I artiklen vil vi overveje, hvordan man kontrollerer modparten for pålidelighed. Virksomheder kan se ganske godt udad, have et smukt kontor og en høflig salgsafdeling, og enorme gæld sammen med faste domstole kan dækkes inde, og direktøren kan endda være på flugt.
Hvorfor kontrollere modparter?
Hvad fortæller bestemmelsen om kontrol af modparter for pålidelighed? Skruppelløse virksomheder er meget gode til at forfalske deres omdømme. I intet tilfælde kan du have tillid til reklamer på Internettet og desuden med generøse rabatter eller dyre dragter. Derfor er det bydende nødvendigt at kontrollere entreprenører for dokumentation.
Du kan ikke samarbejde med flygtige
Modparten kan vise sig at være sådan en virksomhed, der blev oprettet for en uge siden specifikt for at tage et forskud fra kunden og forsvinde for evigt. I dette tilfælde kan du kun miste penge, men det er også ubehageligt.
Det kan vise sig, at virksomheden slet ikke eksisterer. Der er et websted, der er et navn og en konto for pengeoverførsler, men der er ingen juridisk enhed, og direkte skjuler forskellige bedragere sig bag organisationen.
Beregning af fidus
Modparten kan udføre økonomiske forbrydelser, for eksempel indgå kontanter eller få ulovlig kreditgæld. I en sådan situation vil retshåndhævelsesbureauer ikke kun kontrollere modparter, men også dets partnere.
Skattespørgsmål
I tilfælde af at dette organ finder, at virksomheden ikke har tilstrækkeligt verificeret integriteten af sin potentielle modpart, kan fordelen nægtes. Det vil sige, at organisationen ikke kan betale mindre skat eller anvende en reduceret sats. Nu finder vi ud af, hvilke papirer der først skal studeres.
Hvordan kontrolleres modparten for pålidelighed?
For at minimere skatterisikoen rådes skatteyderne inden afslutningen af en transaktion til at anmode om dokumentation, der bekræfter de reviderede modparts juridiske kapacitet og evnen til at opfylde alle forpligtelser. Virksomheder rådes til at anmode om følgende værdipapirer for at kontrollere modparterne for pålidelighed:
- Kravet til organisationens charter.
- Tilstedeværelsen af et certifikat med oplysninger om organisationen i IP, EGRIP, USRLE.
- Certifikat for registrering af virksomheden eller den enkelte iværksætter hos skattemyndigheden.
- Uddrag fra registeret på organisationen.
- Det gennemsnitlige antal ansatte.
- Tilvejebringelse af skattemæssig og regnskabsmæssig rapportering.
- Tilgængelighed af en licens, hvis aktiviteten er underlagt den.
- Oplysninger om køretøjer, når de indgår en kontrakt for levering eller transport.
- Oplysninger om entreprenørudstyr, når virksomheden udfører kontraktarbejde.
Listen over dokumenter til kontrol af modpartens pålidelighed er normalt standard. Al indsendt dokumentation skal være korrekt certificeret, det vil sige ved underskrift og forsegling. Der kræves et dokument, der bekræfter udnævnelsen af en leder. I dette tilfælde taler vi om afgørelsen fra generalforsamlingen og rækkefølgen af udnævnelsen.
Den vigtigste teknik: hvad er det?
Metodikken til kontrol af modparter for pålidelighed involverer at studere de grundlæggende data for den organisation, som virksomheden har til hensigt at indgå en aftale med.Til dette er taget et gratis uddrag fra USRLE, hvor de ser på de generelle data: registreringsdatoen sammen med adresse, registreret kapital, telefoner, navne på ledere og stiftere, organisationens aktiviteter. Udsagn er offentligt tilgængelige på skattewebstedet, modparten kan kontrolleres af PSRN, TIN eller ved navn.
Vi er nødt til at kontrollere, at alt dette falder sammen med forventningerne og samtidig med sund fornuft. Det vil være meget mærkeligt, hvis virksomheden indgår en aftale om levering af fittings med et firma, der er engageret i børnefester.
Et alarmerende tegn er et stort antal forskellige typer virksomhedsaktiviteter: fra salg af mad til olieraffinering. Dette kan være et symptom på en sloporganisation, der bruges til at pumpe penge. Og manglen på den krævede type aktivitet for transaktionen er ifølge skattekontoret et af tegnene på et en-dages selskab.
Kontrol af modpartsadresse
Det er bedst at anmode om et organisationskort og kontrollere modparten for pålidelighed. Du skal finde ud af, om adressen er masse. Dette udtryk henviser til placeringen af et betydeligt antal virksomheder, der simpelthen køber det for at registrere på Internettet. På den kan der findes tusinder af forskellige virksomheder.
Dette kan betyde, at modparten ikke er placeret på det deklarerede sted. Derfor vil det være ekstremt vanskeligt at finde i tilfælde af konflikt. En masse adresse erhvervet til registrering kan ikke i sig selv indikere, at en modpart er upålidelig. Men i det samlede billede af revisionen skal jeg være opmærksom.
En prøveordre til verifikation af modparter for pålidelighed er præsenteret nedenfor.
