Đôi khi các tổ chức thương mại phải đối mặt với thực tế là giám sát tài chính đã chặn tài khoản kiểm tra. Làm gì trong tình huống này? Câu hỏi này được hỏi bởi những người phát hiện ra một vấn đề tương tự. Bài viết sẽ đưa ra khuyến nghị về cách sử dụng tài khoản trong tương lai.
Nó có nghĩa là gì
Nếu tài khoản hiện tại bị chặn, thì hoạt động của toàn bộ doanh nghiệp thực sự bị đình chỉ. Chủ sở hữu không thể trả nợ, cũng không mua hàng, cũng không trả lương cho nhân viên hoặc thực hiện các nghĩa vụ khác liên quan đến tài chính. Để tránh sự phát triển của các sự kiện như vậy, bạn cần hiểu cách tìm hiểu xem tài khoản của tổ chức có bị chặn hay không, tại sao nó được thực hiện và cách loại bỏ các hạn chế.
Đầu tiên, chủ tài khoản phải phân biệt giữa các loại hạn chế khác nhau có thể được áp đặt bởi một tổ chức ngân hàng. Chúng bao gồm:
- Chặn đầy đủ.
- Đình chỉ một hoạt động cụ thể.
- Từ chối thực hiện một giao dịch tài chính cụ thể.
Việc chặn không cho phép chủ sở hữu cơ hội thực hiện bất kỳ khoản thanh toán nào, rút tiền, thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ, chuyển tiền sang tài khoản khác. Người này không được phép tạo các tài khoản khác, cũng như mở tiền gửi với ngân hàng.
Đình chỉ hoặc Khóa đầy đủ
Giám sát tài chính của ngân hàng có thể chặn tài khoản nếu Rosfinmonitor nghi ngờ chủ tài khoản trong việc thúc đẩy khủng bố bằng cách tài trợ cho nó hoặc rửa thu nhập có được do vi phạm pháp luật. Đồng thời, chủ sở hữu được đưa vào một danh sách đặc biệt của các tổ chức và cá nhân, được công khai trên Internet.
Một khóa như vậy không thể kéo dài hơn một tháng. Điều này được nêu trong luật "Về việc chống lại việc hợp pháp hóa (rửa tiền) tiền thu được từ tội phạm và tài trợ cho khủng bố" số 115-FZ, đặc biệt là ở para. 3 muỗng canh. 8. Thời hạn hiệu lực của khóa có thể được gia hạn bằng quyết định của tòa án. Nếu một thực tế như vậy xảy ra trong trường hợp không có một tài liệu thích hợp, thì đây là vi phạm trực tiếp của pháp luật.
Nếu tổ chức không được liệt kê, tiền có thể bị đóng băng hoặc một giao dịch tài chính nhất định có thể bị đình chỉ cho đến khi các trường hợp được làm rõ. Nếu giám sát tài chính đã chặn tài khoản thanh toán của LLC trong trường hợp này, thì hành động đó là bất hợp pháp.
Làm thế nào để kiểm tra nếu có khóa
Để kiểm tra tài khoản của bạn, chỉ cần cố gắng thực hiện bất kỳ khoản thanh toán nào hoặc gọi đến đường dây nóng của tổ chức tài chính. Nhưng thông tin này chỉ có thể được cung cấp cho chủ tài khoản. Thông tin này không được tiết lộ cho bên thứ ba.
Tuy nhiên, tài nguyên ảo chính thức của Dịch vụ Thuế Liên bang có dịch vụ Bankinform. Nó có thể được sử dụng bởi các bên thứ ba. Khi tìm thấy phần này, bạn cần chọn loại séc, chỉ định TIN của pháp nhân và BIC của tổ chức ngân hàng, cũng như nhập mã chống spam. Do đó, các thông tin sau sẽ được lấy:
- Ngày khóa tài khoản
- Số tiền nợ.
- Lý do chặn.
Những lý do chính để chặn
Các ngân hàng nên giám sát các giao dịch được thực hiện bởi các tổ chức trong trường hợp số tiền của họ vượt quá 600.000 rúp. hoặc là số tiền tương đương bằng ngoại tệ. Điều này được nêu trong Nghệ thuật. 6 của luật trên số 115-. Ngoài ra, giám sát tài chính được thực hiện liên quan đến các hoạt động như:
- Nhận tiền vào tài khoản và rút tiền mặt.
