Bir kredi kurumu yasallaştırıldı iş topluluğu yürütmeye yetkili olan bankacılık işlemleri.
Kavramın tanımı
Bir kredi kurumu, izin belgesi ve lisans temelinde, bankacılık hizmetlerinin sunumunda yer alan tüzel kişiliktir. Bu tür kurumların işleyişinin amacı kar etmektir. Bu tür organizasyonlar bir anonim şirket veya ek veya sınırlı bir sorumluluk şeklinde oluşturulabilir.
Rusya Federasyonu'nun kredi kuruluşları, çeşitli niteliklere sahip olmayı taahhüt eder:
- devlet dilinde isim ve gerekirse kısaltma;
- adın yabancı dillere çevirisi;
- benzersiz logo;
- şirket baskısı.
Kurumların “banka” veya “kredi kurumu” gibi kelimeleri adlarında kullanma hakkına sahip olmadıklarını belirtmekte fayda vardır. Bu ciddi bir ihlal olarak kabul edilir. ayrıca ülkenin tam veya kısaltılmış ismini kullanmaktan kaçınmaya ve isimleriyle benzetmeye değer devlet kurumları. Yöneticilerin ve aynı zamanda bir kredi kuruluşunun muhasebecisinin de benzer kuruluşlarda herhangi bir pozisyonda yer alma hakkına sahip olmadıklarına dikkat etmek önemlidir.
Kredi Organizasyonu Çeşitleri
Yaygın bir fenomen, bankacılık hizmetlerinin sunumunda yer alan şirketlerdir. Kredi kuruluşlarının türleri şunlardır:
- Bir banka, yalnızca fon toplamak ve yerleştirmekle kalmayıp aynı zamanda bireylerin ve tüzel kişilerin hesaplarını sürdürmeyi de içeren en kapsamlı hizmet yelpazesini sağlama hakkına sahip bir organizasyondur;
- yabancı banka - öncekine benzer, ancak sermaye sahibi, kayıtlı olduğu devletin ikametgahı değildir;
- Banka dışı bir kredi kurumu, bankacılık hizmet ve işlemlerinin sağlanmasında sınırlı yetkiye sahip bir kurumdur.
Kredi kuruluşları birliği
Kredi kuruluşları, aşağıdaki şekillerde temsil edilebilecek işbirliği amacıyla, belirli gruplar içinde birleştirilebilir:
- Sendikalar ve dernekler, çıkarları korumak ve faaliyetlerin organizasyonunu geliştirmek için birlikte çalışmak (birlikte kâr etmek için izin verilmez);
- Kredi kuruluşları grupları, imzalı bir anlaşma temelinde yürütülen bankacılık hizmetlerini sağlamak için ortak faaliyetler yürütür;
- Bir banka holding şirketi, yönetimi bu topluluk üyelerinin politikalarını ve faaliyetlerini doğrudan veya dolaylı olarak etkileyebilecek bir dernektir.
Kredi kuruluşlarının faaliyet ilkeleri
Kredi kuruluşları, faaliyetlerini aşağıdaki ilkeler temelinde yürütür:
- ekonomik özgürlük - hukukun normlarına aykırı olmayan herhangi bir faaliyet için kendi fonlarının sınırsız kullanımı;
- herhangi bir mülkiyet şekli için aynı derecede devlet koruması;
- ortak ekonomik alan, kredi kuruluşunun kayıtlı olduğu durumda, tüm mali akışların engelsiz bir şekilde yürütüldüğünü;
- haksız rekabet veya kredi kuruluşları arasında çarpışmaya izin verilmez;
- devletin, iş şirketlerinin ve nüfusun ekonomik çıkarları arasındaki dengeyi sağlamak;
- tüm yasama normlarına sıkı bir şekilde uyulması;
- kredi kuruluşlarının çalışanları, çalışmalarını iyi niyetle yürütmek ve ayrıca gerekirse kurumun işleyiş mekanizmasını geliştirmek için inisiyatif almalıdır;
- sözleşme özgürlüğü, tüm tarafların serbestçe ve zorlama olmadan anlaşmanın ortaklarını ve ayrıca imzalamanın zamanını ve yerini belirleyebileceğini belirtir;
- bilgi güvenliği, gizli verilerin korunması için bir sistem oluşturulması anlamına gelir;
- girişimcinin çıkarlarının ve haklarının adli ve diğer durumlarda korunması.
iflas
Bankacılık sektörü, ekonomide zaman zaman oldukça ciddi sorunlara yol açan kriz olaylarına karşı oldukça hassastır. Bu nahoş sonuçlardan biri, ilgili federal yasa ile düzenlenen kredi kuruluşlarının iflası sayılabilir.
