Regler for intern kontrol til bekæmpelse af legalisering

Organisationens interne kontrol er aktiviteter, der sigter mod at identificere operationer, der er underlagt obligatorisk tilsyn. Disse inkluderer, men er ikke begrænset til, transaktioner med kontanter og anden ejendom relateret til hvidvaskning af ulovligt opnåede indtægter samt finansiering af terrorisme. For at sikre et effektivt tilsyn udvikles interne kontrolregler. En prøve af dette dokument vil blive beskrevet i artiklen.

De vigtigste aktiviteter

Den centrale opgave med intern kontrol er at forhindre organisering af operationer i forbindelse med legalisering af ulovligt opnåede overskud samt finansiering af terrorisme. Denne aktivitet involverer en række aktiviteter, hvis implementering løser opgaverne. Især overvejes følgende foranstaltninger:

1. Organisering og implementering af intern kontrol.
2. Obligatorisk tilsyn.
3. Oprettelse af forbud mod at informere klienter og andre enheder om foranstaltninger, der er truffet for at bekæmpe hvidvaskning af udbytte i forbindelse med finansiering af terrorisme og opnået med kriminelle midler. Undtagelsen er tilfælde, hvor personer bliver underrettet om suspension af operationer, afslag på at udføre ordrer til at udføre økonomiske handlinger og indgå en indskudsaftale (konto) samt behovet for at fremlægge dokumentation på grundlag fastlagt i føderal lov.
4. Andre foranstaltninger, der er omhandlet i lovgivningsmæssige vedtagelser.

krav

For den mest effektive implementering af de udviklede foranstaltninger er ledelsen forpligtet til at sikre gennemførelsen af ​​de bestemmelser, der indeholder regler for intern kontrol til at modvirke legalisering af ulovlig indkomst. I dette tilfælde skal følgende krav være opfyldt:

1. Alle medarbejdere skal deltage i processen, uanset hvilke stillinger de har.
2. Oplysninger opnået gennem overvågning holdes fortrolige.
3. Medarbejdere bør udelukkes fra hvidvaskning af penge.
4. Det er nødvendigt at sikre fortrolighed af oplysninger om lokale dokumenter i virksomheden, der er designet til at forhindre ulovlige handlinger.
5. Det autoriserede tilsynsstatsorgan skal straks og fuldt ud give oplysninger, der er relateret til gennemførelsen af ​​intern kontrol.
6. Under processen er det nødvendigt at anvende effektive metoder til vurdering af risici i forbindelse med hvidvaskning af indkomst.

Når der foretages ændringer i den føderale lovgivning eller andre brancheforskrifter, justeres organisationens interne kontrolregler i overensstemmelse hermed. Dette skal ske inden for en måned efter datoen for ikrafttrædelsen af ​​de nye bestemmelser i forbundsloven.

Ansvarlige personer

De etableres af autoriserede medarbejdere, der udvikler regler for intern kontrol. For at legalisere ulovlig indkomst kan en række forskellige operationer udføres. I denne forbindelse skal de enheder, der er ansvarlige for gennemførelsen af ​​kravene, såvel som personer, der udøver operationer med penge og anden ejendom, opfylde visse krav.

Kvalifikationsbetingelser

De interne kontrolregler for at modvirke legalisering af ulovligt overskud stiller følgende krav:

1. Tilstedeværelsen af ​​gymnasiet inden for træning, specialiteter, der hører til den udvidede gruppe inden for disciplinen "Økonomi og ledelse" eller "Jurisprudence".I mangel af uddannelse kræves mindst 2 års erhvervserfaring i stillinger, der vedrører opfyldelsen af ​​forpligtelserne til at bekæmpe hvidvaskning af kriminelt udbytte og midler, der bruges til finansiering af terrorisme.
2. Bestået særlig træning.