Kontroller, om direktøren for virksomheden er diskvalificeret
Det er værd at kigge efter modpartens leder på listen over diskvalificerede personer. Og det er også nødvendigt at afklare oplysninger om dem, der nægtede gennem retten at føre denne partner. Diskvalificerede direktører må ikke styre virksomheden eller indgå kontrakter. De kan generelt ikke gøre noget på organisationens vegne, hvis kun ved en afsluttet fuldmagt. Til initiativ står en sådan person overfor administrativt ansvar. Stadig hvordan kontrolleres modparten for pålidelighed?
Afklar, hvilken forretning der udføres - lille eller mellemlang
Det er nødvendigt at bryde igennem det register, som modparten tilhører. Dette vil demonstrere virksomhedens omsætning med antallet af ansatte i organisationen. Små virksomheder kan have op til hundrede ansatte, og mellemstore virksomheder har 101 til 250 personer i henhold til officielle tal. Dagsfirmaer eller falske organisationer vil ikke ansætte så mange mennesker.
Find ud af, om modparten er konkurs
Det føderale register kan afklare oplysninger om dette. I tilfælde af, at der blev indledt en konkursbehandling mod modparten, og dens aktivitet blev suspenderet, kan den slet ikke afslutte nogen transaktioner. Det er generelt umuligt at samarbejde med en sådan virksomhed.
I tilfælde af, at konkurs lige er begyndt, skal du vente lidt, da en sådan økonomisk situation godt kan stabilisere sig. Når en fremtidig partner uafhængigt ansøger om konkurs, er han sandsynligvis simpelthen snedig, og han har ingen penge, og det er bedst ikke at blive involveret i det. Overvej nu spørgsmålet om samarbejde med udenlandske modstandere.
Hvordan kontrolleres udenlandsk modpart for pålidelighed?
Når reguleringsorganet finder ud af, at det russiske firma er uerfaren eller med vilje begynder at samarbejde med en tvivlsom indenlandsk virksomhed, beskyldes den første for skatteunddragelse, og den kontrolleres af skatteinspektører.
Hvis hun er mistænkt for at have samarbejdet med en upålidelig udenlandsk modpart, vil Federal Tax Service sammen med toldmyndigheden, valutakurs- og eksportkontrolmyndighederne være involveret i studiet af hendes arbejde. I denne forbindelse skal du lære, hvordan du kan kontrollere en udenlandsk juridisk enhed, inden du planlægger en fælles aktivitet.
Hvorfor skal jeg tjekke en udenlandsk modpart?
Det betyder ikke noget, om virksomheden udøver udenrigshandelsaktiviteter, eller om den udelukkende opererer i sit eget land. Faktum er, at det anses for nødvendigt at kontrollere modparternes juridiske og økonomiske status. Formålet med denne undersøgelse er et forsøg på at beskytte sig mod økonomisk risiko, vurdere de mulige fordele ved samarbejde og undgå problemer i fremtiden.
Uden at anmode om dokumentation fra modparten risikerer virksomheden at blive bedraget - det kan have alle slags indsamling med gæld, og deres tilstedeværelse truer med at forstyrre perioden for modtagelse af penge i henhold til kontrakten.
Eller du kan indgå en kontrakt med en person, der ikke har ret til at gøre dette og ikke er en officiel repræsentant for virksomheden, så vil papiret blive erklæret ugyldigt. I tilfælde af, at det pludselig bliver klart, at en virksomheds aktivitet er i strid med kravene i russisk lovgivning, vil den blive erklæret inaktiv, og det betyder, at alle indgåede aftaler annulleres uden erstatning. Eventuelle problemer fører virksomheden til økonomisk tab.
I tilfælde af at de russiske statsstrukturer, der er ansvarlige for udenrigshandelsaktiviteter, pludselig bemærker, at organisationen har forbundet sig med en tvivlsom udenlandsk virksomhed, afvises alle dens ansøgninger. Desuden kan visse myndigheder foretage en omfattende revision.
Hvem vil føre tilsyn?
Først og fremmest er disse følgende tjenester:
- Skat inspektion. Skattefordele nægtes.
- Valutakontrol og eksportkontrolmyndigheder. Medarbejdere i statlige strukturer vil blive ledet af ledelsen til at foretage feltrevisioner af virksomhedens økonomiske forretning.
- Toldtjeneste Last sendt efter aftale med tvivlsomme virksomheder vil blive forsinket ved grænsen.
- Bankinstitution.
At mistænkelige transaktioner forberedes, bankansatte vil blive underrettet om valuta- og eksportkontrol. En revision af en udenlandsk organisation og en anmodning om de dokumenter, der kræves til dens gennemførelse, er i første omgang påkrævet for ikke at vække mistanke om en kriminel sammensværgelse eller uforsigtighed i skattetjenesten for skatteunddragelse. Selv voldgiftsretten indførte en sådan opfattelse som "behørig omhu ved valg af modpart". Forsømmelse af inspektionsprocedurer kan medføre skattepligt. Vi undersøgte, hvordan man kontrollerer modparten for pålidelighed.