Straipsnyje mes apsvarstysime, kaip patikrinti sandorio šalies patikimumą. Firmos gali atrodyti gana gerai išoriškai, turėdamos gražų biurą ir mandagų pardavimų skyrių, o didžiulės skolos kartu su nuolatiniais teismais gali būti padengtos viduje, o direktorius netgi gali veikti.
Kodėl verta tikrinti kitas šalis?
Ką mums sako nuostata dėl sandorio šalių patikimumo tikrinimo? Nesąžiningos įmonės labai gerai klastoja savo reputaciją. Jokiu būdu negalima pasitikėti reklama internete, be to, dosniomis nuolaidomis ar brangiais kostiumais. Štai kodėl būtina patikrinti rangovų dokumentus.
Negalite bendradarbiauti su efemeriu
Sandorio šalimi gali pasirodyti tiesiog tokia įmonė, kuri buvo sukurta prieš savaitę būtent tam, kad pasitrauktų iš kliento ir išnyktų visam laikui. Tokiu atveju galite tik prarasti pinigus, bet tai taip pat nemalonu.
Gali paaiškėti, kad įmonės visai nėra. Yra svetainė, yra vardas ir sąskaita pinigų pervedimams, tačiau juridinio asmens nėra, o tiesiogiai už organizacijos slepiasi įvairūs apgavikai.
Sukčiavimo skaičiavimas
Sandorio šalis gali vykdyti finansinius nusikaltimus, pavyzdžiui, užsiimti grynaisiais arba gauti neteisėtų kredito skolų. Esant tokiai situacijai, teisėsaugos institucijos tikrins ne tik kitas šalis, bet ir jos partnerius.
Mokesčių klausimai
Jei ši įstaiga mano, kad įmonė nepakankamai patikrino potencialios kitos sandorio šalies sąžiningumą, nauda gali būti atmesta. Tai yra, organizacija negalės mokėti mažiau mokesčių ar taikyti lengvatinio tarifo. Dabar išsiaiškinsime, kurie darbai pirmiausia turėtų būti nagrinėjami.
Kaip patikrinti sandorio šalies patikimumą?
Siekiant sumažinti mokesčių riziką, prieš sudarant sandorį, mokesčių mokėtojams patariama paprašyti dokumentų, patvirtinančių audituojamų sandorio šalių teisnumą ir sugebėjimą įvykdyti visus prisiimtus įsipareigojimus. Bendrovėms patariama prašyti šių vertybinių popierių, kad būtų patikrintos kitos sandorių šalys:
- Organizacijos įstatų reikalavimas.
- Informacijos apie organizaciją pažymėjimo buvimas IP, EGRIP, registre.
- Įmonės ar individualaus verslininko registracijos mokesčių inspekcijoje pažymėjimas.
- Ištrauka iš organizacijos registro.
- Vidutinis darbuotojų skaičius.
- Mokesčių ir apskaitos ataskaitų teikimas.
- Galimybė gauti licenciją, jei tai yra būtina veikla.
- Informacija apie transporto priemones sudarant prekių tiekimo ar gabenimo sutartį.
- Informacija apie statybinę įrangą, kai įmonė vykdo rangos darbus.
Dokumentų, skirtų patikrinti kitos sandorio šalies patikimumą, sąrašas paprastai yra standartinis. Visi pateikti dokumentai turi būti tinkamai patvirtinti, tai yra, parašu ir antspaudu. Reikalingas vadovo paskyrimą patvirtinantis dokumentas. Šiuo atveju mes kalbame apie visuotinio susirinkimo sprendimą ir skyrimo tvarką.
Pagrindinė technika: kas tai?
Sandorio šalių patikimumo tikrinimo metodika apima pagrindinių organizacijos, su kuria įmonė ketina sudaryti sutartį, duomenų tyrimą.Tam paimtas nemokamas išrašas „USRLE“, kuriame jie žvelgia į bendruosius duomenis: registracijos datą kartu su adresu, registruotu kapitalu, telefonais, vadovų ir steigėjų vardais, organizacijos veiklos rūšimis. Ataskaitos yra viešai prieinamos mokesčių tinklalapyje, sandorio šalis gali būti patikrinta PSRN, TIN arba vardu.
Turime patikrinti, ar visa tai sutampa su lūkesčiais ir kartu su sveiku protu. Bus labai keista, jei įmonė sudarys armatūros tiekimo sutartį su įmone, užsiimančia vaikų vakarėliais.
Nerimą keliantis ženklas yra daugybė skirtingų įmonės veiklos rūšių: nuo maisto pardavimo iki naftos perdirbimo. Tai gali būti staigios organizacijos, naudojamos pinigų siurbimui, simptomas. O būtinos rūšies veiklos, susijusios su sandoriu, nebuvimas, mokesčių inspekcijos teigimu, yra vienas iš vienos dienos įmonės požymių.
Sandorio šalies adreso patikrinimas
Geriausia paprašyti organizacijos kortelės ir patikrinti kitos šalies patikimumą. Turite išsiaiškinti, ar adresas yra masinis. Šis terminas reiškia daugybę bendrovių, kurios paprasčiausiai perka ją, kad galėtų užsiregistruoti internete. Joje gali būti tūkstančiai skirtingų kompanijų.
Tai gali reikšti, kad kita šalis nėra deklaruotoje vietoje. Todėl kilus bet kokiam konfliktui jį bus nepaprastai sunku rasti. Registracijai įgytas masinis adresas pats savaime negali reikšti, kad kita šalis yra nepatikima. Tačiau bendrame audito paveiksle turiu būti budrus.
