Kreditavimo metodai yra paskolų išdavimo ir grąžinimo metodai pagal paskolų principus, kurie nustato lėšų judėjimo pobūdį lėšų apyvartoje ir paskolos gavėjui.
Bendras aprašymas
Vietiniai bankai pasirinko pagrindinius skolinimo būdus prieš reformą: apyvartą, gamybos balansą ir atsargų sąnaudas. Šių dviejų formų skirtumus sudarė pasikeitusi įmonių paskolų poreikio įvertinimo technika ir metodai, taip pat tvarkymo procesas ir paskolų suteikimo mechanizmas. Trumpalaikio skolinimo metodai buvo diferencijuojami remiantis techninėmis, o ne ekonominėmis savybėmis, ir tai pasiūlė bendrą administravimo metodą skolinimo srityje. Jos panaudojimas lėmė tai, kad įvairios įmonės teikė kredito išteklius, nepaisant socialinių poreikių ir veiklos rezultatų. Šiuo atžvilgiu skolintų investicijų augimas žymiai viršijo realiųjų prekių masės padidėjimą.
Tokio požiūrio rezultatas buvo prekių ir paslaugų socialinių poreikių nepatenkinimas, atsižvelgiant į jų struktūrą, kuri nuolat keitėsi. Nepaisant to, kad esami skolinimo būdai buvo papildyti dar vienu, naudojant bendras galimybes, kurios buvo rengiamos ir diegiamos specialiuose bankuose nuo 1988 m. Pradžios, padėtis nepasikeitė. Dėl decentralizuoto ekonomikos valdymo pereinant prie rinkos ekonomikos, reikia pakeisti bankų sistemos vaidmenį ekonomikos valdymo mechanizmuose.
Kiekvienos rūšies savybės
Kredito metodai turi būti išsamiai išnagrinėti.
- Paskolos suteikimas likučiu. Tokiu atveju paskolos judėjimas vykdomas atsižvelgiant į objekto, kuriam ji yra išduota, vertės pasikeitimą. Paskola yra susijusi su kredituojamų verčių likučių judėjimu, kuris gali tarnauti kaip įvairios prekinės-materialiosios prigimties, nebaigtos gamybos vertės, gatavos prekės, atidėtos išlaidos, išsiųstos prekės. Dėl perteklinių atsargų augimo atsirado paskolos poreikis, o jas sumažinus reikėjo grąžinti tam tikrą jos dalį. Likučiai pasikeitė dėl atsargų apyvartos. Kai tik padidėjo kredituojami rezervai ir išlaidos, buvo išduota paskola, o sumažinus likučius paskola buvo grąžinta. Tokie skolinimo juridiniams asmenims būdai apima du laikotarpius: paskolos išdavimo ir grąžinimo laiką. Šiuo atveju paskola buvo kompensacinio pobūdžio, nes ji grąžino ūkio subjektams jų turimas lėšas, kurių atsargos buvo didesnės nei norma, o išlaidos viršijo normą.
- Paskolos apyvartai. Tokią paskolą lėmė materialiojo turto apyvarta, tai yra jų gavimas su vėlesnėmis išlaidomis, atsargų apyvartos pradžia ir pabaiga. Šiuo atveju paskola yra išimtinai mokėjimo pobūdžio, nes ji buvo išleista tik mokėjimams atlikti tuo metu, kai reikėjo pasiskolintų lėšų. Tokie skolinimo būdai pasiūlė, kad paskola bus grąžinta pasibaigus paskolos gavėjui visoms apyvartoms, visiškai laikantis prekių apyvartos plano. Šis metodas daro prielaidą, kad paskolos suteikimo ir grąžinimo laikotarpiai gali sutapti.
- Kreditavimas po bendrą objektą. Šis metodas yra pereinamasis laikotarpis nuo paskolų teikimo skirtingoms paskolų galimybėms iki paskolų suteikimo padidintoms paskoloms pagal vieną bendrą schemą, atsižvelgiant tik į apyvartą. Skolinimo pagal apyvartą metodai yra paskolos suteikimas bendroms įmonės atsargoms ir gamybos sąnaudos. Jie pamažu perleido visus ekonomikos sektorius.
