Kredito organizacija yra įteisinta verslo bendruomenė kurį yra leista vykdyti bankinės operacijos.
Sąvokos apibrėžimas
Kredito įstaiga yra juridinis asmuo, kuris, gavęs leidimą ir licenciją, užsiima bankinių paslaugų teikimu. Tokių institucijų veiklos tikslas yra gauti pelną. Tokios organizacijos gali būti steigiamos kaip uždaroji akcinė bendrovė, taip pat su papildoma ar ribota atsakomybe.
Rusijos Federacijos kredito organizacijos įsipareigoja turėti keletą požymių:
- vardas valstybine kalba ir, jei reikia, santrumpa;
- vardo vertimas į užsienio kalbas;
- unikalus logotipas;
- įmonės spauda.
Verta paminėti, kad įstaigos neturi teisės savo vardu vartoti tokių žodžių kaip „bankas“ ar „kredito įstaiga“. Tai laikoma rimtu pažeidimu. taip pat verta nesinaudoti pilnu ar sutrumpintu šalies pavadinimu ir analogija su vardais vyriausybinės agentūros. Taip pat verta paminėti, kad vadovai, taip pat ir kredito organizacijos vyriausiasis buhalteris, neturi teisės užimti jokių pareigų panašiose organizacijose.
Kredito organizavimo tipai
Gana dažnas reiškinys yra įmonės, teikiančios bankininkystės paslaugas. Kredito organizacijų tipai yra šie:
- bankas yra organizacija, turinti teisę teikti kuo įvairesnį paslaugų spektrą, kuris apima ne tik lėšų kaupimą ir įnešimą, bet ir fizinių bei juridinių asmenų sąskaitų tvarkymą;
- užsienio bankas - panašus į ankstesnįjį, tačiau kapitalo turėtojas nėra valstybės, kurioje jis yra įregistruotas, rezidentas;
- Nebankinė kredito įstaiga yra įstaiga, turinti ribotus įgaliojimus teikiant bankines paslaugas ir operacijas.
Kredito organizacijų asociacija
Bendradarbiavimo tikslais kredito organizacijos gali būti sujungtos į tam tikras grupes, kurios gali būti atstovaujamos šiomis formomis:
- sąjungos ir asociacijos yra kuriamos siekiant apsaugoti interesus, taip pat kartu dirbti tobulinant veiklos organizavimą (paslaugos neleidžiamos siekiant pelno);
- kredito organizacijų grupės vykdo bendrą veiklą teikdamos bankines paslaugas, kurios vykdomos pasirašytos sutarties pagrindu;
- Banko kontroliuojančioji įmonė yra asociacija, kurios valdymas gali tiesiogiai ar netiesiogiai paveikti šios bendruomenės narių politiką ir veiklą.
Kredito organizacijų veiklos principai
Kredito organizacijos savo veiklą vykdo vadovaudamosi šiais principais:
- ekonominė laisvė - neribotas nuosavų lėšų panaudojimas bet kuriai veiklai, kuri neprieštarauja įstatymų normoms;
- tokį patį valstybės apsaugos laipsnį bet kokiai nuosavybės formai;
- bendra ekonominė erdvė reiškia, kad valstybėje, kurioje yra įregistruota kredito įstaiga, visi finansiniai srautai vykdomi be kliūčių;
- neleidžiama nesąžininga konkurencija ar slaptas susitarimas tarp kredito organizacijų;
- išlaikyti pusiausvyrą tarp valstybės, verslo įmonių ir gyventojų ekonominių interesų;
- griežtai laikytis visų įstatymų normų;
- kredito organizacijų darbuotojai privalo sąžiningai atlikti savo darbą, taip pat imtis iniciatyvos, jei reikia, tobulinti įstaigos veikimo mechanizmą;
- sutarties laisvė nurodo, kad visi subjektai gali laisvai ir be prievartos nustatyti partnerius susitarimui, taip pat jo pasirašymo laiką ir vietą;
- informacijos saugumas reiškia konfidencialių duomenų apsaugos sistemos sukūrimą;
- verslininko interesų ir teisių gynimas teisminėse ir kitose instancijose.
Bankrotas
Bankų sektorius yra gana pažeidžiamas krizės reiškinių ekonomikoje, o tai kartais sukelia gana rimtų problemų. Viena iš tokių nemalonių pasekmių gali būti laikoma kredito organizacijų bankrotu, kurį reglamentuoja atitinkamas federalinis įstatymas.
