Uyum, kuruluşun kontrol sisteminin kurulduğu temeldir. Bu, yönetimin önemli bir parçasıdır. Ancak uyumluluk kontrolünü organizasyonun iç kurallarına göre ayarlamak çok zordur.
kalp
Herhangi bir işletmede, standartlara ve gereksinimlere uymak için iş süreçlerinde yerleşik birçok insan, teknik, idari kaynak kontrolü vardır. Bir işletme yaratılırken yasal belgeler oluşturulur, şirket yönetim ilkeleri formüle edilir. Ancak iş süreçleri daha karmaşık hale geldikçe, kurallara uymak zorlaşır.
Teknolojik süreçlerin büyümesi, personelin genişlemesi ve ürün çeşitlendirmesi karmaşık bir yönetim sistemi gerektiriyor. İyi finansal göstergeler elde edebilirsiniz, ancak kuruluşu düzenleyici kurum tarafından kontrol ettikten ve bir para cezası belirledikten sonra birçok sıkıntı yaşayabilirsiniz. İtibar riskleri pazar payının düşmesine, satış hacimlerinin düşmesine vb. yol açabilir. Aynı zamanda yasal riskler ortaya çıkabilir. Borçlu, şirketin finansal performansında bir bozulma olması durumunda borcun erken ödenmesini talep edebilir.
Yani kurallara uymak gerekiyor. Ayrıca, yeni bir kural veya gereksinimin ortaya çıkmasıyla ve dönüşüme kadar bir işletmenin büyümesini ve belirlenen standartlara uymasını sağlayan bir teknolojiyi sunmaktan sorumlu olan bir kişiye de ihtiyacınız vardır. Batı uygulamasında, bu işlevler bir uyum yöneticisi tarafından yerine getirilir.
Gereksinimler döngüsü
Her yeni emir veya kararname bir dizi aşamadan geçer:
- görünüm (projenin tartışılması);
- onay (belgenin imzalanması);
- gereksinimin yürürlüğe girmesi;
- dönüşüm (parametrelerin değişimi);
- yenisinin ortaya çıkması ya da yararsızlık nedeniyle siparişin iptali.
Eskilere benzetilerek yeni süreçler oluşturmak, uygunluktan sorumlu yöneticinin sorumluluğundadır. Bu ne anlama geliyor? Yönetici, geniş bir bilgi ve beceri kümesine sahip olmalı, belgesel üssünün oluşturulmasına katılmalı ve personel eğitimi konularını denetlemelidir. Yeni siparişin uygulanması için ek bir finansmana ihtiyaç duyulması halinde bütçeyi haklı çıkarabilir.
Uyum yönetimi sadece iç ilişkilerin kurulmasında değil aynı zamanda dış ilişkilerin kurulmasında da geçerlidir. Yönetici diğer bölümlerle ilişkileri sürdürmeli, yapıları kontrol etmelidir (denetçiler, güvenlik servisi vb.). Yöneticinin köklü bir çalışması ve listelenen tüm hizmetler ile sinerjistik etki Bir finansal kuruluşun ortak nedeninin yararına.
Bir uyum sistemine kuruluşa nasıl sığdırılır
Bir ürün yaratan şirket, rekabet avantajı biçiminde kar ve diğer avantajları almayı beklemektedir. Ancak aynı zamanda, tüm iş süreçlerini gelir elde etmeye yönlendiremezsiniz. Aksi takdirde, kontrol sistemi topal olacaktır. Bir durumu düzeltmek için uyum denir. Bu ne anlama geliyor? Ürünün piyasaya sürülmesiyle eşzamanlı olarak, satışların analizi için gerekli yazılımı dahili gereksinimlere göre hazırlamanız gerekir.
Bir uyumluluk kontrol merkezi geliştirirken, altın kuralı hatırlamanız gerekir: kontrolün bedeli yokluğundan daha az olmalıdır. Yani, yeni bir ürün tanıtmak için yapmanız gerekenler:
- Kararlaştırılan koşullar altında uygulanmasını engelleyen tüm faktörleri önceden belirleyin.
- Kontrol sistemi yokken ürünün satışı durumunda meydana gelebilecek zararları hesaplayın.Uyum riski, düzenleyici otoriteler (cezalar, cezalar, cezalar, vb.) Tarafından yaptırımların uygulanmasının, mali zararın, kurumun itibar kaybının sonucudur.
- Minimum ve maksimum sınırlarını belirleyin.
- Maksimum kayıp değerinin işletme için yeterli olduğu düşünülürse, tam bir kontrol sisteminin uygulanması mantıklı değildir.
Banka Uyumluluğu
İngilizce'de uygunluk terimi, gerekliliklere (standartlar) uygunluk anlamına gelir. Rus hukukunda net bir yorum yok. Mesleki alanda "uyum" terimi uzun zamandan beri kullanılmaktadır. Bu ne anlama geliyor? Terim, bankanın ve çalışanlarının yasadışı faaliyetlere (kara para aklama, terörist finansmanı), yasadışı faaliyetlere (para aklama, terörist finansmanı) dahil olmaları dışında, yasadışı faaliyetlere (para aklama, terörist finansman) dahil olmaları haricinde, yasal düzenlemelere uyum sağlama işlevini ifade etmek için kullanılır.