Šiuo metu šie bankų skolinimo būdai gali būti vadinami apyvartos balansu, nes jie skolinimo ypatybes taiko pagal balansą ir pagal apyvartą.
Dabartinė padėtis
Dabar tokia tvarka yra teikiamos paskolos valstybinėms transporto, pramonės, statybų, žemės ūkio, tiekimo ir rinkodaros bei prekybos organizacijoms.
Verta paminėti, kad tokie skolinimo metodai ir principai ilgą laiką negali egzistuoti gryna forma, nes tai yra pereinamasis pasirinkimas. Tarp metodų poros yra tam tikrų prieštaravimų, todėl kiekvienu atveju jo bruožai tampa ryškesni viena iš krypčių. Kalbant apie naujas komercines struktūras, tai yra, privačios nuosavybės subjektus, paskolas išduoda komerciniai bankai, remdamiesi kitomis skolinimo formomis ir būdais, pasiskolintomis iš užsienio bankų praktikos.
Tarptautinė praktika
- Individualūs skolinimo būdai. Paskola suteikiama tam tikriems tiksliniams lėšų poreikiams patenkinti, o terminas yra žinomas iš anksto ir konkrečiai. Šis metodas yra pagrindinis, kai skolinama naujiems klientams, kurie dar neturi nusistovėjusios istorijos šiame banke. Paprastai ši finansavimo forma veikia kaip besąlyginė sutartis, tai yra, nuo paskolos sutarties sudarymo momento bankas privalo laiku įvykdyti tam tikrus įsipareigojimus.
- Skolinimo juridiniams asmenims metodai atidarant kredito liniją, tai yra suteikiant paskolą, yra padaryta neperžengiant kredito įstaigos anksčiau kredito gavėjui nustatyto limito, kuris bus naudojamas prireikus sumokant už tam tikru laikotarpiu jai pateiktus mokėjimo dokumentus.
Kredito linija: savybės
Ačiū atvirai kredito linija paskolos sąskaita galite sumokėti bet kuriuos atsiskaitymo dokumentus, nurodytus paskolos sutartyje, sudarytoje tarp banko ir kliento.
Kaip šios finansavimo formos bruožą galima išskirti, kad tai yra besąlyginė sutartis, privaloma bankui, o paprasta paskolos sutartis bus bendru sutarimu, tai yra, kad jos buvimas jau yra skolintojo įsipareigojimas suteikti paskolą. Jei naudojama kredito linija, bankas gali nutraukti sutartį, jei kliento finansinė padėtis pastebimai pablogėja arba jis nevykdo kitų sutarties sąlygų. Dėl vienokių ar kitokių priežasčių paskolos gavėjas turi teisę iš dalies ar visiškai nesinaudoti kredito linija. Esant staigiems rinkos sąlygų pokyčiams arba dėl teisinių apribojimų, pradinė kredito linijos suma gali būti pakeista.
Šalių teisės ir pareigos
Šiuolaikiniai skolinimo komerciniam bankui metodai naudojant kredito liniją rodo, kad klientas turi galimybę bet kada gauti paskolą be papildomų derybų su banku ir jokių specialių susitarimų. Tačiau bankas turi teisę atsisakyti suteikti paskolą klientui neviršydamas šiuo metu patvirtinto limito, jei nustatomas paskolos gavėjo finansinės būklės pablogėjimas.
Kredito linija paprastai atidaroma klientams, turintiems stabilią finansinę būklę ir gerą reputaciją.
Veislės
Kredito linija gali būti atnaujinama ir negrąžinama.Atidarius antrą tipą po paskolos išdavimo ir grąžinimo, kliento santykiai su banku bus užmegzti. Jei kredito linija keičiasi, paskola bus suteikta ir grąžinta neviršijant sutartos skolos ribos automatiniu režimu. Kredito linija taip pat gali būti nukreipta, jei bankas ją atidaro klientui, kad galėtų sumokėti už tam tikrų prekių pristatymą pagal vieną sutartį, kuri įgyvendinama konkrečiu laikotarpiu.