Bankrotas įvyksta, kai arbitražo teismas pripažino kredito įstaigą negalinčia įvykdyti skolinių įsipareigojimų, taip pat privalomų mokėjimų (mokesčių, rinkliavų ir kt.). Nemokumą taip pat gali tiesiogiai paskelbti įstaiga. Šie punktai gali būti laikomi kredito organizacijos bankroto ypatumais:
- nesugebėjimas patenkinti kreditorių reikalavimų grąžinti skolas, kurių grąžinimas įvyko ataskaitiniu laikotarpiu;
- nesugebėjimas mokėti mokesčių ir kitų mokesčių;
- šių faktų pripažinimas arbitražo teisme atlikus pirminį tyrimą.
Verta paminėti, kad kredito organizacijų bankrotas yra beveik neįmanomas, nepateikus prašymo arbitražo teismui. Jei kitos institucijos turi teisę paskelbti savo nemokumą, savarankiškai atsiskaitydamos su kreditoriais iš esamų lėšų, tokios organizacijos tokios teisės neturi. Tačiau jei arbitražui nebuvo pateiktas nepriklausomas pareiškimas dėl nemokumo, tada kreditoriai turi teisę savarankiškai pareikšti tokį reikalavimą atitinkamose instancijose.
Pagrindiniais požymiais, rodančiais bankroto pradžią, galima laikyti:
- įsipareigojimų negrąžinti suteiktas paskolas ir mokesčių rinkliavas nevykdymas;
- nuo numatomos įsipareigojimų įvykdymo dienos turi būti ne mažiau kaip vienas mėnuo;
- iš kredito įstaigos buvo atšaukta licencija teikti paslaugas ir atlikti daugybę operacijų;
- negrąžinta skola turėtų būti tokia suma, kuri ne mažiau kaip tūkstantis kartų viršytų minimalų atlyginimą;
- kredito įstaigai nuosavybės teise priklausančio turto vertė nepadengia jai nustatytų įsipareigojimų.
Pakankamai svarbiu dalyku galima laikyti bankroto prevenciją, apimančią keletą prevencinių priemonių:
- nuolatinis ekonominės padėties stebėjimas, dėl kurio pradedamos taikyti finansinio susigrąžinimo procedūros;
- įsitraukimas į krizių valdymo organizavimo valdymą;
- įstaigos reorganizavimas.
Kredito organizacijų organizavimas
Bankų paslaugas teikiančių institucijų veikimas turi keletą bruožų. Taigi, kredito organizacijų organizavimas prasideda nuo registracijos. Norėdami tai padaryti, jums reikia tam tikro dokumentų sąrašo, būtent:
- Centriniam bankui pateikta paraiška ir verslo planas;
- organizacijos įstatai, patvirtinti vadovo;
- mokėjimo dokumentas už atitinkamos valstybinės rinkliavos sumos sumokėjimą;
- asmenų, kurie veikia kaip kredito organizacijos steigėjai, praėjusių metų pajamų mokesčių deklaracijos;
- informacija apie asmenis, kuriuos planuojama skirti į vykdomojo direktoriaus pareigas, taip pat vyriausioji buhalterė.
Be to, norėdami pradėti savo veiklą, Rusijos Federacijos kredito organizacijos turi gauti atitinkamą licenciją.Norėdami tai padaryti, turite visiškai sumokėti įstatinį kapitalą. Tai turi būti padaryta ne vėliau kaip per mėnesį nuo centrinio banko patvirtinimo pranešimo.
Rusijos kredito organizacijos veikia remdamosi federaliniu įstatymu „Dėl bankų ir bankų“. Tai taip pat reglamentuoja tokių institucijų įstatų formą. Jame turėtų būti šie punktai:
- unikalus prekės pavadinimas;
- nuoroda apie teisinę formą, kuria sukuriama organizacija;
- kontaktai ir koordinatės (ne tik pačios institucijos, bet ir jos padalinių);
- operacijų, kurias planuojama atlikti vykdant veiklą, sąrašą;
- įstatinio kapitalo dydis;
- informacija apie akcijas (jų skaičius ir nominalioji vertė);
- informacija apie valdymo sistemą.
Atsisakymo įregistruoti kredito įstaigą pagrindai
Ne visada kreipimasis dėl licencijos ir leidimo vykdyti veiklą duoda teigiamų rezultatų. Kredito įstaigai gali būti atsisakyta registruoti dėl šių rimtų priežasčių:
- kandidatų į vadovo ir vyriausiojo buhalterio pareigas neatitikimas išsilavinimo ir kvalifikacijos reikalavimams;
- organizacijos vadovų ar steigėjų teistumas už ekonominius nusikaltimus;
- steigėjų nesąžiningumas grąžinant privalomas įmokas ar nepatenkinama jų finansinė būklė;
- pateiktų dokumentų dizaino neatitikimas įstatymų nustatytiems standartams ar juose esanti melagingos informacijos turinys.
