Hình thức thanh toán phổ biến nhất giữa các doanh nghiệp là cho vay. Và điều này là dễ hiểu - bởi vì việc thu hút vốn của bên thứ ba cho sự phát triển của công ty sẽ có lợi hơn nhiều so với việc rút tiền của bạn khỏi lưu thông.
Hình thức công việc này đặc biệt được chấp nhận đối với các tổ chức nhỏ có khả năng thanh toán không quá lớn. Đối với họ, tín dụng thương mại gần như là cơ hội duy nhất để phát triển kinh doanh. Có một số loại và phương thức cung cấp khoản vay như vậy - chúng tôi sẽ xem xét chúng chi tiết hơn.
Cho vay thương mại: bản chất của vấn đề
Bất kể tên của nó là gì, một khoản vay như vậy không phải là cổ điển, bởi vì đối với các tổ chức ngân hàng dự phòng, các tổ chức tín dụng không liên quan, không cần phải có giấy phép. Ngoài ra, nó không phải là một giao dịch độc lập, nhưng được đàm phán như là một bổ sung cho hợp đồng chính.
Các khoản vay thương mại được cung cấp cho nhau bởi chính các doanh nghiệp và tổ chức, ngoài ra, một thỏa thuận như vậy cũng có thể được ký kết giữa các cá nhân và cá nhân doanh nhân. Vì một khoản vay như vậy được cung cấp trong hàng hóa, thay vì về mặt tiền tệ, nên hầu hết mọi thỏa thuận cho thuê, bán, dịch vụ, v.v. đều có thể có phần bổ sung khoản vay được thể hiện dưới dạng văn bản đơn giản.
Vay hóa đơn
Loại cho vay thương mại phổ biến nhất là tín dụng tín dụng. Hình thức giải quyết trong trường hợp này là một nghĩa vụ nợ bằng văn bản cho một số tiền nhất định, mà người mua chuyển cho nhà cung cấp. Các điều kiện khác nhau của một khoản vay thương mại ngụ ý các hóa đơn trao đổi khác nhau:
- Hóa đơn độc lập (hoặc đơn giản) - liên quan đến việc tham gia vào giao dịch của chỉ hai bên. Sau một thời gian nhất định, người vay (người ký phát) đồng ý trả cho chủ nợ (người ký phát) tiền mặt theo số tiền quy định trong hợp đồng. Hình thức đơn giản của hóa đơn là phổ biến nhất ở Nga và được sử dụng cho thanh toán trong nước.
- Tratta (hối phiếu) - một thỏa thuận cho vay như vậy đòi hỏi một bên thứ ba. Theo đó, người bị ký phát (người cho vay) hướng dẫn trực tiếp cho người bị ký phát (người vay) để thanh toán theo thỏa thuận có lợi cho bên thứ ba - người gửi tiền trong thời gian quy định. Ở Nga, một dự thảo luật chỉ được sử dụng cho các khu định cư giữa các quốc gia (quốc tế), nơi ngân hàng của nhà xuất khẩu hoạt động như một lời nhắc nhở.
Quá trình giải quyết cho một hóa đơn trao đổi giả định rằng người bán gửi hàng hóa và một gói chứng từ để thanh toán đến địa chỉ của người mua. Một tài liệu như vậy là dự thảo. Bản chất của nó là gì? Nhận được giấy, người ký phát (người mua) chấp nhận hối phiếu - nghĩa là, nó xác nhận đồng ý thanh toán có lợi cho bên thứ ba, chấp nhận các điều khoản và số tiền thanh toán. Không có chữ ký như vậy, một hóa đơn trao đổi không có hiệu lực pháp lý và không phải là một phương tiện thanh toán.
Bao thanh toán và tịch thu
Một hình thức khác mà một khoản vay thương mại có thể thực hiện là bao thanh toán. Bản chất của hiện tượng này là bộ sưu tập của một ngân hàng hoặc một công ty yếu tố chuyên biệt về các khoản phải thu của khách hàng. Điều này có nghĩa là công ty nhân tố mua nợ của bạn từ chủ nợ, trong khi không chỉ toàn bộ số tiền được chuyển cho anh ta, mà còn 70 708080%.
Phần còn lại sẽ được trả cho người bán sau khi công ty bao thanh toán nhận tiền từ con nợ, trong khi thu nhập của chính công ty nhân tố sẽ được khấu trừ vào số tiền thanh toán còn lại. Điều này cho phép người bán nhanh chóng trả lại tiền của họ theo hợp đồng và đưa chúng trở lại lưu thông.Nếu việc cho vay lại diễn ra trong quan hệ ngoại thương với sự tham gia của một dự luật trao đổi, thì khoản vay thương mại đó được gọi là bị tịch thu.
Trong trường hợp này, một khoản thanh toán một phần hoặc toàn bộ hợp đồng ngoại thương xảy ra và nhà nhập khẩu được nhà xuất khẩu thông báo rằng việc tính toán nên được thực hiện với công ty forfeiter. Sau khi toàn bộ số tiền theo thỏa thuận được nhà nhập khẩu chuyển vào tài khoản của người giả, nhà xuất khẩu được yêu cầu phải được thông báo về việc hoàn thành giao dịch.
Cho thuê tài sản
Đây là một hình thức cho vay thương mại. Nó liên quan đến một hợp đồng thuê dài hạn của bất động sản và bất động sản với khả năng mua lại với giá trị còn lại sau khi hết hạn hợp đồng. Thông thường nó có thể là cho thuê phương tiện, thiết bị, cơ sở sản xuất hoặc cho vay bất động sản thương mại.