- Chuyển vào tài khoản của các ngân hàng nước ngoài hoặc nhận tiền từ họ.
- Tín dụng hoặc ghi nợ một công ty đã hoạt động dưới 3 tháng.
- Mở tiền gửi và tín dụng quỹ vào chúng.
Theo Nghệ thuật. 7 của Luật số 115-, các ngân hàng phải xác định và phân tích dữ liệu về sự chuyển động của các khoản tiền trên tài khoản của khách hàng để làm nổi bật các giao dịch có vẻ đáng ngờ. Vì vậy, các tổ chức tài chính nên ghi lại các trường hợp sau:
- Các giao dịch vướng mắc không có ý nghĩa kinh tế.
- Giao dịch không đáp ứng các mục tiêu theo quy định của điều lệ.
- Hoạt động mà mục đích của họ có thể là để trốn tránh kiểm tra.
- Từ chối của chủ tài khoản để thực hiện các hoạt động liên quan đến việc nhân viên ngân hàng có nghi ngờ rửa tiền.
Biết được liệu ngân hàng có thể chặn tài khoản hiện tại hay không và dựa trên cơ sở nào, tổ chức sẽ có trách nhiệm hơn trong hoạt động tài chính của mình. Nếu họ đáp ứng ít nhất một trong các tiêu chí được đề cập ở trên, tổ chức ngân hàng có thể yêu cầu tài liệu từ chủ tài khoản xác nhận tính hợp pháp của việc triển khai. Trong trường hợp không có như vậy, chặn là không thể tránh khỏi.
Lý do bổ sung
Có những tiêu chí bổ sung mà các ngân hàng nên chú ý. Ví dụ: hướng dẫn CBR số 18-MR chỉ ra rằng các tổ chức ngân hàng nên chú ý đến các khách hàng sau:
- Mà đánh giá quá cao quy mô thanh toán đến 0,9% doanh thu trở lên.
- Mà không trả lương cho nhân viên hoặc số tiền được trả không tương ứng với số có sẵn.
- Điều này tạo ra một quỹ lương cho người lao động, dựa trên số tiền kiếm được ít hơn mức sinh hoạt tối thiểu được thiết lập trong khu vực.
- Họ trả thuế thu nhập cá nhân, nhưng không trả phí bảo hiểm.
- Họ không có tiền trong tài khoản hoặc quy mô của họ không đáp ứng các mục tiêu tích lũy.
- Đôi khi dòng tiền tăng đột ngột.
- Họ không trả tiền cho văn phòng phẩm và các mặt hàng gia dụng khác, và không trả các khoản thanh toán hiện tại.
- Thuế VAT được phân bổ trong hóa đơn mua hàng hóa không phải chịu thuế này.
Ngân hàng yêu cầu chứng từ
Phải làm gì nếu giám sát tài chính đã chặn tài khoản hiện tại:
- Những lý do để tìm hiểu đầu tiên.
- Tiếp theo, bạn phải cung cấp cho ngân hàng các tài liệu cần thiết. Luật pháp không thiết lập thông tin phải được xác minh. Do đó, các ngân hàng có thể yêu cầu thông tin mà họ cho là cần thiết. Thông thường, chúng bao gồm: chứng từ thanh toán, hợp đồng, thanh toán thuế, nguồn tiền hợp pháp, thông tin hỗ trợ khác.
Nếu sau khi chủ tài khoản đã cung cấp các tài liệu cần thiết và anh ta bị từ chối rút tiền, những hành động đó có thể bị kháng cáo như sau:
- Trong Ngân hàng Trung ương.
- Tại tòa.
Thách thức một quyết định chặn
Theo đoạn 3 của Nghệ thuật. 845 Bộ luật Dân sự, ngân hàng không có quyền thiết lập các hạn chế đối với việc sử dụng tài khoản, trừ khi luật pháp quy định khác. Ngoài ra, anh ta không được quyền sử dụng tiền cho mục đích riêng của mình. Đó là các quy định của bài viết này nên hướng dẫn chuẩn bị khiếu nại hoặc khiếu nại.
