Bankas yra svarbus šalies finansų sistemos elementas. Pinigų cirkuliacija pasaulyje ir atskirose valstijose neįmanoma be specialios, gerai veikiančios struktūros, kuri užtikrintų nenutrūkstamą lėšų srautą. Banko sąvoka, bankų klasifikacija yra susijusi su tų įvairių funkcijų, kurias atlieka šie konkretūs finansinės veiklos subjektai, apibrėžimu.
Banko koncepcija
Kapitalo judėjimui reikalingos specialios paslaugos, jas teikia bankai. Šios įmonės esmė yra išleisti ir gauti pinigus iš skirtingų asmenų. Bankas yra sukurtas tam, kad pritrauktų ir padėtų grynuosius pinigus bei iš to gautų pelną. Bankai veikia skubiai, grąžindami ir apmokėdami. Kuo skiriasi bankai ir kitos finansinės organizacijos? Tik jiems buvo suteiktos išimtinės teisės kaupti lėšas iš juridinių ir fizinių asmenų, tvarkyti finansus jų vardu ir tvarkyti fizinių bei juridinių asmenų sąskaitas. Kitos organizacijos turi teisę vykdyti tik vieną iš išvardytų veiklų. Bankai visada turi savo lėšas ir jie teikia dalį savo operacijų. Bet kokia bankų klasifikacija yra susijusi su jų išteklių specifika ir vykdomomis funkcijomis.
Banko funkcijos
Pradinė ir pagrindinė bankų funkcija yra saugoti grynuosius pinigus. Vėliau prie to pridedama svarbi veikla, tokia kaip atsiskaitymai tarp skirtingų žmonių ir organizacijų. Banko klientams nereikia jaudintis, kaip pinigai bus pristatyti į reikiamą vietą - tai yra banko rūpestis. Pinigų ir vertybių rinkimas yra dar viena bankų institucijų funkcija. Skolinimas yra banko pelningumo šaltinis ir svarbus jo vaidmuo finansų sistemoje. Paskolų išdavimas padeda padidinti pinigų pasiūlą ekonomikoje ir lemia jos augimą. Bankas vykdo funkciją - pritraukti pinigus iš fizinių ir juridinių asmenų, kad vėliau gautų pinigus. Visa tai ne tik suteikia galimybę bankams uždirbti pinigų, bet ir daro įtaką gamybos plėtrai ir visai ekonomikai. Priklausomai nuo rinkos, kurioje veikia finansų įstaiga, gali keistis jos funkcijos ir banko finansų klasifikacija. Tai gali patenkinti viešųjų grynųjų ar įmonių poreikius. Pirmuoju atveju bankas turi visas galimas funkcijas, antruoju atveju paprastai reikalaujama, kad bankas atliktų ribotą jų rinkinį.
Centrinio banko vaidmuo
Bet kokia bankų klasifikacija prasideda jų hierarchijos apibrėžimu. Aukščiausia vieta dviejų lygių bankų sistema paima centrinį banką. Jis atlieka specialias funkcijas, todėl nepatenka į bankų klasifikaciją, tiesą sakant, tai yra superbankas. Pagrindiniai jos uždaviniai yra šalies ekonomikos reguliavimas, pinigų emisijų kontrolė ir valdymas, šalies kredito organizacijų veiklos valdymas ir priežiūra, grynųjų ir vertybių kaupimas bei šalies rezervinių lėšų ir atsargų išsaugojimas, komercinių struktūrų aprūpinimas pinigais, finansinė parama ir vyriausybės paslaugos.
Centrinis bankas yra specifinė vertikali sistema, apimanti visus šalies dalykus. Tai užtikrina nacionalinės valiutos ir visos bankų sistemos stabilumą. Jos steigėja ir savininkė yra valstybė, ji taip pat deleguoja Centriniam bankui specialias teises, galias ir pareigas.