Vigtigt punkt

For forretningsførere er der visse muligheder. Når de interne kontrolregler implementeres, kan et selskab med henblik på at forhindre hvidvaskning af ulovligt udbytte oprette eller definere en strukturel enhed, der er bemyndiget til at yde passende kontrol. Samtidig skal der tages hensyn til specifikationerne i virksomhedsstrukturen, personale, kundegrundlag og niveauet af risici forbundet med de operationer, der skal udføres. Reglerne for intern kontrol inkluderer en beskrivelse af overvågningssystemet i virksomheden og dets filialer samt proceduren, i overensstemmelse med hvilken enhederne interagerer om spørgsmål, der er forbundet med gennemførelsen af ​​lovkravene.

programmer

Regler for intern kontrol beskriver følgende systemer:

1. Implementere lokalt tilsyn.
2. Identifikation af kunder, deres repræsentanter eller modtagere, gavnlige ejere.
3. Undersøgelse af fag ved optagelse i tjeneste og i processen med at levere tjenester i henhold til en kontrakt.
4. Skøn over graden af ​​risiko, når klienter udfører transaktioner i forbindelse med hvidvaskning af udbytte, der blev opnået ulovligt eller relateret til finansiering af terroraktiviteter.
5. Identifikation af procedurer, der er underlagt obligatorisk kontrol, transaktioner med tegn på forbindelse med legalisering af kriminelt overskud eller midler, der er brugt til at omgå lovgivning.
6. Dokumentær datafangst.
7. Regulering af proceduren for handlinger i tilfælde af afvisning af at udføre kundeordrer til at gennemføre operationer.
8. Regulering af reglerne for suspension af processer i overensstemmelse med føderal lov.
9. Regulering af indefrysning (blokering) af penge og anden ejendom i overensstemmelse med lovgivningsmæssige krav.
10. Uddannelse og uddannelse af medarbejdere inden for modvirkning af legalisering af overskud opnået ved overtrædelse af loven eller med henblik på finansiering af terroraktiviteter.
11. Tilsyn med tilsyn med transaktioner og operationer.
12. Opbevaring af data og materialer, der er opnået under implementeringen af ​​lokale kontrolprogrammer.

Dokumentfunktioner

Reglerne for intern kontrol regulerer de grundlæggende elementer i virksomhedens aktiviteter inden for forebyggelse af hvidvaskning af indtægter, der blev opnået ulovligt, samt dem, der er beregnet til at finansiere terrorbegivenheder. Dokumentet formulerer pligter og rettigheder samt proceduren for virksomhedens ansatte til at implementere kravene i lovgivningsmæssige retsakter. Reglerne for intern kontrol fastsætter fristerne for implementering af opgaver, der er tildelt medarbejdere. Dokumentet definerer de personer, der er ansvarlige for gennemførelsen af ​​bestemmelserne.

konklusion

Legalisering af indkomst, der blev opnået ulovligt, samt finansiering af terrorisme, er i dag et af verdens mest presserende problemer. I næsten alle stater vedtages love for at begrænse sådanne aktiviteter. Regeringer udvikler statslige programmer og sæt sæt til formål at løse disse problemer. I mellemtiden bør alle deltagere i civil handel være involveret i forebyggelsen af ​​hvidvaskning af ulovlige midler og finansiering af terrorisme.

Det særlige ansvar ligger hos monetære institutioner. Det er i dem, at der ofte foretages ulovlige transaktioner. I denne henseende lægger staten særlig vægt på kontrollen med finansielle transaktioner.For at gennemføre lovgivningsmæssige krav skal virksomhederne have et lokalt dokument, der fastlægger reglerne for intern kontrol, under hensyntagen til de enkelte selskabers detaljer. I strukturer, hvis arbejde er forbundet med finansielle og ejendomstransaktioner, skal ledere nærme sig implementeringen af ​​opgaver med alt ansvar. Medarbejdere, der er tilknyttet operationer, skal have det rette niveau for kvalifikation, uddannelse og erhvervserfaring. Intern kontrol udføres med konstant interaktion mellem organisatoriske enheder.