Ngoài ra, theo Nghệ thuật. 849 Bộ luật Dân sự của Liên bang Nga, ngân hàng có nghĩa vụ thực hiện lệnh khách hàng để phát hành tiền trong ngày hôm sau sau khi nhận được. Nếu khách hàng chứng minh rằng hành động của mình là hợp pháp, việc từ chối ngân hàng được coi là bất hợp pháp.
Dựa trên đoạn 1 Điều. 395 của Bộ luật Dân sự, một tòa án không chỉ có thể bắt buộc một tổ chức ngân hàng chuyển tiền thuộc về chủ tài khoản, mà còn tính phần trăm cho việc sử dụng của họ.
Rút tiền
Lựa chọn tốt nhất để rút tiền nếu có khóa là ra tòa. Điều này có thể được thực hiện bởi các nhân viên của tổ chức, những người phải nhận tiền lương, nhà cung cấp và những người khác. Nếu vụ kiện được xem xét một cách đơn giản, lệnh của tòa án sẽ được nhận trong vòng 5 ngày.Trong các trường hợp khác, bạn sẽ phải chờ rất lâu.
Nếu khóa được bắt đầu bởi dịch vụ thuế
Một tổ chức ngân hàng không chỉ có thể độc lập chặn tài khoản hiện tại dựa trên giám sát tài chính mà còn thực hiện các hành động tương tự theo yêu cầu của cơ quan thuế. Các lý do đóng băng tài khoản ngân hàng theo yêu cầu của Dịch vụ Thuế Liên bang được quy định trong đoạn 3 của Nghệ thuật. 76 của Bộ luật thuế. Chúng bao gồm những điều sau đây:
- Không nộp tờ khai thuế trong thời hạn luật định.
- Sự hiện diện của nợ dưới hình thức thuế, tiền phạt hoặc hình phạt.
- Không cung cấp thuế cho các cá nhân bị giữ lại từ nhân viên.
- Không tuân thủ các điều kiện được trình bày bởi dịch vụ thuế.
IFTS có nghĩa vụ thông báo cho chủ sở hữu quyết định chặn tài khoản. Nếu thông báo không được gửi, thì có thể kiểm tra trạng thái của tài khoản bằng cách liên hệ với dịch vụ thuế hoặc sử dụng dịch vụ BANKINFORM nói trên.
Mở khóa
Nếu, theo sáng kiến của dịch vụ thuế, giám sát tài chính đã chặn tài khoản hiện tại, tôi nên làm gì? Ngân hàng trong trường hợp này sẽ không thể giúp đỡ. Do đó, bạn phải liên hệ với cơ quan thuế. Nếu có lỗi, tài liệu phải được gửi để xác nhận thực tế có liên quan. Bằng chứng có thể là:
- Biên lai và thanh toán.
- Đánh dấu vào việc chấp nhận các tài liệu, thông báo thư.
- Hành vi hòa giải.
Nếu được biết rằng giám sát tài chính đã chặn tài khoản hiện tại một cách hợp pháp, tôi nên làm gì? Cách duy nhất để thoát khỏi tình huống là loại bỏ vi phạm được xác định. Sau khi hoàn thành các hành động cần thiết, thanh tra cần cung cấp các tài liệu hỗ trợ.
Mở khóa được thực hiện trong các điều khoản như vậy:
- Trong vòng một ngày làm việc sau khi thanh toán tiền phạt và truy thu (nếu báo cáo ngân hàng có liên quan được cung cấp). Điều này được nêu trong đoạn 8 của Nghệ thuật. 76 của Bộ luật thuế.
- Trong vòng một ngày làm việc sau khi nộp tài liệu về việc gửi tờ khai hoặc báo cáo. Điều này được nêu trong đoạn văn. 1 trang 3.1 Nghệ thuật. 76 của Bộ luật thuế.
- Trong vòng một ngày làm việc sau khi nộp các tài liệu cần thiết cho dịch vụ thuế. Điều này cũng được nói trong đoạn văn. 1 trang 3.1 Nghệ thuật. 76 của Bộ luật thuế.
Đồng thời, trong thực tế, việc mở khóa có thể được thực hiện trong một vài ngày nếu khoản nợ đã được thanh toán, và trong một số trường hợp mất tới 1 tháng. Đồng thời, ngân hàng xem xét các tài liệu theo quy tắc nội bộ.