Banko operacijos
Komerciniai bankai yra nepriklausoma ir reikšminga grandis ekonomikoje.Pagrindinis jų tikslas yra pelnas, o tam jie gali atlikti daugybę skirtingų operacijų. Pačia bendriausia forma bankų operacijos klasifikuojamos taip:
- lėšų kaupimas, t.y., jų pritraukimas iš įvairių šaltinių aptarnavimui banke;
- lėšų paskirstymas, t.y., investavimo funkcijų ir operacijų atlikimas;
- Atsiskaitymo ir grynųjų pinigų operacijos klientų aptarnavimui.
Kiekvienoje iš šių didelių operacijų grupių išsiskiria įvairūs privatūs veiksmai. Taip pat operacijas galima suskirstyti į dvi grupes, atsižvelgiant į veiklos objektą ir uždavinius, šiuo atveju, jos paprastai skirstomos į pasyvias, aktyvias ir tarpines. Pasyviomis operacijomis siekiama suformuoti banko išteklių bazę. Aktyvus - paskirstyti išteklius pelnui. Tarpinės operacijos - banko veiksmų sistema, skatinanti finansinę apyvartą įstaigoje.
Dabartinių Rusijos įstatymų požiūriu komercinių bankų operacijų klasifikacija apima:
- kaupti lėšas iš juridinių ir fizinių asmenų indėlių;
- paskolų iš savo ir skolintų lėšų teikimas;
- banko garantijų išdavimas;
- klientų sąskaitų aptarnavimas;
- atsiskaitymo operacijos klientų vardu;
- Informacijos ir konsultavimo paslaugų teikimas;
- pinigų ir vertybių rinkimas;
- valiutų pirkimo ir pardavimo operacijos;
- kliento pinigų tvarkymas pagal sutartį su juo;
- operacijos su tauriaisiais metalais;
- laidavimas tretiesiems asmenims vykdant pareigas grynaisiais;
- lizingo operacijos.
Taip pat į šį veiksmų ratą gali būti įtrauktas nedidelis papildomų operacijų sąrašas. Bankams kai kurios operacijos gali būti prioritetinės ir tai gali tapti jų klasifikavimo pagrindu. Pavyzdžiui, yra investiciniai bankai ir daugiausia kreditai.
Bankų klasifikavimas pagal nuosavybės teises
Visos finansinės institucijos gali būti suskirstytos pagal pagrindinį savininką. Šiuo atveju komercinių bankų klasifikacija atrodo taip:
- valstybiniai bankai, įskaitant nacionalines ir savivaldybių institucijas;
- privatus
- mišrūs bankai, tokiose įstaigose tam tikra dalis priklauso valstybei.
Didžiausia išsivysčiusių šalių grupė yra privatūs bankai. Totalitarinėms valstybėms bankų veiklos sutelkimas yra tik valstybės rankose, kaip buvo, pavyzdžiui, Sovietų Sąjungoje.
Geografinė klasifikacija
Taip pat galima klasifikuoti bankus pagal jų vietą ir aptarnavimo srities aprėptį. Tokiu atveju išsiskirkite:
- tarptautiniai arba pasauliniai bankai, tai apima didelius tarptautinius bankus, turinčius atstovybes skirtingose šalyse;
- nacionalinis, veikiantis visoje šalyje;
- tarpregioninis, apimantis kelis regionus, bet ne visą valstybę;
- regioniniai ar vietiniai bankai, veikiantys tam tikroje srityje.
Mastelis
Operacijų apimtis, apyvartinių lėšų ir turto skaičius bei bankų dydis taip pat gali būti pagrindas jų klasifikavimui. Tokiu atveju įprasta atskirti dideles, vidutines ir mažas įstaigas. Filialų buvimas ar nebuvimas leidžia kalbėti apie vieną banką, bankų grupes ir tarpbankines asociacijas.
