Kuruluşun iç kontrolü, zorunlu denetime tabi işlemleri tanımlamayı amaçlayan faaliyetlerdir. Bunlar arasında yasadışı yollardan elde edilen gelirin aklanmasıyla ilgili olarak nakit ve diğer mülklerle yapılan işlemlerin yanı sıra terörizmin finansmanı sayılabilir, ancak bunlarla sınırlı değildir. Etkili denetimi sağlamak için iç kontrol kuralları geliştirilmiştir. Bu belgenin bir örneği makalede açıklanacaktır. 
Ana faaliyetler
İç kontrolün kilit görevi, yasadışı olarak elde edilen kârların yasallaştırılması ve terörizmin finansmanı ile ilgili operasyonların örgütlenmesini önlemektir. Bu aktivite, görevleri yerine getiren bir dizi faaliyet içermektedir. Özellikle, aşağıdaki önlemler öngörülmektedir:
- İç kontrolün organizasyonu ve uygulanması.
- Zorunlu denetim.
- Terörizmin finansmanı ile ilgili gelirlerin aklanmasıyla mücadelede alınan ve cezai yollarla elde edilen tedbirler hakkında müşterileri ve diğer kuruluşları bilgilendirmeye yönelik yasakların oluşturulması. Bunun istisnası, kişilerin işlemlerin askıya alındığı, mali işlemlerin yapılması ve emirlerin yerine getirilmesi için emirlerin yerine getirilmemesi ve hesabın feshedilmesi, federal yasada belirlenen gerekçelerle belgelendirme yapma gerekliliğidir.
- Düzenleyici düzenlemelerde sağlanan diğer önlemler.
Gereksinim
Geliştirilen önlemlerin en etkili şekilde uygulanması için yönetim, yasadışı gelirin yasallaştırılmasını engellemek için iç kontrol kuralları sağlayan hükümlerin uygulanmasını sağlamakla yükümlüdür. Bu durumda, aşağıdaki şartların yerine getirilmesi gerekir:
- Tüm çalışanlar, sahip oldukları pozisyonlara bakılmaksızın sürece katılmalıdır.
- Sürveyans yoluyla elde edilen bilgiler gizli tutulur.
- Çalışanlar kara para aklama sürecinden dışlanmalıdır.
- Yasadışı işlemleri önlemek için tasarlanmış, işletmenin yerel belgeleri hakkında bilgilerin gizliliğini sağlamak gerekir.
- Yetkili denetleyici devlet kurumu, iç kontrol uygulaması ile ilgili bilgileri derhal ve eksiksiz olarak sağlamalıdır.
- Bu süreçte, gelirin aklanmasıyla ilgili riskleri değerlendirmek için etkili yöntemler uygulamak gerekir.
Federal ya da diğer sanayi düzenlemelerinde değişiklikler yapıldığında, kuruluşun iç kontrol kuralları buna göre ayarlanır. Bu, Federal Yasanın yeni hükümlerinin yürürlüğe girdiği tarihten itibaren bir ay içinde yapılmalıdır. 
Sorumlu kişiler
İç kontrol kuralları geliştiren yetkili çalışanlar tarafından kurulurlar. Yasadışı geliri yasallaştırmak için çeşitli işlemler yapılabilir. Bu bağlamda, gerekliliklerin uygulanmasından sorumlu olan kuruluşların yanı sıra para ve diğer mülklerle faaliyet gösteren kişilerin de bazı şartları yerine getirmesi gerekmektedir.
Yeterlilik koşulları
İç kontrol kuralları, yasadışı kazancın yasallaştırılmasına karşı koymak için aşağıdaki şartları getirmektedir:
- Lisenin eğitim alanlarındaki varlığı, "Ekonomi ve Yönetim" veya "Hukuk" disiplini içinde genişletilmiş gruba ait uzmanlıklar.Eğitimin olmaması durumunda, ceza gelirlerinin ve terör finansmanına harcanan fonların aklanması ile mücadele yükümlülüklerinin yerine getirilmesi ile ilgili pozisyonlarda en az 2 yıl iş deneyimi gerekmektedir.
- Özel eğitimden geçmek.