Mở khóa toàn bộ hoặc một phần
Đôi khi các dịch vụ giám sát tài chính thuế và liên bang truyền đạt yêu cầu của một tổ chức ngân hàng để chặn hoàn toàn các khoản tiền có sẵn trong tài khoản. Điều này có thể được thực hiện ngay cả khi số dư tài khoản lớn hơn nhiều so với số tiền được chỉ định trong quyết định tạm ngưng quyền sử dụng tài khoản. Sau đó, bạn cần nộp đơn với cơ quan thuế để loại bỏ các hạn chế được áp đặt một phần. Nếu câu hỏi là làm thế nào để nộp thuế, nếu tài khoản hiện tại bị chặn, thì nó sẽ được giải quyết theo cách tương tự. Một trích xuất từ ngân hàng được đính kèm vào tài liệu, trong đó tiền được lưu trữ trong tài khoản được chỉ định.
Phù hợp với đoạn 4 của Nghệ thuật. 76 của Bộ luật Thuế, dịch vụ phải gửi quyết định cho ngân hàng để loại bỏ hạn chế khỏi tài khoản trong vòng một ngày làm việc kể từ ngày có quyết định liên quan. Thủ tục được tăng tốc bằng cách gửi thông báo ở định dạng điện tử. Do đó, các hoạt động kinh doanh của công ty đang trở lại bình thường.
Nếu thời hạn nâng hạn chế bị vi phạm, chủ tài khoản có quyền nhận bồi thường. Trong trường hợp này, một hình phạt được thiết lập dựa trên tỷ lệ tái cấp vốn hiện tại.
Khóa tòa
Có thể, trên cơ sở quyết định của tòa án, giám sát tài chính đã chặn tài khoản giải quyết. Phải làm gì trong trường hợp này? Trước hết, tìm hiểu về lý do cho hành động này.Sau khi nhận được quyết định của tòa án, ngân hàng phải chấm dứt hoàn toàn các hoạt động chi tiêu của mình, cho dù đó là rút tiền mặt hay chuyển tiền.
Thông thường, lý do nằm ở sự hiện diện của nợ đối với các nhà thầu, cơ quan chính phủ hoặc các tổ chức tài chính khác mà chủ tài khoản không tự nguyện trả. Đây là một biện pháp bảo mật. Nhờ chặn, nó có thể đáp ứng các yêu cầu của các chủ nợ. Các hạn chế được loại bỏ sau khi thực hiện bản án. Nếu điều này không được thực hiện bởi chính chúng ta, thì tiền sẽ bị xóa khỏi quy trình cưỡng chế.
Kết luận
Do đó, khi quyết định cách mở khóa tài khoản hiện tại bị chặn, trước tiên bạn cần tìm ra ai đã thực hiện hành động này. Đây có thể là cả tổ chức ngân hàng và dịch vụ thuế. Trong trường hợp sau, thanh tra sẽ gửi yêu cầu tới ngân hàng rằng các hoạt động trên một tài khoản cụ thể bị chấm dứt. Ngoài ra, một cơ quan tư pháp có thể là người khởi xướng.
Để trở lại hoạt động bình thường, chủ tài khoản phải tuân thủ các yêu cầu quy định. Chúng có thể bao gồm yêu cầu trả nợ, nộp tài liệu hỗ trợ, nộp thuế, báo cáo, v.v. Tuy nhiên, nếu chủ tài khoản cho rằng các khiếu nại đã gửi là bất hợp pháp, anh ta có thể ra tòa để chứng minh thực tế này và loại bỏ các hạn chế đối với tài khoản.
Trước đây, tòa án thường đứng về phía ngân hàng. Nhưng bây giờ tình hình đã thay đổi. Nếu hoạt động là hợp pháp và có tài liệu xác nhận thực tế này, tòa án sẽ quyết định có lợi cho chủ tài khoản. Nếu tình hình là nghi ngờ, thì một thất bại có khả năng. Trong mọi trường hợp, chính tổ chức ngân hàng và Dịch vụ giám sát tài chính liên bang sẽ chứng minh sự tồn tại của một lý do để ngăn chặn.