İflas, hakem heyeti, bir borç kuruluşunu borç yükümlülüklerini yerine getirememesi, zorunlu ödemeleri (vergiler, harçlar vb.) Kabul ettiğinde meydana gelir. İflas da doğrudan kurum tarafından ilan edilebilir. Bir kredi kuruluşunun iflasının özellikleri olarak aşağıdaki noktalar dikkate alınabilir:
- Alacaklıların raporlama döneminde ödemenin gerçekleştiği borçların geri ödenmesine ilişkin taleplerini yerine getirememe;
- vergi ve diğer ücretleri ödeme kabiliyetinin eksikliği;
- ön soruşturma sonrasında bu gerçeklerin hakem heyeti tarafından tanınması.
Tahkim mahkemesine başvuruda bulunmadan kredi kuruluşlarının iflasının neredeyse imkansız olduğunu belirtmekte fayda var. Diğer kurumların ödeme acfiyetlerini beyan etme hakkı varsa, alacaklılarla mevcut fonlara karşı bağımsız bir şekilde kararlaştırmışlarsa, bu kuruluşların bu hakkı yoktur. Bununla birlikte, bağımsız bir iflas ifadesi tahkime sunulmadıysa, alacaklılar uygun durumlarda böyle bir iddiada bulunma hakkına sahiptir.
İflasın başladığını belirten ana işaretler şu şekilde değerlendirilebilir:
- Vergi ücretlerinin yanı sıra, verilen kredileri geri ödeme yükümlülüklerini yerine getirememe;
- Beklenen yükümlülüklerin yerine getirilme tarihinden itibaren en az bir ay olmalıdır;
- hizmetlerin sağlanması ve bir dizi işlem için bir kredi kuruluşundan lisans iptal edildi;
- ödenmemiş borç toplu olarak asgari ücretin bin katından az olmayacak bir miktar olmalıdır;
- Kredi kurumu tarafından sahip olunan mülkün değeri, kendisine uygulanan yükümlülükleri kapsamaz.
Yeterince önemli bir nokta, bir dizi önleyici tedbir içeren iflasın önlenmesi olarak düşünülebilir:
- ekonomik durumun sürekli izlenmesi, bunun sonucunda finansal geri kazanım prosedürlerinin uygulamaya konması;
- kriz yönetimi organizasyonunun yönetimine katılım;
- kurumun yeniden düzenlenmesi.
Kredi organizasyonların organizasyonu
Bankacılık hizmeti veren kurumların işleyişi bazı özelliklere sahiptir. Böylece, kredi kuruluşlarının organizasyonu tescil ile başlar. Bunu yapmak için, belirli bir belge listesine ihtiyacınız var:
- Merkez Bankası'na sunulan başvuru ve iş planı;
- kuruluş tarafından onaylanan kuruluş tüzüğü;
- ilgili devlet vergisi miktarını veren ödeme belgesi;
- Bir kredi kuruluşunun kurucusu olarak hareket eden bireylerin son bir yılı için vergi beyannamesi;
- genel müdürün görevine atanması planlanan kişiler ve aynı zamanda baş muhasebeci hakkında bilgi.
Ayrıca, faaliyetlerine başlamak için, Rusya Federasyonu kredi kuruluşlarının uygun bir lisans almaları gerekir.Bunu yapmak için, kayıtlı sermayenin tamamını ödemeniz gerekir. Bu Merkez Bankası onay mesajından sonra en geç bir ay içinde yapılmalıdır.
Rus kredi kuruluşları "Bankalar ve Bankacılık Üzerine" federal yasası temelinde işlemektedir. Ayrıca, bu tür kurumların sözleşmesinin şeklini de düzenler. Aşağıdaki öğeleri içermelidir:
- benzersiz marka;
- kuruluşun oluşturulduğu yasal formun bir göstergesi;
- temaslar ve koordinatlar (sadece kurumun değil aynı zamanda birimlerinin);
- Faaliyet süresince gerçekleştirilmesi planlanan operasyonların bir listesi;
- yetkili sermaye tutarı;
- hisse senetleri hakkında bilgi (sayıları ve parite değerleri);
- yönetim sistemi hakkında bilgi.
Kredi kurumu kaydettirmeyi reddetme gerekçesi
Her zaman bir lisans başvurusu yapmamak ve faaliyetleri yürütmek için izin almak olumlu sonuçlar doğurur. Aşağıdaki önemli sebeplerden dolayı bir kredi kuruluşunun kayıt kabul etmemesi gerekebilir:
- Baş ve baş muhasebecinin pozisyonu için adayların eğitim ve nitelik gereklilikleriyle tutarsızlığı;
- örgütün liderleri veya kurucuları tarafından ekonomik suçlar için mahkumiyetlerin varlığı;
- kurucuların zorunlu ödemelerin geri ödenmesi veya yetersiz mali durumları konusunda aldatmasızlığı;
- Sunulan belgelerin tasarımında yasanın getirdiği standartlarla ya da içlerindeki yanlış bilgilerin içeriği ile tutarsızlık.