Uyum, uygulanması tüm risk türlerini yönetmenizi sağlayan belirli işlevler kümesidir. Koşullu olarak iki gruba ayrılabilir: zorunlu ve isteğe bağlı. Birincisi yasama gerekliliklerini içerir. Uyumsuzlukları nedeniyle, banka itibarını kaybedebilir ve ceza alabilir. İkincisi, yönetim siparişlerinin yanı sıra, uygulaması ortakların beklentileriyle ilişkili olan işlevlerin yanı sıra. Örneğin, operasyonel çalışanlar, risk yöneticileri ve BT departmanı çalışanları, müşteri aktiviteleri ve bunların tanımlanması üzerine çalışmalar yürütmektedir. Ancak bu işlevlerin performansı düzenleyici eylemlerin gereklilikleri ile değil, sağduyuyla belirlenir.
yasalar
Uyum sisteminin uygulanması iki belge ile düzenlenir: 242 sayılı “Kredi kuruluşlarında risk yönetiminin organizasyonu” ve 06-29 sayılı “Düzenleyici menkul kıymetler piyasasında profesyonel bir katılımcının iç kontrolünde” Yönetmeliği.
Tarafların Sorumluluğu
Terimin özüne dayanarak, güvenlik hizmeti herhangi bir borç veren kurumdaki uyumluluğu ele almalıdır. Ancak uluslararası standartlar, çok seviyeli bir modele, yani uyum fonksiyonlarının bankanın farklı bölümleri arasında dağılımına izin verir. Öte yandan, Basel Komitesi’nin tavsiyelerine göre bankacılık denetimi Sistemin bir bütün olarak uygulanmasının sorumluluğu, belirli bir kişi tarafından karşılanmalıdır - bir kredi kurumunun yönetim organının üyesi olan yüksek statüde bir çalışan.
Faaliyet alanları - uyum merkezi
Sberbank, diğer borç veren kurumlar gibi, belirli bir amaç için kapsamlı bir kontrol sistemi geliştiriyor:
- sahtekarlık, yolsuzluk, kara para aklama;
- düzenleyici belgeler ve uluslararası standartlara uygunluk;
- kurumsal standartlara uygunluk;
- menkul kıymetler piyasası profesyonel katılımcının kontrolü;
- menkul kıymetler piyasasında manipülasyona direnç;
- müşteri şikayetlerini ele almak;
- bilgi güvenliğine uygunluk.
Uyum Sberbank
Tüm çalışanlar, görevleri çerçevesinde en büyük kredi kurumunda uyum işlevinin uygulanmasına katılmaktadır. Tüm alanlarda fonksiyonların uygulanması, otomatik işlemlerin varlığını gerektirir. Batı ülkelerinde, tüm banka çalışanlarının% 10'u uyum içindedir. Sberbank, CIO ofisleri ile aktif olarak etkileşime girmekte ve otomatik sistemleri başarıyla uygulamaktadır.
Örneğin, finansal izleme süreçlerini sistematikleştirmenize olanak tanıyan, kurumsal yapıyı optimize eden Oracle tabanlı BT platformları.
2014 yılında, Dış Hesap Vergi Uyum Yasası (FATCA), hangisinin dünya bankaları ABD vergi mükelleflerinin ve ilgili tüzel kişilerin hesapları hakkında ABD vergi dairesine bilgi vermesi gerekmektedir. Sberbank bu ürünün tanıtımına birkaç milyon dolar harcadı. Gelecekte, sistemin Rusya pazarına adapte edilmesi planlanmaktadır.
Kurumsal Uyum
Devlet kurumlarıyla iş koşullarına izin vermeden ya da kabul etmeden bir iş projesini uygulamak genellikle imkansızdır. İç kontrolün organizasyonu için uygunluğun uygulanması gerekmektedir. Bu ne anlama geliyor? Günümüzde uyum, çalışanların ve çalışanların güvenilirliğini izlemek için bir sistem olarak algılanmaktadır. Ancak böyle bir yaklaşım, devlet kurumlarının gereksinimleri ihlal etme önlemlerini uygulama risklerinin değerlendirilmesine izin vermez. Bu nedenle, standartlara uyumu sağlayan bir kontrol sistemi ve ön denetim denetimi kurulması gerekmektedir.
Hakkında bilgi zamanlanmış denetimler devlet kurumları, Cumhuriyet Başsavcısının internet sitesinde yayınlanmıştır. Planlanmamış denetimlerin sebepleri şunlardır: Devlet makamlarına kuralların ihlali, yerine getirilmeyen siparişler, tüketici haklarının ihlali hakkında bilgi verir. İhtilafları çözerek şikayette bulunabilecek müteahhitlere ve çalışanlara uyumun ayarlanması önerilir. Devlet organlarının gereksinimlerini zamanında yerine getirmek de gereklidir.
Herhangi bir düzenleyici işlem hükümleri belirsiz kalırsa, kovuşturma risklerini önlemek için, yazılı açıklamalar için düzenleyici makamlarla iletişime geçmelisiniz. Bu tür önlemler genellikle suç ihlallerini ve yükümlülüğü kapsamaz.
Bir uygunluk kontrol sistemi geliştirirken, şirketler aşağıdaki durumları hatırlamalıdır: işletmelere yasalarca yasaklanmayan her şeye izin verilir.
Yani, yetkililerin gereksinimleri kendilerine sağlanan imkânların ötesine geçerse, şirket yasa dışı talimatlara uymayı reddedebilir. Bir kuruluş, haklarını etkilemesi halinde, devlet makamlarının herhangi bir şartını, eylemini ve kararını daha yüksek bir makama ve mahkemeye itiraz edebilir.
