Bankai egzistuoja labai ilgą laiką, tačiau jų prigimties klausimas yra gana dviprasmiškas. Yra net keli šios sąvokos apibrėžimai. Dažniausiai pasitaikančios: bankas yra finansų įstaiga, užsiimanti grynųjų pinigų ir santaupų kaupimu, paskolų teikimu, atsiskaitymų grynaisiais įgyvendinimu, vekselių ir kitų vertybinių popierių išleidimu ir apskaita, operacijomis užsienio valiutomis ir auksu, pinigų išleidimu, taip pat kitomis užduotimis.
Bendroji savybė
Bankininkystės veikla išreiškiama keliais pagrindiniais aspektais:
- pinigų ir vertybinių popierių depozitoriumas;
- institucija, organizacija;
- ekonomikos valdymo organas;
- mainų agentas;
- kredito įmonė.
Teisiniai pagrindai
Kaip ir bet kuriai kitai organizacijai, tokiai struktūrai yra tam tikra tvarka, aiškiai apibrėžta federaliniame įstatyme. Federaliniame įstatyme „Bankai ir bankininkystė“ sakoma, kad bankas yra kredito įstaiga, turinti išimtinę teisę atlikti tokių operacijų derinį: pritraukti fizinių ir juridinių asmenų indėlius, vėliau juos įnešti savo vardu ir savo sąskaita pagal jų grąžinimo, apmokėjimo sąlygas. banko sąskaitų atidarymas juridiniams ir fiziniams asmenims su vėlesniu jų aptarnavimu.
Ekonominiu požiūriu
Šiuolaikinėje ekonomikos teorijoje bankai laikomi specialia tarpininkų rūšimi finansų sektoriuje. Šiuo aspektu jiems būdingi tokie esminiai bruožai:
- bankas, kaip ir bet kuris finansinis tarpininkas, keičiasi skoliniais įsipareigojimais, ty bankas išleidžia savo skolinius įsipareigojimus, o tokiu pagrindu sutelktas turtas yra nurodomas jo vardu kitų emitentų išleistuose skoliniuose įsipareigojimuose;
- bankai suformuoja savo įsipareigojimus, kurių pagrindas yra indėlių suma. Kadangi tokia struktūra veikia kaip tarpininkas, ji prisiima besąlyginius įsipareigojimus su fiksuota skolų suma fiziniams ar juridiniams asmenims;
- bankinės operacijos ir bankinė veikla rodo, kad bankas kaip indėlis ir finansinis tarpininkas turi aukštą „finansinio sverto“ lygį, tai yra skolintų lėšų dalį, nurodytą įsipareigojimų struktūroje. Kredito ištekliai formuojami daugiausia pasiskolintų lėšų pagrindu, todėl jie tampa nepriklausomi nuo vidinių ir išorinių veiksnių. Štai kodėl centrinį banką ir kitas įstaigas turėtų nuolat prižiūrėti bankininkystė;
- bankas turi teisę atidaryti ir tvarkyti einamąsias, atsiskaitymų, valiutines ir kitas sąskaitas, išleisti negrynąsias mokėjimo priemones, taip pat tuo pagrindu užtikrinti visos mokėjimo sistemos veikimą.
Bendradarbiavimas su kitais subjektais
Kaip finansinis tarpininkas, bankas priima grynųjų indėlius iš įvairių ekonominių santykių subjektų, o paskui juos skolina kitiems subjektams skirtingais laikotarpiais. Pirmaisiais atvejais pinigus galima grąžinti pareikalavus arba be išankstinio įspėjimo, tuo tarpu pastariesiems pinigų paprastai reikia ilgesniam laikotarpiui. Taip pat yra tokių subjektų, kurie nori skolinti pinigus, tačiau nori juos susigrąžinti tuo metu, kai jų reikia. Tuo pačiu metu yra ir subjektų, kuriems reikia skolintis pinigų, tačiau su sąlyga, kad jie grąžinami tik po tam tikro laiko.
Pasirodo, jie tiesiog negali tiesiogiai vykdyti verslo.Bankininkystė yra priemonė trumpalaikius indėlius paversti ilgalaikėmis paskolomis. Bankas dirba kaip tarpininkas, priima indėlius, moka palūkanas, išduoda paskolas, priskirdamas didesnes palūkanas skolininkui. Pasirodo, jis atleidžia indėlininką nuo būtinybės nuodugniai patikrinti skolininko patikimumą.
Funkcijos
Bankininkystė, kurios koncepcija čia nagrinėjama, atlieka tam tikras funkcijas, būtent: kaupia lėšas; pinigų apyvartos reguliavimas; išteklių pertvarka. Bankai, aptarnaudami indėlininkus ir skolininkus, siekia gauti pelno, o ši kokybė prilygsta bet kurioms komercinėms organizacijoms. Bankininkystė yra pagrįsta tuo, kad kuo daugiau pinigų jis gali paskolinti, tuo didesnis bus jo visas pelnas.
Bet bankui neleidžiama skolinti visų lėšų, nes jis turi turėti pakankamai likvidžio turto, kad galėtų laiku įvykdyti indėlininkų reikalavimus mokėjimams. Ir tai yra bankininko dilema: kuo didesnis likvidumas tokios formos, kokia yra lėšos, tuo mažesnė grąžos norma. Saugodamas grynuosius pinigus, tai yra pačią likvidžiausią formą, bankas visai negauna pelno.