Kurucuların bir kredi kuruluşunun faaliyetleri için bir lisans almayı veya lisans vermeyi reddetmelerine katılmamaları halinde, tahkim mahkemesine temyiz etme hakları vardır.
Kuruluşların hakları
Kredi kuruluşlarının hakları, yasaların yanı sıra bir lisansla bankacılık işlemlerini yürütme kabiliyetine sahip olmalarıdır (bu özel yasal kapasiteyi ifade eder). Ayrıca, bu tür kurumlar borç yükümlülüklerini tüm yasal yollarla yerine getirmeye çalışabilirler. Kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin bir diğer önemli yönü de sermayelerini yenilemek için menkul kıymet ihraç etme ve yerleştirme haklarıdır. Ayrıca, karı oluşturan fonlardan yedek fon oluşturma imkanı da sağlar.
Bir kredi kuruluşunun kanuna aykırı davranması durumunda, Merkez Bankası verdiği lisansı iptal etme hakkını saklı tutar. Ek olarak, bazı durumlarda cezai sorumluluk bile geçerli olabilir.
Eğer bir kredi kurumu faaliyetlerini ilgili bir lisans olmadan yürütürse, bundan sonra elde edilen karın yanı sıra para cezasının devlet hesabına aktarılması zorunludur.
Yasal yönleri
Rusya'daki kredi kuruluşları, aşağıdaki hukuk dallarının etki alanına giriyor:
- anayasa hukuku (bu kurumun bir işletme olarak işleyişinin tüm özelliklerinden bahsediyoruz);
- medeni hukuk, kredi kuruluşlarının diğer kuruluşlarla olan ilişkilerini düzenler;
- eğer doğrudan merkez bankası veya diğer bankacılık kurumları ile bir ilişki ise, bankacılık kanunlarına tabidir.
Bankacılık işlemleri
Kredi kuruluşları, aşağıdaki bankacılık işlemleri listesini yürütür:
- fon toplamak (örneğin mevduat şeklinde);
- finansal faydalar elde etmek için fonların yerleştirilmesi;
- dövizli ve kıymetli madenlerle yapılan işlemler;
- teminatların sağlanması.
Ayrıca, kredi kuruluşları belirli işlem türlerini sonuçlandırma hakkına sahiptir:
- üçüncü şahıslar için teminat;
- parasal yükümlülüklerin yerine getirilmesi gerekliliği;
- değerli eşyalar için depolama alanı kiralanması;
- bankacılık danışmanlığı.
Bir kredi kuruluşunun tasfiyesi
Bir kredi kuruluşunun tasfiyesi, üçüncü şahıslara hakların devredilmesi imkânını sağlamadan varlığının tamamen sona ermesini gerektirir. Bu prosedürün onaylanması devlet sicilinde özel bir işaret ve ayrıca kendi başına verilen bir sertifikadır. Tasfiye işlemlerinin tamamı bir yıla kadar devam edebilir.
Bir kredi kurumunun tasfiyesi konusunda mahkemeye dilekçe verirken, işlemlerin tüm ayrıntılarının yanı sıra raporların saflığını ve doğruluğunu ortaya çıkaran bir denetim yapıldığına dikkat etmek gerekir. Zorunlu ödemelere ve diğer yükümlülüklere ilişkin tüm borçlar geri ödenene kadar işlem başlatılmayacaktır.
Vergi denetiminden sonra, kuruluş çalışanlarından oluşabilecek ya da çeken kişileri içeren özel bir tasfiye komisyonu oluşturma sırası gelmiştir. Mülklerin ihalelerden satılması ve ilgili bilgilerin basında yayınlanması dahil olmak üzere faaliyetlerin tamamlanmasıyla ilgili tüm hususları yerine getirirler.
Bir kredi kuruluşunun tasfiyesi aşağıdaki durumlarda yapılabilir:
- Tüzel kişiliğin kararıyla, nesnenin oluşturulduğu ayrılan sürenin sona ermesi durumunda veya işleyişinin amacına tam olarak ulaşılmışsa;
- eğer mahkeme kararı ile, lisansın süresi dolmuşsa (veya hiç alınmamışsa), yasalara aykırı olarak ve ayrıca kuruluşun faaliyetine uymadığı veya tüzüğü ile çelişmediği durumlarda;
- Bir kredi kurumunun faaliyetleri sonucunda haklarının ihlal edildiği üçüncü kişilerin adli makamlarına başvurarak.
hedefleri
Kredi kuruluşunun amacı hakkında konuşursak, faaliyetlerinden mümkün olan maksimum karı çıkarmaktır. Bu durumda, bir komisyonun yanı sıra sağlanan kredilerin faiz ödemelerinden oluşur. Ayrı bir gelir kalemi, menkul kıymetli işlemler olarak kabul edilebilir.