Kredito sąskaitos
Paskolos tipai ir būdai yra pagrindas renkantis paskolos sąskaitos formą ir tipą, naudojamą išduodant paskolą, o vėliau ją grąžinant, atsižvelgiant į banko interesus ir kliento poreikius. Kiekvienu atveju klientas gali atidaryti:
- paprasta paskolos sąskaita;
- speciali paskolos sąskaita;
- atsiskaitymo paskolos sąskaita.
Galite apsvarstyti kiekvieno iš jų ypatybes.
Paprastos paskolų sąskaitos
Ši rūšis paprastai naudojama finansų sektoriuje teikiant vienkartines paskolas. Skolos už šias sąskaitas grąžinamos paskolos gavėjo sutartais terminais, o pagrindas yra įsipareigojimo nurodymas. Pareiškėjui jie gali nedelsdami atidaryti kelias paprastas paskolų sąskaitas, jei tuo pačiu metu naudojasi paskola keliems objektams, todėl reikia išduoti paskolas skirtingomis sąlygomis, skirtingomis palūkanų normomis ir skirtingais laikotarpiais. Šis požiūris į paskolų apskaitą yra gana reikšmingas bankų kontrolei, ar paskolos davėjas grąžina laiku.
Paprasta paskolos sąskaita taip pat gali būti naudojama išduodant mokėjimą. prie šią paskolą periodiškai išleidžiamas, kai atsiranda poreikis. Taikant tokią sąskaitos naudojimo tvarką, susidariusi skola bus sutvarkyta pagal skubias aplinkybes - įsakymus įprastu būdu.
Speciali paskolos sąskaita
Tokio tipo sąskaitą paprastai atidaro paskolos gavėjas, kuriam nuolat reikia paskolų, kai paskola naudojama didžiąją mokėjimo operacijos dalį. Todėl kredito sąskaita kiekvieną kartą išduodama be dokumentų, ir ji sudaroma remiantis paskolos gavėjo bankui pateiktu įsipareigojimo pareiškimu.
Jei atidarysite specialią paskolos sąskaitą, paskolos bus išduodamos prireikus sumokant atsiskaitymo dokumentus. Jų grąžinimas bus atliekamas pervedant įplaukas tiesiai į specialią sąskaitą, nepervedant į atsiskaitomąją sąskaitą. Einamoji sąskaita naudojama kaip pagalbinė sąskaita, nes su ja atliekama labai mažai operacijų, daugiausia susijusių su darbo užmokesčio išmokėjimu ir pelno paskirstymu. Kiekvienas klientas gali atidaryti tik vieną specialią sąskaitą banke, pagal kurią paskolos bus išduodamos daugeliui objektų. Tuo pačiu metu jam gali būti atidarytos kelios paprastos sąskaitos, jei bankas nusprendžia, kad įmonei galima suteikti paskolą tam tikroms specifinėms operacijoms atlikti.
Vieningos atsiskaitymų ir paskolų sąskaitos
Šios rūšies sąskaita yra naudojama skolinti aukščiausios kategorijos skolininkams, pasižymintiems aukščiausiu mokumu ir kreditingumu. Ši sąskaita yra aukščiausia finansų įstaigos pasitikėjimo paskolos forma forma. Šios sąskaitos debete yra visi kliento mokėjimai, susiję su jos pagrindine veikla ir pelno paskirstymu, o pajamos ir kitos įplaukos įmonei bus įskaitytos į paskolą.
Pabaigoje
Bankai taip pat naudoja įvairius hipotekos skolinimo būdus, kurie apima paskolos suteikimą kiekvienam konkrečiam klientui naudojant asmeninį požiūrį ir įvertinant esamą situaciją bei gautos paskolos grąžinimo perspektyvas.