Specializacija
Pagal pagrindinę funkciją yra keli pagrindiniai bankų tipai:
- Hipoteka, pirmiausia teikianti paskolas, užtikrintas įgytu turtu;
- išleisti, tai yra, turėti galimybę išleisti grynuosius pinigus, dažniausiai tai yra šalies centriniai bankai;
- investicijos, kurios specializuojasi teikiant ilgalaikes paskolas įvairių pramonės šakų plėtrai;
- pasitikėjimas, užsiima pasitikėjimo (pasitikėjimo) operacijomis;
- kliringas, kurio pagrindinė operacija yra įmokų teikimas gyvenvietėse;
- santaupos ir paskolos, kurių pagrindinė funkcija yra lėšų kaupimas ir išmokėjimas siekiant pelno (šio tipo bankų paskolų klasifikacija yra susijusi su skolinimo sąlygomis ir dalykais, jis gali išduoti susijusias ir nesusijusias, individualias ir sindikuotas);
- mainai, kurių specializacija yra aptarnauti mainų operacijas;
- apskaita, pirmiausia vekselių apskaita;
- specialūs bankai, sukurti tam tikroms nacionalinio ir tarptautinio masto programoms vykdyti.
Šaltiniai
Bet kuris bankas yra vertingas visų pirma dėl savo išteklių, tai yra jo turimo kapitalo, užtikrinančio aktyvių operacijų vykdymą. Piniginiai ištekliai banko veikloje atlieka tokias funkcijas kaip:
- apsauginiai, tai yra, jie garantuoja operacijų vykdymą - indėliai, indėliai, draudžia kreditorių interesus;
- norminis, teisinis ir norminis banko veiklos reguliavimas vykdomas įvertinus jo išteklius;
- operatyviniai, ištekliai sudaro materialinę banko bazę.
Banko ištekliai gali būti klasifikuojami dėl kelių priežasčių. Pagrindinis išteklių paskirstymo pagrindas yra jų šaltinis, šiuo atveju galime kalbėti apie savo, pasiskolintus ir įgytus išteklius. Pirmieji apima įstatinį kapitalą, banko lėšas (draudimas, rezervas) ir nepaskirstytąjį pelną. Antrasis - banko paskolos ne depozitoriumo pagrindu. Trečiąją grupę sudaro įvairių asmenų pritrauktos lėšos (indėliai ir indėliai). Be to, jei įmanoma, išteklius galima suskirstyti į nuolatinius ir laikinuosius bei mobilizacijos vietoje - tuos, kuriuos gauna kituose bankuose ir kuriuos mobilizuoja pats bankas.
Banko stabilumas
Išsami banko savybė, vadinama tvarumu, siejama su finansų įstaigos sugebėjimu atlaikyti ekonomikos svyravimus ir užtikrintai vystytis pagal prognozes. Stabilumo veiksniai gali būti išorinė ir vidinė tvarka. Pagrindinis stabilios plėtros rodiklis yra banko pelningumas. Pakankamas turtas ir atsarginiai fondai leidžia bankui atlaikyti išorinį destabilizuojantį poveikį. Tradicinis banko pajamų klasifikavimas išskiria palūkanų ir ne palūkanų pajamas. Pirmąją pajamų rūšį sudaro mokesčiai už paskolų teikimą, operacijas su vertybiniais popieriais ir atsiskaitymų klientų paslaugas. Antroji rūšis apima pajamas iš operacijų užsienio valiutomis, tauriųjų metalų, pelną iš įvairių paslaugų teikimo (seifų nuomos, surinkimo, atsiskaitymo operacijų, banko garantijų išdavimo). Kuo didesnė banko pajamų diversifikacija, tuo didesnis jos tvarumas.
Banko rizika
Bankininkystė yra didelės rizikos sritis. Yra išorinių ir vidinių grėsmių, kurios gali destabilizuoti finansinės organizacijos padėtį. Tradicinis rizikos klasifikacija Bankas išskiria šias veisles:
- išorinė, t.y., nepriklausoma nuo banko veiklos;
- vidinis, atitinkamai, atsirandantis dėl banko veiksmų.
Taip pat galite pavadinti tokius rizikos rūšys kaip reguliuojama ir nereglamentuojama, sudėtinga ir privati, rizika balanso ir nebalansiniuose sandoriuose.
