Bankas pastāv ļoti ilgu laiku, taču jautājums par to būtību ir diezgan neskaidrs. Šim jēdzienam ir pat vairākas definīcijas. Visizplatītākās: banka ir finanšu iestāde, kas nodarbojas ar skaidrās naudas un uzkrājumu uzkrāšanu, aizdevumu nodrošināšanu, skaidras naudas norēķinu veikšanu, parādzīmju un citu vērtspapīru emisiju un uzskaiti, operācijām ar ārvalstu valūtām un zeltu, naudas emisiju, kā arī citiem uzdevumiem.
Vispārējs raksturojums
Banku darbība tiek izteikta vairākos galvenajos aspektos:
- naudas un vērtspapīru depozitārijs;
- institūcija, organizācija;
- ekonomikas vadības struktūra;
- maiņas aģents;
- kredīta kompānija.
Juridiskais pamats
Tāpat kā jebkurai citai organizācijai, šādai struktūrai ir noteikta kārtība, kas skaidri noteikta federālajā likumā. Federālajā likumā “Bankas un banku darbība” teikts, ka banka ir kredītiestāde, kurai ir ekskluzīvas tiesības veikt šādu operāciju apvienojumu: piesaistīt fizisko un juridisko personu noguldījumus, pēc tam tos noguldīt savā vārdā un uz sava rēķina uz atmaksas, samaksas noteikumiem. bankas kontu atvēršana juridiskām un fiziskām personām ar sekojošu to apkalpošanu.
No ekonomiskā viedokļa
Mūsdienu ekonomikas teorijā bankas tiek uzskatītas par īpaša veida starpniekiem finanšu nozarē. Šajā aspektā tos raksturo šādas būtiskas iezīmes:
- tāpat kā jebkurš finanšu starpnieks, banka darbojas parāda saistību apmaiņas virzienā, tas ir, banka izdod savas parāda saistības, un aktīvi, kas mobilizēti uz šāda pamata, tiek likti uz tās vārda citu emitentu izsniegtās parāda saistībās;
- bankas veido savas saistības, kuru pamatā ir noguldījumu apjoms. Tā kā šāda struktūra darbojas kā starpnieks, tā uzņemas beznosacījuma saistības ar noteiktu parāda summu fiziskām vai juridiskām personām;
- banku operācijas un banku darbības liecina, ka bankai kā depozītam un finanšu starpniekam ir augsts “finanšu sviru” līmenis, tas ir, aizņemto līdzekļu daļa, kas attēlota saistību struktūrā. Kredītu resursi veidojas galvenokārt uz aizņemto līdzekļu bāzes, tāpēc tie kļūst neatkarīgi no iekšējiem un ārējiem faktoriem. Tāpēc centrālajai bankai un citām struktūrām pastāvīgi jāuzrauga banku darbība;
- bankai ir tiesības atvērt un uzturēt norēķinu, norēķinu, valūtas un citus kontus, emitēt bezskaidras naudas norēķinu līdzekļus, kā arī uz šī pamata nodrošināt visas maksājumu sistēmas darbību.
Sadarbība ar citām organizācijām
Kā finanšu starpnieks banka pieņem skaidras naudas noguldījumus no dažādiem ekonomisko attiecību subjektiem un pēc tam tos aizdod citiem uzņēmumiem dažādiem periodiem. Sākotnējā gadījumā naudu var atgriezt pēc pieprasījuma vai bez iepriekšēja brīdinājuma, savukārt pēdējiem naudu parasti vajag uz ilgu laiku. Ir arī tādas vienības, kuras vēlas aizdot naudu, bet vēlas tās saņemt atpakaļ brīdī, kad tās ir vajadzīgas. Tajā pašā laikā ir arī subjekti, kuriem nepieciešams aizņemties naudu, bet ar nosacījumu, ka atgriešanās notiek tikai pēc noteikta laika.
Izrādās, ka viņi vienkārši nevar veikt uzņēmējdarbību tieši savā starpā.Banku darbība ir līdzeklis īstermiņa noguldījumu pārvēršanai ilgtermiņa aizdevumos. Banka strādā kā starpnieks, pieņem noguldījumus, maksā procentus, izsniedz aizdevumus, piešķirot aizņēmējam lielākus procentus. Izrādās, ka viņš atbrīvo noguldītāju no nepieciešamības rūpīgi pārbaudīt aizņēmēja uzticamību.
Funkcijas
Bankām, kuru jēdziens šeit tiek apskatīts, ir noteiktas funkcijas, proti: līdzekļu uzkrāšana; naudas aprites regulēšana; resursu pārveidošana. Banku mērķis noguldītāju un aizņēmēju apkalpošanas laikā ir gūt peļņu, un šī kvalitāte to salīdzina ar visām komerciālajām organizācijām. Banku darbība balstās uz faktu, ka jo vairāk naudas viņš var aizdot, jo lielāka būs viņa kopējā peļņa.
Bet bankai nav atļauts aizdot visus līdzekļus, jo tai jābūt pietiekami likvīdam aktīvam, lai savlaicīgi izpildītu noguldītāju prasības attiecībā uz maksājumiem. Un tā ir baņķiera dilemma: jo lielāka ir līdzekļu likviditāte tādā veidā, kādā tiek glabāti līdzekļi, jo zemāks ir ienesīguma līmenis. Uzglabājot skaidru naudu, tas ir, vislikvīdākajā veidā, banka vispār nesniedz peļņu.