Tuo atveju, kai steigėjai nesutinka su atsisakymu įregistruoti ar išduoti licenciją kredito organizacijos veiklai, jie turi teisę kreiptis į arbitražo teismą.
Organizacijų teisės
Kredito organizacijų teisės yra tokios, kad jos turi galimybę atlikti įstatymais numatytas banko operacijas, taip pat turi licenciją (tai reiškia specialų teisnumą). Be to, tokios įstaigos gali stengtis įvykdyti skolinius įsipareigojimus visomis teisėtomis priemonėmis. Kitas svarbus kredito organizacijų veiklos aspektas yra jų teisė išleisti ir išleisti vertybinius popierius savo kapitalui papildyti. Tai taip pat suteikia galimybę suformuoti rezervinius fondus iš pelną sudarančių fondų.
Jei kredito įstaiga pažeidžia įstatymus, Centrinis bankas pasilieka teisę atšaukti jai suteiktą licenciją. Be to, kai kuriais atvejais netgi gali būti taikoma baudžiamoji atsakomybė.
Jei kredito įstaiga savo veiklą vykdo neturėdama atitinkamos licencijos, ji privalo pervesti iš to gautą pelną, taip pat baudos sumą į valstybės sąskaitą.
Teisiniai aspektai
Kredito organizacijos Rusijoje patenka į šių teisės šakų įtakos sferą:
- konstitucinė teisė (mes kalbame apie visus šios įstaigos, kaip verslo subjekto, funkcionavimo bruožus);
- civilinė teisė reguliuoja kredito organizacijų santykius su kitais subjektais;
- jei tai santykiai tiesiogiai su centriniu banku ar kitomis bankų institucijomis, jiems taikoma bankų teisė.
Bankinės operacijos
Kredito organizacijos vykdo šį bankinių operacijų sąrašą:
- kaupti lėšas (pavyzdžiui, indėlių forma);
- lėšų paskirstymas siekiant gauti finansinę naudą;
- operacijos su užsienio valiuta ir tauriaisiais metalais;
- garantijų teikimas.
Be to, kredito organizacijos turi teisę sudaryti tam tikrų rūšių operacijas:
- laidavimas tretiesiems asmenims;
- reikalavimas įvykdyti piniginius įsipareigojimus;
- ploto, skirto vertybėms laikyti, nuoma;
- bankininkystės patarimai.
Kredito įstaigos likvidavimas
Kredito įstaigos likvidavimas reiškia visišką jos egzistavimo nutraukimą, nesuteikiant galimybės perduoti teisių tretiesiems asmenims. Šios procedūros patvirtinimas yra specialus ženklas valstybiniame registre, taip pat pažymėjimas, kuris išduodamas jo pagrindu. Visas likvidavimo veiksmų rinkinys gali trukti iki vienerių metų.
Verta paminėti, kad teikiant teismui prašymą dėl kredito įstaigos likvidavimo, atliekamas auditas, kuris atskleidžia ataskaitų grynumą ir tikslumą, taip pat visą sandorių informaciją. Procedūra nebus pradėta, kol nebus grąžintos visos privalomųjų mokėjimų skolos, taip pat visos kitos prievolės.
Atlikus mokesčių auditą, atėjo eilė sukurti specialią likvidavimo komisiją, kurią gali sudaryti organizacijos darbuotojai arba įtraukti žmones, kuriuos ji traukia. Jie vykdo visus veiksmus, susijusius su veiklos pabaiga, įskaitant turto pardavimą iš konkursų, taip pat susijusios informacijos platinimą spaudoje.
Kredito organizacija gali būti likviduota šiais atvejais:
- paties juridinio asmens sprendimu, pasibaigus paskirtajam laikotarpiui, kuriam objektas buvo sukurtas, arba jei jo veikimo tikslas buvo visiškai pasiektas;
- teismo sprendimu, jei licencijos galiojimo laikas pasibaigė (arba jos iš viso nebuvo gauta), pažeidžiant įstatymus, taip pat tuo atveju, kai organizacijos veikla neatitinka ar prieštarauja jos įstatams;
- kreipiantis į trečiųjų asmenų, kurių teisės buvo pažeistos dėl kredito įstaigos veiklos, teismines institucijas.
Tikslai
Jei mes kalbame apie kredito organizacijos tikslą, tai ji turi iš jos veiklos gauti kuo didesnį pelną. Šiuo atveju ją sudaro komisiniai, taip pat palūkanos už suteiktas paskolas. Atskiru pajamų straipsniu galima laikyti operacijas su vertybiniais popieriais.