Theo kế hoạch này, đăng ký được thực hiện cho một công ty cho thuê, chủ nợ, trong đó, lần lượt, là ngân hàng. Một người có được tài sản đó trở thành một bên thuê. Đồng thời, một hợp đồng được ký kết trong đó thủ tục và các điều khoản cho việc mua lại toàn bộ tài sản được quy định.
Mở tài khoản và ký gửi
Trong số các doanh nhân Nga, một loại giao dịch đặc biệt khá phổ biến - ký gửi hoặc, như họ nói, hàng hóa bán trên thị trường. Khoản vay thương mại như vậy có nghĩa là nhà xuất khẩu (chủ sở hữu) chuyển cho người gửi hàng (trung gian) một số hàng hóa để bán cho người tiêu dùng cuối cùng.
Các trung gian không trả tiền cho các sản phẩm nhận được ngay lập tức, mà chỉ dựa trên thực tế bán hàng cuối cùng của nó. Nếu hàng hóa không thể được bán, người nhận hàng trả lại đầy đủ cho nhà sản xuất và giao dịch được coi là thất bại. Loại cho vay thương mại này rất thuận tiện trong trường hợp khi một sản phẩm mới được đưa ra thị trường, và có nghi ngờ về khả năng bán nhanh của nó.
Nếu có mối quan hệ lâu dài giữa các công ty đối tác, người bán có thể phát hành một tài khoản mở trên người mua đối tác của mình. Điều này có nghĩa là người mua nhận được một cách có hệ thống hàng hóa với khoản thanh toán trả chậm mà không ghi lại từng giao dịch cụ thể. Thông thường, chỉ có số tiền nợ tối đa được thương lượng và người mua thanh toán hóa đơn theo thời gian cho các sản phẩm được giao trước đó hoặc cung cấp hàng hóa khác đổi lại, nếu điều này được quy định bởi hợp đồng.
Số tiền thanh toán cho một khoản vay thương mại
Số tiền thanh toán cho việc sử dụng khoản vay như vậy không được quy định bởi pháp luật, tuy nhiên, điều đáng chú ý là lãi suất cho vay thương mại thường thấp hơn nhiều so với ngân hàng, vì nó có lợi cho cả hai bên trong mối quan hệ hợp đồng. Mặc dù số tiền thanh toán chỉ được xác định theo thỏa thuận giữa các doanh nghiệp, tuy nhiên vẫn cần phải tương quan với các tiêu chí chính cụ thể cho thị trường cho vay:
- lãi suất nhất thiết phải thấp hơn mức được cung cấp bởi các công ty tín dụng hoặc ngân hàng, nếu không thì sự hấp dẫn của phương thức cho vay này bị mất;
- tỷ lệ phải trả cho các chi phí của người cho vay và thực tế là tiền của anh ta bị "phun" kịp thời;
- quy mô của phí sử dụng khoản vay không được làm giảm khả năng cạnh tranh của hàng hóa đã mua.
Ngày tháng, tiền phạt
Trong một số trường hợp, tiền lãi cho khoản vay có thể không bị tính phí hoặc chỉ tích lũy trong trường hợp vi phạm nghĩa vụ hợp đồng - như một hình phạt cho việc thực hiện không công bằng các điều khoản của hợp đồng.
Một thỏa thuận cho vay thương mại thường không bao hàm thời hạn nghiêm ngặt, nghĩa là quá trình này không được quy định ở cấp lập pháp. Mọi thứ chỉ được xác định theo thỏa thuận của các bên. Thông thường, khoảng thời gian này được xác định cho đến khi nhận được tiền thực tế, điều này là hợp lý trong trường hợp chậm thanh toán được thực hiện bởi đối tác.
Ưu điểm
Các khoản vay thương mại chủ yếu được cung cấp bởi các doanh nghiệp cần nhanh chóng mở rộng cơ sở khách hàng của họ, vì đây là cách dễ nhất để đạt được mục tiêu này. Tuy nhiên, doanh nghiệp, người vay, nhận được khi xử lý đúng số lượng hàng hóa, công việc hoặc dịch vụ, ngay cả khi anh ta không có phương tiện để thanh toán đầy đủ cho họ.
Đồng thời, cả người cho vay và người đi vay đều đạt được mục tiêu chính của mình - đẩy nhanh doanh thu của quỹ. Đối với người mua, có một lợi thế đáng kể hơn - tất cả tiền lãi cho việc sử dụng khoản vay có thể được đặt trước trong giá của hàng hóa. Những lợi thế khác cũng có thể được lưu ý: khả năng hỗ trợ lẫn nhau của các doanh nghiệp, sự đơn giản của giải phóng mặt bằng, tốc độ nhận hàng, khả năng tự do điều chỉnh vốn, giảm nhu cầu cho vay ngân hàng trực tiếp, v.v.
Nhược điểm
Nhưng, ngoài những lợi thế, tín dụng thương mại có những mặt hạn chế. Một trong những khía cạnh tiêu cực của khoản vay như vậy là nó bị giới hạn bởi quy mô của hàng tồn kho của nhà cung cấp và khả năng thanh toán của người tiêu dùng, nghĩa là, người cho vay không thể cung cấp trả góp cho nhiều hàng hóa hơn khả năng của mình và người vay sẽ không đặt hàng nhiều dịch vụ hơn anh ta cần. . Những thiếu sót khác bao gồm những thay đổi có thể có trong nhu cầu thị trường, biến động về giá sản phẩm, sự phá sản có thể xảy ra của người vay, cũng như bỏ qua các điều khoản thanh toán. Tiêu cực cũng có thể bao gồm bản chất ngắn hạn của các mối quan hệ như vậy.