Bankas uzdevumi darbā
Bankai jāievēro ļoti specifiskas proporcijas starp likviditātes samazināšanu un kreditēšanas maksimizēšanu līdz zemākajam līmenim, kurā darbs joprojām būs drošs. Šo uzdevumu zināmā mērā atvieglo oficiālās pārvaldes iestādes, bet bankām joprojām ir plašas iespējas veikt uzņēmējdarbību.
Rentabilitātes un likviditātes prasību konflikts ir tiešs to grupu interešu krustošanās rezultāts, kuras organizācijai piešķir finanšu resursus: investori un akcionāri. Akcionāriem bankas īpašums pieder kopīgi, tāpēc viņi ir ļoti ieinteresēti gūt ienākumu no kapitāla, kuru viņi sākotnēji ieguldīja. Investori nodrošina lielāko daļu bankas izmantoto līdzekļu, tāpēc viņiem ir nepieciešama iespēja izņemt savus līdzekļus no kontiem bez iepriekšēja brīdinājuma, kā arī to droša glabāšana. Labas bankas uzdevums ir spēja saskaņot šo grupu intereses, pretējā gadījumā tiks zaudēti akcionāri vai investori.
Kāds ir pamats?
Banku darbībai jābūt vērstai uz brīva kapitāla un resursu koncentrēšanu, kas nepieciešami vienkāršai un izvērstai reproducēšanai, naudas aprites racionalizēšanai un pilnveidošanai.
Banku veidi un formas
Banku sistēmu kā kredītiestādes un finanšu nozares pastāvīgi attīstīto un mijiedarbīgo institūciju vienību, kas pilnībā vai daļēji iesaistās banku operāciju ieviešanā, atkarībā no vērtēšanas kritērija var klasificēt šādi:
- pēc īpašumtiesībām tās ir valsts, kooperatīvās, akciju un jauktās struktūras. Daudzās valstīs visas centrālās bankas kapitāls pieder valstij, un dažreiz valstij pieder tikai 50%. Bankas darbība Krievijā liek domāt, ka Centrālās bankas kapitāls pilnībā pieder valstij;
- juridiskās formas ziņā bankas var iedalīt slēgtās un atvērtās akciju sabiedrībās, kā arī sabiedrībās ar ierobežotu atbildību;
- funkcionālā mērķa ziņā ir depozītu, emisijas un komercbankas. Pirmie pieņem noguldījumus no sabiedrības, otrie veic banknošu emisiju, bet trešie nodarbojas ar visu, ko atļauj likums;
- ir ierasts atšķirt specializētās un universālās bankas pēc veikto operāciju rakstura. Eiropai pēdējie ir raksturīgi, savukārt ASV - pirmie. Ir vispārpieņemts, ka specializācija var paaugstināt klientu apkalpošanas līmeni, kā arī samazināt operāciju izmaksas bankā;
- pēc filiāļu skaita tas var būt bez zariem un daudznozaru struktūras;
- pakalpojumu nozarē - starptautiskā, nacionālā, starpreģionālā un reģionālā;
- darbības mērogā izšķir mazus, vidējus, lielus un konsorcijus, kā arī starpbanku asociācijas.
Izņēmums
Atsevišķi tiek izdalītas Krievijas Federācijas bankas īpašiem mērķiem paredzētas darbības, savukārt struktūra veic operācijas saskaņā ar izpildvaras iestāžu norādījumiem. Šādas bankas ir pilnvarotas, un to finansēšanā ir iesaistītas valsts programmas. Banku sistēmas elementi ir arī uzņēmumi un pakalpojumi, kas nodarbojas ar metodisko, informācijas, zinātnisko, personāla un komunikāciju pakalpojumu sniegšanu.
Atkāpe no likuma
Saskaņā ar banku likuma normām banku darbība ir saistīta ar faktu, ka tā ir uzņēmēju profesionāla darbība, piesaistot finanšu aktīvus turpmākiem ieguldījumiem viņu vārdā ar atmaksas, samaksas un steidzamības noteikumiem. Darbības būtība šajā gadījumā ir banku darījumu slēgšana, ko veic kredītorganizācijas un nebanku struktūras.
Nelikumīga banku darbība saskaņā ar Kriminālkodeksa 172. pants ir sistemātiski izdarītas prettiesiskas darbības, kas saistītas ar banku pakalpojumu sniegšanu. Nav svarīgi, kurā laikā tas tika veikts, lai atzītu viņas kriminālsodu. Piemēram, juridiskas personas nelikumīgu banku darbību pazīmju klātbūtne rada interesi par iedzīvotāju naudu, ja viņiem nav atbilstošas licences un reģistrācijas kā kredītiestādei.
Nelikumīgas banku darbības tiek apskatītas arī no objektīvās puses, kas atšķir nevis darbības bez valsts reģistrācijas vai īpašas atļaujas, bet gan bezdarbību, tas ir, likumdošanas neievērošanu atļaujas vai reģistrācijas iegūšanas ziņā.
Kā sākt
Atšķirībā no citām uzņēmējdarbības struktūrām, bankas var sākt strādāt tikai pēc reģistrēšanās savas valsts centrālajā bankā. Pēc tam organizācijai ir jāiesniedz visi dokumenti, kas apstiprina pilnu pamatkapitāla apmaksu, un pēc tam tai tiks izsniegta atļauja, kurā uzskaitītas iestādei pieejamās operācijas, kā arī valūta, kādā tās tiks veiktas. Tikai tad banku un banku darbības var uzskatīt par likumīgām.
Ir nelikumīgi veikt bankas darbības tiesas pārsūdzības laikā par lēmumu atteikt reģistrāciju vai turpināt veikt darbības, kas ir pretrunā ar tiesas rīkojumu par reģistrācijas anulēšanu.
