Overholdelse er det fundament, hvorpå organisationens kontrolsystem er bygget. Dette er en væsentlig del af ledelsen. Men det er meget vanskeligt at tilpasse overholdelseskontrol til organisationens interne regler.
hjerte
På enhver virksomhed er der mange typer kontrol af menneskelige, tekniske, administrative ressourcer, der er indbygget i forretningsprocesser for at overholde standarder og krav. Når man opretter en virksomhed, dannes der lovpligtige dokumenter, der formuleres principperne for virksomhedsstyring. Men når forretningsprocesser bliver mere komplekse, bliver det sværere at overholde reglerne.
Væksten i teknologiske processer, udvidelse af personale og produktdiversificering kræver et komplekst styringssystem. Du kan opnå gode økonomiske indikatorer, men efter at have kontrolleret organisationen af det regulerende organ og fastsat en bøde, kan du få en række problemer. Reputationsrisici føre til et tab af markedsandel, et fald i salgsmængder osv. Samtidig kan juridiske risici opstå. Låntageren kan kræve hurtig tilbagebetaling af gælden i tilfælde af en forringelse af virksomhedens økonomiske resultat.
Det vil sige, at reglerne er nødvendige for at overholde dem. Du har også brug for en person, der er ansvarlig for at introducere en teknologi, der gør det muligt for en virksomhed at vokse og overholde etablerede standarder med ankomsten af en ny regel eller et krav og indtil dens omdannelse. I vestlig praksis udføres disse funktioner af en compliance manager.
Kravcyklus
Hver nye ordre eller dekret gennemgår en række faser:
- udseende (diskussion af projektet);
- godkendelse (underskrivelse af dokumentet);
- kravets ikrafttræden
- transformation (ændring af parametre);
- annullering af ordren på grund af udseendet af en ny eller på grund af nytteløshed.
At danne nye processer analogt med de gamle er ansvaret for den leder, der er ansvarlig for overholdelse. Hvad betyder dette? Lederen skal have et stort sæt viden og færdigheder, deltage i oprettelsen af en dokumentarisk base og føre tilsyn med personalets træningsproblemer. Han kan også retfærdiggøre budgettet, hvis der er behov for yderligere finansiering til gennemførelsen af den nye ordre.
Overholdelsesstyring består ikke kun i at etablere interne relationer, men også eksterne. Lederen skal opretholde relationer med andre afdelinger, kontrollerende strukturer (revisorer, sikkerhedstjeneste osv.). Med et veletableret arbejde fra manageren og alle de nævnte tjenester er det muligt at få synergistisk effekt til fordel for den fælles sag for en finansiel organisation.
Sådan tilpasses et compliance-system i en organisation
Oprettelse af et produkt forventer virksomheden at modtage overskud og andre fordele i form af en konkurrencefordel. Men på samme tid kan du ikke dirigere alle forretningsprocesser til at generere indkomst. Ellers er kontrolsystemet halt. Overholdelse kaldes for at rette en situation. Hvad betyder dette? Samtidig med frigivelsen af produktet skal du forberede den software, der er nødvendig til analyse af salget i overensstemmelse med interne krav.
Når du udvikler et kontrolcenter for overholdelse, skal du huske den gyldne regel: Prisen for kontrol skal være mindre end tabet fra dens fravær. Det vil sige, at du introducerer et nyt produkt, du skal:
- Bestem på forhånd alle faktorer, der hindrer dens gennemførelse på de aftalte betingelser.
- Beregn de tab, der kan opstå i tilfælde af salg af produktet, forudsat at der ikke er noget kontrolsystem.Overholdelsesrisiko er konsekvenserne af anvendelsen af sanktioner fra regulerende myndigheder (bøder, sanktioner, fortabelser osv.), Økonomisk tab, tab af omdømme for organisationen.
- Bestem deres minimums- og maksimumgrænser.
- Hvis den maksimale værdi af tab anses for tilfredsstillende for virksomheden, er det ikke fornuftigt at implementere et komplet kontrolsystem.
Bankoverholdelse
Udtrykket compliance på engelsk betyder overholdelse af krav (standarder). Der er ingen klar fortolkning i russisk lov. På det professionelle område er udtrykket "compliance" længe blevet brugt. Hvad betyder dette? Udtrykket bruges til at udtrykke funktionen ved at sikre overholdelse af lovgivningsmæssige handlinger, indholdsdokumenter, eksklusive bankens og dens medarbejderes involvering i ulovlige aktiviteter (hvidvaskning af penge, finansiering af terrorisme), rettidig levering af oplysninger til Bank of Russia.