Önemli nokta
İş dünyası liderleri için belirli fırsatlar sağlandı. Özellikle, iç kontrol kuralları uygulandığında, yasadışı gelirlerin aklanmasını önlemek için, bir şirket uygun denetim sağlamaya yetkili bir yapısal birim oluşturabilir veya tanımlayabilir. Aynı zamanda, işletme yapısı, personel, müşteri tabanı ve yapılacak işlemlerle ilgili risk seviyelerinin özellikleri de dikkate alınmalıdır. İç kontrol kuralları, şirket ve şubelerindeki denetim sisteminin bir tanımını ve birimlerin yasaların gerekliliklerinin uygulanması ile ilgili konular üzerinde etkileşime girme prosedürünü içeren prosedürü içerir.
programlar
İç kontrol kuralları aşağıdaki sistemleri tanımlar:
- Yerel denetim uygulayın.
- Müşterilerin, temsilcilerinin veya yararlanıcılarının, hak sahiplerinin tanımlanması.
- Hizmete kabul edildikten sonra ve bir sözleşme kapsamında hizmet verme sürecinde konuların incelenmesi.
- Müşteriler, yasa dışı olarak elde edilen gelirlerin aklanmasıyla veya terörist faaliyetlerin finansmanı ile ilgili işlemlerin yapılmasıyla ilgili işlemleri yaparken risk derecesinin tahminleri.
- Zorunlu denetime tabi prosedürlerin tespiti, ceza karlarının yasallaştırılmasıyla ilgili işaretlerle işlem yapılması veya mevzuatın geçirilmesiyle harcanan fonların işlenmesi.
- Belgesel veri yakalama.
- İşlemlerin tamamlanmasına ilişkin müşteri siparişlerinin yerine getirilmemesi durumunda yapılacak işlem prosedürünün düzenlenmesi.
- Federal Yasa uyarınca işlemlerin askıya alınmasına ilişkin kuralların düzenlenmesi.
- Düzenleyici gerekliliklere uygun olarak paranın ve diğer malların dondurulması (bloke edilmesi) düzenlenmesi.
- Kanun ihlali sürecinde elde edilen karların yasallaştırılmasının önlenmesine veya terörist faaliyetlerin finanse edilmesine yönelik olarak çalışanların eğitimi ve eğitimi.
- İşlem ve işlemlerin denetlenmesi denetimleri.
- Yerel kontrol programlarının uygulanması sırasında elde edilen verilerin ve malzemelerin depolanması.
Belge İşlevleri
İç kontrol kuralları, teşebbüsün yasa dışı yollarla elde edilen gelirlerin aklanmasını önleme alanındaki ve terörist olayları finanse etme amaçlı faaliyetlerinin temellerini düzenler. Belge, görev ve haklarının yanı sıra şirket çalışanları için düzenleyici işlemlerin gerekliliklerini yerine getirme prosedürünü de oluşturur. İç kontrol kuralları, çalışanlara verilen görevlerin uygulanması için son tarihler belirler. Belge, hükümlerin uygulanmasından sorumlu kişileri tanımlar. 
Sonuç
Yasadışı elde edilen gelirlerin yasallaştırılması ve terörizmin finansmanı bugün dünya toplumunun en acil sorunlarından biridir. Neredeyse bütün eyaletlerde bu tür faaliyetleri engellemek için yasalar kabul edilmiştir. Hükümetler, devlet programlarını ve bu sorunların çözümüne yönelik tedbirler geliştiriyorlar. Bu arada, yasadışı fonların aklanmasının ve terörizmin finansmanının önlenmesinde, sivil kaçakçılığına katılan tüm katılımcılar yer almalıdır.
Özel sorumluluk parasal kurumlara aittir. Onlarda yasadışı işlemlerin yapılması sık sık yapılır. Bu bağlamda devlet, finansal işlemlerin kontrolüne özel önem vermektedir.Yasama gerekliliklerini yerine getirmek için, işletmelerin her bir şirketin özelliklerini dikkate alarak, iç kontrol kurallarını belirleyen yerel bir belgeye sahip olmaları gerekir. Çalışmaları finansal ve mülk işlemleriyle bağlantılı yapılarda, yöneticiler görevlerin uygulanmasına tüm sorumlulukla yaklaşmalıdır. Operasyonlarla ilgili çalışanlar uygun nitelik, eğitim ve iş tecrübesine sahip olmalıdır. İç kontrol, örgütsel birimlerin sürekli etkileşimi ile gerçekleştirilir.