiem. Īpašā veidā hartā jāatspoguļo informācija par daļas atsavināšanu trešajai personai. Izstāšanos no spēles, izmantojot LLC veidlapu, var izdarīt jebkurā laikā un bez citu dalībnieku brīdināšanas.
Atbildības pakāpe
Bankas dibinātājiem ir iespējams palielināt atbildību par saistībām, izmantojot tādu juridisko formu kā papildu atbildības uzņēmums. Katram dalībniekam šajā gadījumā pamatkapitāla daļas lielumu nosaka dibināšanas dokumentācija. Šajā gadījumā dalībnieki ir atbildīgi subsīdiju veidā bankai ar savu īpašumu, reizinot to ar izdarīto noguldījumu vērtību. Izveidojošā dokumentācija nosaka arī papildu atbildības apmēru ar tās izpildes kārtību, no tā izriet pati komercbanku koncepcija un funkcijas. Ja viens no ODO dalībniekiem bankrotē, tad tā atbildība tiek sadalīta starp visiem pārējiem dalībniekiem proporcionāli ieguldītajiem ieguldījumiem.
Akciju sabiedrība
Akciju banka ir komerciāla organizācija, kurā pamatkapitāls ir sadalīts noteiktā skaitā akciju, kas kalpo kā sertifikāts par obligātajām akcionāru tiesībām attiecībā uz organizāciju. Uzņēmuma dalībnieki nav atbildīgi par bankas saistībām, bet uzņemas zaudējumus, kas saistīti ar pamatdarbību, viņiem piederošo akciju vērtības ietvaros.
Komercbanku būtība un funkcijas liek domāt, ka banka nebūs atbildīga par saistībām pret akcionāriem, tomēr tā ir pilnībā atbildīga par saistībām pret kreditoriem, noguldītājiem un akcionāriem ar visu tai piederošo īpašumu.
AAS
Ja tiek izveidota akciju banka pēc principiem atklāta akciju sabiedrība tad ir atļauta brīva parakstīšanās uz viņa emitētām akcijām, veicot bezmaksas pārdošanu. Bankai ir tiesības emitēt parastās vai privileģētās akcijas - uzrādītāja vai reģistrētās. Parastās akcijas neatkarīgi no to izlaišanas laika, tiem jābūt ar vienādu nominālo vērtību, nodrošinot īpašniekam vienotas tiesības. Paredzams, ka priekšrocību akcijas nedod īpašniekam balsstiesības, taču ar viņu palīdzību var gūt prioritāti ienākumu gūšanā no banku darbībām summās, kas iepriekš norādītas bankas statūtos, akcionāru sapulču lēmumos un citur.
Visu veidu priekšrocību akciju nominālvērtībai nevajadzētu pārsniegt 25% no statūtkapitāla. Komercbankas funkcijās ietilpst tādas procedūras kā akciju emisija un sākotnējā kapitāla palielināšana. Izlaižot akcijas, tās ir jāreģistrē valsts centrālajā bankā. Komercbanku akcionāriem OJSC formā ir tiesības atsavināt savas akcijas bez saskaņošanas ar citiem akcionāriem, tos brīvi pārdodot akciju tirgū.
CJSC
Veidojot finanšu iestādi slēgtas akciju sabiedrības veidā, viņam nav tiesību veidot atklātu akciju parakstīšanos vai piedāvāt tos citādā veidā plašam cilvēku lokam. Slēgtā akciju bankā nedrīkst būt vairāk par 50 akcionāriem. Ja tādu ir vairāk, bankai tiek dots gads, lai to pārveidotu par atvērtu akciju sabiedrību, pretējā gadījumā tā tiks likvidēta tiesas procesā. Slēgtai akciju bankai akciju sadale tiek veikta tikai starp tās dibinātājiem vai iepriekš noteiktu personu loku.
Pārvaldība
Komercbanku būtība un funkcijas ir noteiktas, tagad mēs varam teikt par šo struktūru pārvaldību. Augstākā institūcija ir dalībnieku vai akcionāru kopsapulce, kas tiek sasaukta katru gadu, lai risinātu jautājumus, kas saistīti ar izmaiņām bankas statūtos, pamatkapitālā, ienākumu sadalē, iepriekšējā perioda darbību rezultātu noteikšanā, padomes vēlēšanās un citos. Ja bankas akcionāriem ir vairāk nekā 100 balsstiesīgo akciju, viņi izveido uzskaites komisiju, kuras sastāvu ierosina Direktoru padome, un apstiprinājumu saņem kopsapulce.
Komercbanku pašreizējās darbības, funkcijas un operācijas nosaka vai nu koleģiāla izpildinstitūcija, vai tikai tās. Tās kompetencē ietilpst pārvaldības jautājumi, kas saistīti ar struktūras pašreizējām darbībām. Iestādes saimniecisko un finanšu darbību kontroli veic ar revidenta vai revīzijas komisijas starpniecību, kuru ievēl akcionāru kopsapulcē. Revidenta vai komisijas uzdevumi ir pārbaudīt bankas darba rezultātus gadu vai citu periodu gan pēc savas iniciatīvas, gan saskaņā ar akcionāru pilnsapulces lēmumu. Bankas akcionāru kopsapulcē tiek apstiprināts bankas revidents, kā arī noteikta samaksa par viņa sniegtajiem pakalpojumiem. Bankā pieejamo nodaļu skaits ir atkarīgs no bankas lieluma un darbības veida, klientiem sniegto pakalpojumu dažādības un sarežģītības.
Komercbanku funkcijas ir nozīmīgs finanšu līdzekļu avots valsts budžetam, atsevišķiem pilsoņiem un nevalstiskām vienībām.