Žemiau pateiktas pavyzdys, kaip patikrinti sandorio šalių patikimumą.
Patikrinkite, ar įmonės direktorius buvo diskvalifikuotas
Diskvalifikuotų asmenų sąraše verta ieškoti sandorio šalies vadovo. Taip pat būtina išsiaiškinti informaciją apie tuos, kurie per teismą atsisakė vadovauti šiam partneriui. Diskvalifikuotiems direktoriams neleidžiama valdyti įmonės ar sudaryti sutarčių. Paprastai jie nieko negali padaryti organizacijos vardu, jei tai daro tik sudarytas įgaliojimas. Už iniciatyvą tokiam asmeniui gresia administracinė atsakomybė. Vis dėlto kaip patikrinti sandorio šalies patikimumą?
Paaiškinkite, koks verslas vykdomas - mažas ar vidutinis
Reikėtų įsibrauti į registrą, kuriam tipui priklauso kita sandorio šalis. Tai parodys įmonės apyvartos lygį su darbuotojų skaičiumi organizacijoje. Remiantis oficialiais duomenimis, mažose įmonėse gali būti iki šimto darbuotojų, o vidutinėse - nuo 101 iki 250 žmonių. Vienos dienos firmos ar apgaulingos organizacijos neįdarbins tiek daug žmonių.
Sužinokite, ar kita šalis nėra bankrutavusi
Federalinis registras gali paaiškinti informaciją apie tai. Tuo atveju, jei prieš tai buvo iškelta bankroto byla ir jos veikla buvo sustabdyta, ji iš viso negali sudaryti jokių sandorių. Bendradarbiauti su tokia įmone paprastai neįmanoma.
Jei bankrotas dar tik prasidėjo, turėtumėte šiek tiek palaukti, nes tokia finansinė padėtis gali stabilizuotis. Kai būsimasis partneris savarankiškai pateikia bankroto bylą, greičiausiai jis tiesiog gudrus, neturi pinigų ir geriausia su tuo nesikišti. Dabar apsvarstykite bendradarbiavimo su užsienio priešininkais klausimą.
Kaip patikrinti užsienio sandorio šalies patikimumą?
Kai reguliavimo institucija sužino, kad Rusijos įmonė yra nepatyrusi arba tyčia pradeda bendradarbiauti su abejotina šalies įmone, pirmoji kaltinama mokesčių vengimu ir ją tikrina mokesčių inspektoriai.
Jei įtariama, kad ji bendradarbiauja su nepatikima užsienio šalimi, tada jos darbas bus įtrauktas į federalinę mokesčių tarnybą, taip pat muitinės tarnybą, užsienio valiutos ir eksporto kontrolės institucijas. Šiuo atžvilgiu turėtumėte sužinoti apie tai, kaip prieš planuodami bendrą veiklą galite patikrinti užsienio juridinį asmenį.
Kodėl man reikia patikrinti užsienio sandorio šalį?
Nesvarbu, ar įmonė vykdo užsienio prekybos veiklą, ar ji veikia tik savo šalyje. Manoma, kad būtina patikrinti teisinę ir finansinę kitų sandorių šalių būklę. Šio tyrimo tikslas - bandymas apsisaugoti nuo finansinės rizikos, įvertinti galimą bendradarbiavimo naudą ir išvengti problemų ateityje.
Neprašydama dokumentų iš kitos sandorio šalies, įmonė rizikuoja būti apgauta - ji gali turėti visų rūšių inkaso su skolomis, o jų buvimas grasina sutrikdyti pinigų gavimo pagal sutartį laikotarpį.
Arba galite sudaryti sutartį su asmeniu, neturinčiu teisės to daryti, ir nėra oficialiu įmonės atstovu, tada popierius bus paskelbtas negaliojančiu. Jei staiga paaiškėja, kad tam tikra įmonės veikla prieštarauja Rusijos įstatymų reikalavimams, ji bus paskelbta neveikiančia, o tai reiškia, kad visos sudarytos sutartys yra nutraukiamos be kompensacijos. Dėl bet kokių problemų įmonė patiria finansinius nuostolius.
Jei Rusijos valstybinės struktūros, atsakingos už užsienio prekybos veiklą, staiga pastebi, kad organizacija susisiejo su abejotina užsienio įmone, tada visos jos paraiškos bus atmestos. Be to, tam tikros institucijos gali atlikti išsamų auditą.
Kas prižiūrės?
Visų pirma, tai yra šios paslaugos:
- Mokesčių patikrinimas. Mokesčių lengvatos nebus atmestos.
- Valiutų ir eksporto kontrolės institucijos. Valstybinių struktūrų darbuotojams vadovybė nurodys atlikti įmonės finansinio verslo auditą.
- Muitinės tarnyba Krovinys, išsiųstas susitarus su abejotinomis įmonėmis, bus atidėtas pasienyje.
- Bankininkystės įstaiga.
Kad rengiamos įtartinos operacijos, banko darbuotojams bus pranešta apie valiutos ir eksporto kontrolę. Tam, kad nesukeltų įtarimų dėl nusikalstamo sąmokslo ar įžūlumo mokesčių tarnyboje dėl mokesčių vengimo, pirmiausia reikalingas užsienio organizacijos auditas ir reikalingi jai įgyvendinti reikalingi dokumentai. Net arbitražo teismas įvedė tokią sąvoką kaip „deramas kruopštumas renkantis kitą sandorio šalį“. Neatsisakę patikrinimo procedūrų, gali atsirasti mokestinė prievolė. Mes ištyrėme, kaip patikrinti sandorio šalies patikimumą.