Overholdelse er et sæt specifikke funktioner, hvis implementering giver dig mulighed for at styre alle typer risici. De kan betinget opdeles i to grupper: obligatorisk og valgfri. Den første omfatter lovgivningsmæssige krav. For deres manglende overholdelse kan banken miste sit omdømme og tjene sanktioner. Det andet inkluderer managementordrer samt funktioner, hvis implementering er forbundet med forventningerne fra partnere. For eksempel er operationelle medarbejdere, risikostyrere og medarbejdere i IT-afdelingen engageret i studiet af klientaktiviteter og identifikation heraf. Men udførelsen af disse funktioner er dikteret af sund fornuft og ikke af kravene i lovgivningsmæssige retsakter.
love
Implementeringen af compliance-systemet er reguleret af to dokumenter: Forordning nr. 242 "Om organisering af risikostyring i kreditorganisationer" og regulering nr. 06-29 "Om intern kontrol af en professionel deltager på værdipapirmarkedet".
Parternes ansvar
Baseret på essensen af selve udtrykket, skal sikkerhedstjenesten håndtere overholdelse på enhver udlånsinstitution. Men internationale standarder tillader en model på flere niveauer, det vil sige fordelingen af compliancefunktioner mellem forskellige afdelinger i banken. På den anden side ifølge henstillingerne fra Basel-udvalget om banktilsyn Ansvaret for implementeringen af systemet som helhed bør bæres af en bestemt person - en medarbejder med høj status, der er medlem af kreditinstituttets styringsorgan.
Aktivitetsområder - compliancecenter
Sberbank udvikler som enhver anden udlånsinstitution et omfattende kontrolsystem til et specifikt formål:
- bekæmpelse af svig, korruption, hvidvaskning af penge;
- overholdelse af forskriftsdokumenter og internationale standarder;
- overholdelse af virksomhedsstandarder;
- kontrol med professionel deltager på værdipapirmarkedet;
- modstand mod manipulation på værdipapirmarkedet;
- håndtering af kundeklager;
- overholdelse af informationssikkerhed.
Overholdelse Sberbank
Alle medarbejdere er involveret i implementeringen af compliancefunktionen på det største kreditinstitut inden for rammerne af deres opgaver. Implementeringen af funktioner på alle områder kræver tilstedeværelse af automatiserede processer. I vestlige lande er 10% af alle bankansatte involveret i overholdelse. Sberbank interagerer aktivt med CIO-kontorer og implementerer automatiserede systemer med succes.
F.eks. Optimerer IT-platforme baseret på Oracle, som giver dig mulighed for at systematisere processerne med økonomisk overvågning, organisationsstrukturen.
I 2014 trådte loven om overholdelse af udenlandsk konto (FATCA) i kraft, hvorefter alle verdens banker forpligtet til at videregive til det amerikanske skattekontor information om amerikanske skatteyderes og beslægtede juridiske enheds konti. Sberbank brugte flere millioner dollars på introduktionen af dette produkt. I fremtiden planlægges det at tilpasse systemet til det russiske marked.
Enterprise Compliance
Det er ofte umuligt at gennemføre et erhvervsprojekt uden tilladelser eller aftale om forretningsforhold med myndigheder. For organisering af intern kontrol er det nødvendigt at implementere overholdelse. Hvad betyder dette? I dag opfattes compliance som et system til overvågning af modparternes og medarbejders pålidelighed. Men en sådan tilgang tillader ikke vurdering af risikoen ved at anvende foranstaltninger fra statslige organisationer for overtrædelse af krav. Derfor er det nødvendigt at etablere et kontrolsystem, der sikrer overholdelse af standarder og en forudgående revision.
Oplysninger om planlagte inspektioner statslige organer offentliggjort på anklagemyndighedens websted. Årsagerne til ikke-planlagt inspektion er: appel til statslige myndigheder med oplysninger om overtrædelse af reglerne, uopfyldte ordrer, krænkelse af forbrugerrettigheder. Det tilrådes at arrangere overholdelse af entreprenører og ansatte, der kan indgive en klage ved at løse konflikter. Det er også nødvendigt at opfylde kravene fra statslige organer til tiden.
Hvis nogle bestemmelser i lovgivningsmæssige handlinger forbliver uklare, skal du kontakte tilsynsmyndighederne for skriftlige forklaringer for at forhindre risikoen for retsforfølgning. Sådanne foranstaltninger udelukker normalt skyldige overtrædelser og ansvar.
Når der udvikles et overvågningskontrolsystem, skal virksomheder huske følgende omstændighed: forretningsenheder er tilladt alt, hvad der ikke er forbudt ved lov.
Det vil sige, at hvis kravene fra embedsmænd går ud over de muligheder, de giver dem, kan virksomheden udarbejde et afslag på at overholde ulovlige instruktioner. En organisation kan også appellere til en højere myndighed og en domstol om krav, handlinger og beslutninger fra statslige myndigheder, hvis de påvirker dens rettigheder.