Banko užduotys darbe
Bankas turi laikytis labai specifinių proporcijų, susijusių su likvidumo sumažinimu iki skolinimo maksimizavimo iki žemiausio lygio, kuriame darbas vis dar bus saugus. Šią užduotį tam tikru mastu palengvino oficialios reguliavimo institucijos, tačiau bankai vis dar turi daug galimybių užsiimti verslu.
Pelningumo ir likvidumo reikalavimų konfliktas yra tiesioginis grupių, suteikiančių organizacijai finansinius išteklius, interesų susikirtimo rezultatas: investuotojai ir akcininkai. Akcininkai kartu valdo banko turtą, todėl jie yra labai suinteresuoti gauti kapitalo grąžą, į kurią iš pradžių investavo. Investuotojai teikia didžiąją banko naudojamų lėšų dalį, todėl jiems reikalinga galimybė išimti savo lėšas iš sąskaitų be išankstinio įspėjimo, taip pat patikimas jų saugojimas. Gero banko užduotis yra galimybė suderinti šių grupių interesus, kitaip praras akcininkai arba investuotojai.
Koks yra pagrindas?
Bankininkystė turėtų būti sutelkta į laisvo kapitalo ir išteklių, reikalingų paprastam ir išplėstiniam atgaminimui, sutelkimą, racionalizuojant ir racionalizuojant pinigų apyvartą.
Bankų tipai ir formos
Bankų sistemą kaip nuolat besivystančių ir sąveikaujančių kredito ir finansų sektoriaus institucijų vienybę, kuri visiškai ar iš dalies vykdo bankines operacijas, atsižvelgiant į vertinimo kriterijų, galima klasifikuoti taip:
- nuosavybės teise tai yra valstybinės, kooperatinės, akcinės ir mišrios struktūros. Daugelyje šalių visas centrinio banko kapitalas priklauso valstybei, o kartais valstybei priklauso tik 50 proc. Bankininkystė Rusijoje rodo, kad centrinio banko kapitalas visiškai priklauso valstybei;
- pagal teisinę formą bankai gali būti suskirstyti į uždaras ir atvirąsias akcines bendroves, taip pat į ribotos atsakomybės bendroves;
- pagal funkcinę paskirtį yra indėlių, emisijos ir komerciniai bankai. Pirmieji priima indėlius iš visuomenės, antrieji vykdo banknotų išleidimą, o treti užsiima viskuo, ką leidžia įstatymai;
- įprasta atskirti specializuotus ir universalius bankus pagal atliekamų operacijų pobūdį. Europai pastarieji yra būdingi, o JAV - pirmiesiems. Visuotinai pripažįstama, kad specializacija gali padidinti klientų aptarnavimo lygį, taip pat sumažinti operacijų banke išlaidas;
- pagal šakų skaičių tai gali būti šakos ir kelių šakų struktūros;
- paslaugų sektoriuje - tarptautiniame, nacionaliniame, tarpregioniniame ir regioniniame;
- pagal veiklos mastą išskiriami maži, vidutiniai, dideli ir konsorciumai, taip pat tarpbankinės asociacijos.
Išimtis
Atskirai išskiriama Rusijos Federacijos bankų veikla specialiesiems tikslams, o struktūra vykdo operacijas pagal vykdomosios valdžios nurodymus. Tokie bankai yra įgalioti, o jų finansavimą vykdo valstybinės programos. Bankų sistemos elementai taip pat yra įmonės ir paslaugos, teikiančios metodines, informacines, mokslo, personalo ir ryšių paslaugas.
Nukrypimas nuo įstatymų
Pagal bankų įstatymo normas bankininkystės veikla susideda iš to, kad tai yra profesionali verslininkų veikla, pritraukianti finansinį turtą, kad vėliau būtų investuojama jo vardu, atsižvelgiant į grąžinimo, mokėjimo ir skubos sąlygas. Veiklos esmė šiuo atveju yra kredito organizacijų ir nebankinių struktūrų banko operacijų sudarymas.
Neteisėta bankininkystė pagal Baudžiamojo kodekso 172 straipsnis sudaro sistemingai padarytus neteisėtus veiksmus, susijusius su bankinių paslaugų teikimu. Nesvarbu, kuriuo metu tai buvo atlikta siekiant pripažinti jos baudžiamąją bausmę. Pvz., Juridinio asmens neteisėtos bankininkystės veiklos požymiai kelia gyventojų susidomėjimą pinigais neturint atitinkamos licencijos ir registracijos kredito įstaigoje.
Neteisėta bankinė veikla taip pat vertinama iš objektyviosios pusės, kurioje išskiriami ne veiksmai be valstybės registracijos ar specialaus leidimo, bet neveikimas, tai yra įstatymų nesilaikymas leidimo ar registracijos atžvilgiu.
Kaip pradėti
Skirtingai nuo kitų verslo struktūrų, bankai gali pradėti dirbti tik užsiregistravę savo valstybės centriniame banke. Po to organizacija turi pateikti visus dokumentus, patvirtinančius visišką įstatinio kapitalo sumokėjimą, o po to jai bus išduotas leidimas, kuriame išvardytos įstaigos turimos operacijos, taip pat valiuta, kuria jos bus atliktos. Tik tada bankas ir bankinė veikla gali būti laikomi legaliais.
Teisinės apeliacijos dėl sprendimo atsisakyti įregistruoti apeliacija arba toliau vykdyti operacijas, prieštaraujančias teismo įsakymui panaikinti registraciją, yra neteisėta.
